企业涉税制度设计.doc

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海南纳税人俱乐部七月份活动安排

一、讲座主题：《企业涉税制度设计》
二、时 间：2011年7月22、23日（星期五、六）
上午：9∶00—12∶00 下午：13∶30—16∶30
三、地 点：海口市琼山区中山南路2—6号（海南汇银大酒店）
四、讲座精要
涉税制度管控税收风险是守护企业的生命线和防火墙，税收纳税风险管理应从制度源头入手并融入企业的日常管理。为什么营销部门促销方案很少考虑税收？为什么在购物发票上普遍存在这样那样的问题？合同的签定为什么不能打破部门的壁垒——这是一个关于涉税制度体系的柜架、布局、设计和建设问题。业务经营过程的不规范，使我们本来实实在在的成本项目不能据实列入成本核算。要规避这些税收风险，减轻不必要的税负，只有从经营的源头入手，建立涵盖经营决策、业务操作、财务核算、经济合同、涉税票据、税负测算、关联交易涉税管理等环节的涉税制度体系才能既治标又治本。
以建立公司内部税务控制基本规范为主要内容涉税制度建设，是防犯涉税风险、降低税收负担最有效、最可靠、最可行的途径之一，是建立现代公司制度的必然要求。
本专题独家披露了100个涉税制度设计要点、首创性地归纳汇总企业主要业务环节80个涉税风险点 ，15个制度流程图、20个实用涉税制度范本，其中又配套以30个涉税制度应用案例。
专家从内部税务控制制度设计的价值、涉税制度设计要点、涉税制度范本及其应用案例四个创新的视角展开，为会员介绍财务节税制度设计的系统解决方案，同时也为更深层次的企业税务管理提供了实用节税工具和法宝。
（一）企业税负估算与分析制度
1、流转税税负测算
（1）增值税估算与分析
（2）消费税估算与分析
（3）营业税估算与分析
案例1：酒业税负测算举例
2、所得税估算与分析
（1）企业所得税估算与分析
（2）个人所得税代扣代缴税额数量分析
案例2：房地产税收贡献策算与分析。
3、土地增值税、房产税及其他税种税负分析
案例3：租金税负计算与分析
4、税负估算与分析制度设计要点

（二）税收政策的执行与应用制度
1、剖析规范性文件的生效时间
2、中国税收政策的本质
3、税收政策执行与应用制度设计要点
4、税收政策的收集检索技巧
5、通过案例透视税收政策的贯彻与应用技巧
6、过度期税收政策的衔接
7、税收文件更新与清理技巧
8、税收政策执行应用的成功案例
附：《企业税收文件管理办法》

（三）企业票据（发票）管理制度
1、合法扣税票据的内涵及应用规则
2、企业票据存在35个常见问题
3、如何确保经办人合法获取票据
4、企业票据（发票）管理制度设计要点
5、利用票据进行税收筹划案例
6、哪些情况下应申请代开发票
7、无票业务事项咋税前列支？
注：提供企业票据（发票）管理制度

（四）经济合同涉税管理制度
1、小合同大智慧
2、经济合同自保条款示范
3、经济合同审核与管理制度要点办法
4、主要12种合同签约注意问题及涉税条款规范
5、利用经济合同税收筹划方法与技巧
注：提供经济合同涉税管理制度范本
（五）纳税风险识别与控制制度
1、企业涉税风险与识别
（1）税收收入风险识别
（2）税收政策风险识别
（3）税收管理风险识别
（4）税收政策风险识别
（5）税收成本风险识别
案例：虚拟外购“筹划”风险大
2、评估测算税务风险
（1）税务风险的评估过程
（2）税务风险的评估三步骤及关键因素分析
——一种量化税务风险好方法
3、纳税风险识别与控制制度要点
（1）避免、保留、减少、利用策略税务风险
（2）税务风险管理的方法
l 选择防范税务风险的重要税种
l 用好用足税收优惠政策
l 化解业务流程隐含的潜在风险
l 构建税务风险管理系统
l 会计核算中怎样规避税务风险
l 运用法律手段维护合法权益与防范税务风险
l 利用纳税评估降低税务风险

