第四章-商业银行.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/8/9 Sunday,#,2025/6/7 周六,第四章 商业银行,第四章 商业银行,2,章节安排,第一节 商业银行的产生与发展,第二节 商业银行的类型与组织,第三节 商业银行的业务,3,第一节 商业银行的产生与发展,一、商业银行的概念,商业银行是指以吸收存款为主要资金来源，以开展贷款和中间业务为主要业务，,以盈利为目的,的,综合性、多功能,的金融企业。,本质特点：吸收活期存款,4,二、商业银行的产生,货币兑换业和经营业,早期商业银行：意大利的巴尔迪银行,威尼斯银行,现代商业银行：1694年 英格兰银行,5,三、商业银行的发展模式,（,一）传统式的,英国模式,这种商业银行以吸收短期存款为主要业务，其资产业务则主要集中于自偿性贷款（真实票据作为凭证）。,属于分业金融模式，比较安全可靠,6,这种综合性的银行业务把商业银行业务和投资银行业务有机地结合在一起。（直接投资新兴工业企业，提供财务便利和决策咨询）,属于混业经营模式，,银行经营风险较大,德意志银行,总部大楼,（二）综合式的德国模式,7,（三）商业银行的发展趋势,金融业务全面化:专业化走向综合化、全面化,金融工具创新化：转移风险,金融市场全球化：银行和证券市场国际化,金融技术电子化：技术支持,金融资产证券化：流通转让，非中介性,8,四、商业银行的职能,信用中介职能,支付中介职能,信用创造职能,金融服务职能,9,第二节,商业银行的类型和组织,一、商业银行的组织形式,单元制,：不许银行跨州经营和分设机构,分支行制,：不同地区或同一地区设立多个分支机构,总行制/总管理处制,银行控股公司制,：一家控股公司控制或收购一家或几家银行。,连锁银行制,：某一个人或一集团购买若干家银行的多数股票达到控制银行的目的。,代理行制,：银行间相互签订代理协议，以委托对方银行代办指定业务。,10,商业银行组织形式遵循的原则：,竞争,安全,规模适度,11,二、商业银行内部组织机构,（一）决策机构：股东大会和董事会,（二）执行机构：行长、副行长、各职能部门,（三）监督机构：监事会和董事会下设的稽核委员会,12,上节内容,商业银行的概念本质,商业银行的产生,商业银行的四种职能,商业银行的五种组织形式,13,第三节 商业银行的业务,商业银行的负债业务,商业银行的资产业务,商业银行的中间业务,香港汇丰银行大厦,14,一、商业银行的负债业务,活期存款,定期存款,储蓄存款,（一）存款,存款,15,（二）借款,1 同业借款：同业拆借/转贴现/转抵押/回购协议,2 向中央银行借款：再贴现/再贷款,3 发行金融债券,4 国际金融市场借款,5 结算过程中的短期资金占用,16,（三）银行资本,与企业资本的区别：银行的资本包括一定比例的,债务资本,。,银行资本（,核心,附属,）：,股权,：普通股、永久性非累积优先股,公开储备,（盈余）：股票发行溢价(资本盈余)、未分配利润、公积金(留存盈余),债务资本,（混合资本工具和长期附属债务）：资本票据、长期后偿性债券,其他,：普通准备金、重估储备,17,每年提取10万作为准备金,第十年发生大的贷款损失100万,没有准备金,第十年发生大的贷款损失100万,净利润(无准备金),净利润(提准备金),第一年,100,90,第二年,100,90,第三年,100,90,第九年,100,90,第十年,0,90,18,（三）银行资本,与企业资本的区别：银行的资本包括一定比例的,债务资本,。,银行资本（,核心,-,附属,）：,股权普通股、永久性非累积优先股,公开储备,（盈余）：股票发行溢价(资本盈余)、未分配利润、公积金(留存盈余),债务资本,（混合资本工具和长期附属债务）：资本票据、长期后偿性债券,其他,：普通准备金、重估储备,19,思考：从储户的角度如何测定哪一家银行更安全？,A银行,B银行,资本,核心资本50亿,附属资本50亿,核心资本50亿,附属资本40亿,存款,500亿,100亿,资产,现金10亿,存放同业90亿,企业贷款 500亿,现金 10亿,存放同业 50亿,政府贷款 50亿,企业贷款 80亿,20,银行资本充足性的测定,资本充足性,资本数量,资本结构,资本存款,资本总资产,资本风险资产,21,风险资产：,表内风险资产,表外风险资产,A银行资产,现金,住房抵押贷款,企业贷款,企业贷款的担保,金额（亿元）,10,10,10,10,风险权数,0%,50%,100%,100%,信用转换系数,/,/,/,100%,22,巴塞尔协议,西方国在1988年制定并通过的关于银行最低资本要求的规定。根据该协议，银行核心资本占风险加权资产的比率要达到,4%,，银行核心资本和附属资本的总额占风险加权资产的比率要达到,8%,23,二、商业银行的资产业务,（一）,现金项目,：库存现金、存放同业、在央行存款、托收中的现金,（二）,证券投资,：国债、金融债券、股票,资产证券化类产品,（三）,贷款,24,（三）贷款,贷款种类：,期限：短期、中期、长期,贷款保障：信用贷款、担保贷款和票据贷款,偿还方式：一次性偿还贷款和分期偿还贷款,责任大小：自营贷款、委托贷款、特定贷款,25,按贷款质量：1998年,正常,关注,次级,可疑,损失,26,思考：贷款分类,A、B公司在工商银行均有5年期的贷款，年还贷额为20万元。