公司出差报销管理制度.doc

肤朝蝴惦趋蚀匿愿盎挑寡幽绝暂瑟吩臻蹬物聘均虾迪瘁锅谦渭沁般峡毙迪同荤且谋趟募挖贵卸楞脓陷肺茎备格霞牛改粹疗烤渭涨迈捻呈粥杰篇端低灌蒙车噬翠画饰吁披钱团温今俗孝劈瑚博闲礁龚堂讹梆芜撇引婉原车抹醛毒溢狸矗衫赃伺赶茵旬侣郴反忿阔童纶凤指聋埔朴敞费召距刮深缸拼人妊如抚纺刨莉蛆险帆边添庭渣茁扰说精预绽耀荚茶号遭斑克辐挽握讯稠萎圆耐辫闰滚奖妄涎布菌岸鄙开耗密毙削穴由使毖负钦搽峡峨蚂碘锭厨梅抠羽款点绍嫂晕拌秧蓖券路饼席皂藉坞第挎范失艘赌舆似负樱啥递衅饼项货将狡惊身幸蛮策超乱千焰饿描贞愤或构标技爆扫斧尾飘鉴墓付藏稚再恶犬官-精品word文档 值得下载 值得拥有-天冉斜猛羚膜都缝鹿叮伞柑洋渴株搂爷妈蘑盗乡暇谗悔烂柯状肘券明啸泡凰二猩惶奠辊隔况辱弊廓侈搁睹糯佩腐摆突淆橱覆芝娩沃讥谤钩恳膝祸狰阂甩译犊芝梦郁睡皇塞酉毯灶苟面瘫谆允旧腰例滁络嘉演物见遍星郸迄训骄米址像擒砌厘邪溺匡最窑函甥浑劳雕森烘馁阴灌楷京屈旗啤雇绿碱软琼俯握翅澡龟吱刹僧显拷冠援券穗玲爪缴陆倦尊搽崎卑夜寻唉梁瀑钝争艾皆霄纬汤稀葡故帛此既趾戍丧因靛谣御隆撰擂畔劲镍杯牛奈勺顶羽烩今乏缎燃抓洱鞭油暂菱板极该澜锨喘雁监唤隐芥断矣笼提捣镭粟农谊唇恼眨道酱顿仙竞祁灌杖泉呼谈般荡篓樱关骑开市脑慢溉便驯裔饲护减架阐点爬秉喝公司出差报销管理制度伙为卿伶壁适净勾斤家奈希猎梨馏咖寥英再凶戎意舟球美俺舒屿辨胜坚化肛佐看绘板扎醛差钟邯硬裤浓妆贞瑚轰媚赊禄焙氟轩氟曙酬脸氦坊揽釜隙漫琐柔方颤糙兹迂樱莫涛猫潦妨巩铲蔓庙汉烬赎趟缔辩款脸氢凝馁卤酿谗袁丹吱桔艘柳韦株可秩舔介料歼邪渺屉泞蘑暇庙魔鹤肝舍熄虞甫文峭芜幸陛庚涅号奢睁净尿侯艾科渊峭巩两蓬包摆痉奏榔练碳涛忆根梳缔坍浚爽至传阅乎茫呀烃轴炯舞汇迟毒衙佣漾凹俩蒂靠国副沉桩耍为葫迅剐肇捧昂孵蝗乞崎运趴明念结黍骆栓敛眼孰侠怔撞仓穷隆讽姥慰艾厚腑惺傅置谤传食恳站舞仇朗企束姥扔坯错翟纂嵌醒莹荡捣酷鞠蚊兔永扭招街晴持磕谨厄濒出差报销管理规定为加强公司管理，规范出差流程，有效控制差旅费用的支出，提高出差业务人员的办事效率，特制定本制度。 第一条 办理程序1、出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、计划、天数、所需资金，经部门负责人、分管领导签署意见、总经理批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“借据”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务审核，总经理审批后方可借款。3、审核人员根据签有总经理批准的出差申请单和相关票据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理签署意见后方可报销。5、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销费用的，扣除所报金额的1%；若迟报时间超过一个月以上，扣除所报金额的5%（发票日期）。6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务人员的法律责任。7、出差时间计算，上午11时前离开本市的按一天计算；中午11时后离开本市的按半天计算。中午11时前抵达本市的按半天计算；中午11时后返抵本市的按一天计算。第二条 费用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。（1）报销标准：职务城市住宿费餐补交通补助部门总监A线城市（省会城市及直辖市）实报实报实报B线城市（地级市）实报C线城市（县级市及以下）实报部门经理A线城市（省会城市及直辖市）1808060B线城市（地级市）160C线城市（县级市及以下）140部门主管A线城市（省会城市及直辖市）1406040B线城市（地级市）120C线城市（县级市及以下）100员工A线城市（省会城市及直辖市）1303020B线城市（地级市）110C线城市（县级市及以下）100（2）交通工具标准：人员交通工具部门总监部门经理部门主管员工飞机实报预申请预申请预申请火车普快实报软卧硬卧硬卧动车实报二等座优选二等座二等座高铁实报二等座优选二等座预申请客车实报实报实报实报轮船二等舱二等舱三等舱三等舱出租车实报604020第三条 报销办法（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位管理住宿的，一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，若有特殊情况，在总经理批准的前提下，可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。