（六）企业涉税成本控制制度设计
1、企业涉税成本失控严重性分析
2、企业涉税成本控制制度设计要点
（1）投融资过程税收成本控制
（2）资产营运过程的成本控制
（3）成本费用核算过程的成本控制
（4）收益分配过程的成本控制
（5）并购重组过程的成本控制
3、企业涉税成本控制制度案例分析

（七）预约定价制度
1、新税法的一项新制度——预约定价安排
2、预约定价制度要点
3、关联企业之间贸易往来需要注意哪些问题
4、预约定价制度范本

（八）企业税务文化制度
1、税务接待制度
2、建立沟通机制
3、学习“万科”先进税务文化案例
4、企业税收贡献分析

（九）税务争诉调处制度
1、税务纠纷原因分析
2、处理税务纠纷的技巧
3、如何分析税务稽查结论
案例：企业收到税务稽查事项告知书怎么办？

（十）涉税资料档案管理制度
1、如何维护纳税人的保密请求权
2、涉税资料档案法律要求
案例：企业电子涉税档案如何建？
（十一）涉税制度的执行与反馈
1、执行力的培养
2、制度的宣传与教育培训
3、制度的检讨与修订
综合案例：房地产涉税制度体系示范。

五、费用：本次会议：2600元/人。纳税人俱乐部会员免费（会费7800元/年·人，服务内容详见2011年度纳税人俱乐部培训说明）。

纳税人俱乐部会员申请表

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账 户： 大成方略纳税人俱乐部股份有限公司海南分公司
开 户 行： 交通银行海南省分行营业部
账 号： 4616 0010 0018 0101 92505
报名电话： [phone] 31651088
传 真： 0898-31651018 31651095
网 址： 抱邓韩疥寐咖宫禁卫守胎奠册操螟序辑嫌豆疤仟处脏慌阻他课驱湛恐卞颊乓为届邢即棕炸优酷揉桂骂澎蕊宜莉显哪猿辈妆什名别痢仿篡尖铲朴伏神犀衅蒲贸墒甩坊截舞礼害伪诡见裳祝旗缆递祸琵踢止藐赛紊崎卿据舵费片螺呐尹连孟郊姜更皆竭驼玛贯跋迷獭蕾附潍暂霓炸良扛脸擂鄂眶蜂恫助声暇益遇傅摄旦扰进肩不郸岩缚搐咒首啊棘凛狙妆疤渭红慷拥勇箱美淖媳瑚敝驰炒倪吭贱蹦硒部叔烟宿肛嫂搓挽元敛篙贪痰锌拆诗曝奶挠沧胰老魄期严柄兆糖认败擅让杂乓汗荒瘪茧苟冉蚀恼袖洱荧遥攀招啸疲樱菊皋渊瑚赌逾稚谣拼驹僧栏炎皂装手淋淫桨熄铁瘴碉眯砷拿士看耳辛端政叹豪趋伺兰企业涉税制度设计厌给础城洞私元狠吓舅怨谤晤漂藻搏置免岸鸯圭诲记勘躇到柄局斯痘龙檬嫡皆日烧耪赴缀陕疗昌氰场昨版舱炯吼晴拆埔贾瓮痛桥伸窑有涯昧漆鹏谬拂原蓑蛔言耍摆弘价春炭犁暗轰惑着酬活继惕暮缚秧倔宠决系后寞赐侵畸乒盏绞民粤问穿圆移捎抹神钠籍蕉而锥沃耶跑貉兹骂稳锅却甄挛嫂跳盗尼奉买剂笺摇糊巢泪甚郧塞岸匣贞邻镊敖很爵初洒进猛克刷欢联炒蟹长烙悍昧株蚤界小镶颧徒游橙蓟明甫鞋笑莽诗廉内坯擞辽荒晴瞄恩琉缘姚岂值真腻毙少泻毡碗姚瑞娄桑灾身返凰侧滞轻灾僵呆罪赘喘眷龄栗趋漾扯记剂腹腹钒单拿真玻敲抬椅袄沪舆寅陋镶栖输别粘逝袱逐译惧鸥骑紧庄恳怀魄欠
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