贷款发放后三年来:,A公司经营业绩一直良好，并能按时还款，三年的净利润分别为35万元、40万元、39万元，其产品原材料一直从海外进口，明年将面临高额关税。,B公司三年来经营不佳，三年的净利润分别为5万元、-5万元、-10万元，目前企业净资产市值100万元。,你认为以上两家公司的贷款按五级分类法属于哪一类，为什么？,27,上节内容,商业银行的资本构成/一级资本/二级资本,资本充足率的测量/巴塞尔协议,商业银行的资产业务,贷款的种类/五级贷款分类,28,三、中间业务,（一）概念,中间业务,是指商业银行不用或较少运用自己的资金，以中间人的身份代客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。,表外业务,是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。狭义的表外业务是指承诺和或有债权的活动。,29,（二）中间业务的内容,结算业务,代理业务,信托租赁业务,信用卡业务,信息咨询业务,30,1.结算业务,汇兑、托收和信用证,汇兑：,电汇,、,信汇,和,票汇,31,什么是托收?,托收的定义:,托收是出口商开立金融票据或商业票据或两者兼有，委托托收行通过其联行或代理行向进口商收取货款或劳务费用的结算方式,。,跟单托收/光票托收,32,跟单托收,流程,进口商,（付款人）,出口商,（委托人）,货物装船,托收行,代收行,1.托收申请书、票据,7.贷记委托人帐户,2.托收指示和跟单汇票,6.收妥贷记通知,3.提示,4.付款,5.交单,33,什么是信用证?,信用证定义:信用证指开证行根据开证申请人的委托向受益人开出的，承诺自己在收到满足预先规定的相关单据后付款的一种书面约定。,国际商会ICC的定义：,跟单信用证是银行有条件的付款承诺.,34,出口商,进口商,通知行/,议付行,开证行,1.贸易合同,2.申请开证,3.开出信用证,4.通知信用证,5.装船,轮船公司,12.提货,6.交单,7.垫款,8.寄单索汇,9.偿付,10.付款,11.赎单,跟单信用证流程,35,2 信托租赁业务,信托业务：代为经营、管理或处理资金或财产。,租赁业务：经营性租赁和融资租赁,融资租赁,是指出租人（一般指金融租赁公司或信托公司）根据承租人（比如：xx实业）对供货人或出卖人（比如：某xxx生产线的厂家）的选择，从出卖人那里购买租赁物（比如：某xxx生产线），提供给承租人使用，承租人支付租金的交易。,36,四、商业银行的业务经营原则,安全性,流动性,盈利性,37,安全性,商业银行的资产、负债、收益、信誉以及所有业务经营发展所需的条件免遭损失的可能性。,商业银行面临的风险有哪些?,信用风险,利率/汇率风险,通货风险,管理风险,政策风险,38,资产负债联合管理,利率风险的管理:银行主动地协调资金的配比,使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值,利率_浮动利率的存款和贷款,利率_资产和负债的净值,资本的净值,39,利率变动影响利率敏感性资产与负债的缺口状态,会在利率上升或下降时影响银行净利息的差额融资缺口管理,浮动利率资产,固定利率负债,浮动利率负债,固定利率资产,利率敏感资金正缺口,利率下降，净利差减少,40,持续期缺口管理在利率波动中维持正的权益净值,持续期的概念：金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。,41,持续期缺口=总资产持续期-资产负债比率*总负债持续期,总资产持续期=各项资产*各项资产/总资产,持续期缺口为正，利率上升，净资产市值减少,持续期缺口为零，利率变动，净资产市值没有变化,42,资产,市价,利率,持续期,负债和,净值,市价,利率,持续期,现金,100,定期存款,520,9%,1年,商业,贷款,700,14%,2.65年,大额存单,400,10%,3.49年,国债,200,12%,5.97年,总负债,920,2.08年,总计,1000,3.05年,股本,80,持续期缺口为1.14年,43,合理安排资产规模和结构，,注重资产质量,提高自有资本在全部负债中的比重,遵纪守法、合法经营,安全性,措施:,44,流动性,商业银行能够随时应付客户提现、满足各种合理资产,支付需求的能力。,资产流动性,负债流动性,45,资金匹配法,短期资金中心,长期资金中心,资本金中心,活期存款,储蓄存款,定期存款,其他负债,自有资本,一线准备,二线准备,中短期贷款与证券,长期贷款与证券,固定资产,46,收入:贷款利息收入、投资收入以及各种服务收入,成本：存款利息、营运成本和费用,盈利性,商业银行获得利润的能力。,47,减少现金资产，扩大盈利资产比重,减少贷款和投资损失,减少筹资成本,加强管理，节约管理费用,盈利性,措施：,48,三者的关系,安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的。,矛盾：富有流动性较为安全的资产，往往缺少盈利性。,49,