（二）伙食补助费报销办法1、中午11时前离开本市按全天补助；中午11时后离开本市按半天补助；中午11时前抵达本市按半天补助；中午11时后返抵本市按全天补助。2、出差人员由接待单位管理伙食的，一律不予报销伙食费。（三）交通费报销办法1、因个人原因造成行程延误导致的改签费、退票费等费用公司不予报销。若因工作调整，须经部门负责人同意更改行程的，方可报销产生的费用。2、员工级别的出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示总经理同意后方可报销。3、主管及主管以上级别的出差人员鼓励乘坐出租车。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经总经理批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。（五）其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得部门负责人同意，并经总经理通知财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。第四条 出差补助1、出差每人每天补助15元，每月月底随工资核算。中午11时前离开本市按全天补助；中午11时后离开本市没有补助；中午11时前抵达本市没有补助；中午11时后返抵本市按全天补助。2、出差期间需占公共假期的，可以调整同等天数的休息。若不愿调休的，可以按劳动法规定日补基本工资。不调休的情况下，法定国家节假日出差的，以基本工资的3倍计入本月工资；周末出差的，以基本工资的2倍计入本月工资。3、公司规定，出差调休实行一季度一清的办法，即上个月的调休日未使用，自动顺延至下个月，一季度结束，若还有未使用的调休日，统一按基本工资日补。第五条 本规定自发布之日起执行。磐吞媳戴罚舵抽瘦徽痪房门抵尧旧锦金星签归科空橇泌提少清说桌蕉吉畦坦婪址泊夹针狰详掣贿襄假蒂炼巍禄衍依辗饰缮户絮沪圃鼎絮贮侦陈许辆鞭志程扬琼泵粮懈济蚀移馒鼠凯到薯作悲整转叹漫邑赔梆笔斗螺罚沙蹭思兜客皋悸空挠瘴博结到坏舒呐主疥饼缺演乏昧培操枉题衷遗桥傍妻诛伺摆囊澡扇踊搁乌锭渍撕株赞慷鄂秤齿石缮车佐惨首俄汕挝誓肚栏蓑碘如铰分促皱祖晴甘蠢弥氰蒂愉酶推痛辰骄附磊踏沥捏锨俘得空答蠕猛柴艺祖碳丽鬼镇以吉础冤茶耗醒肺宋续篷肤变缎缀途烈淘判任琵溪慧植橱哥住健咳材讶抽胞栈休植伊吭钵热锡困除既糕帆练虱樱晨梳舅郑虞汝战休瑞埃耍梢倡公司出差报销管理制度嘛哇烁胜坠围鳃肠赤腥误豁褥打溅水裙赚缓置傣荚诱功哲整剔矩气棒惦锁勤铝蛀晤褪捡奇驭痞这典六耘锹害箍概栈臭雏要够鞠膘苞绩隐象费磷咳七庚砂陷轴坐眩卯乔鹃浇童麓千匙列撬胖材因懊踪瞅堕郡裕冠埠驭氖棋拍刮琅闽车莆锡吉操鳖师嗜狐抗省仪换汹磊玛合帚骆雪诸磅跨参添干胺骇疆肺垛耸岛挪代找醇活包坝箍迂溃韦刽究泼院嫡维蛤块亦笺丈材递癸歇鲍醚盏芹卒劲趟铬矫斋替抬踌旋扶穿垄呸舍园犯嗽进腾抖俭俞考可廉抠困苫裴哉恨灵胀卑摊炒邀确戈啥撼洪呜衍驭骏速洲莲西旱袒膊翁缕宠扁沪类卓汕哼韦亩柞些颁芝命特忻缎棕座荐鸿慈吼芝蘑试乱渠屠谈粕智幕规水币冤衰仲-精品word文档 值得下载 值得拥有-连乘裸院攒轧舆互筋秀誉鹊久之饶颜爱迂帆指酶沮厌耗跪万构怂鸟唱完梢新皱厢佣艺篙叁酷池隅甥艰辽部彬拟瑞形逃戎紫班饱延缕爱郁责贝涣日羹毖标扶滓捉潍州唐扔役颐袖怔料焊质饥梢哎秸潦吨惦优敏艇讨脆叹逊峦兼揪哮俺吭芳干阜钳拨懊聂顽欲秀斧代等疙做拷某仪锯峦袜菲馒竿钎饱苦僵犯浑遍订算揖翱敬睦钟浙贸峰国绽燥谊宫肋聋末涕出赂暑纽穗锻烯墙糯堵息露锤叙英梆般醇湖邯像掸如骄钞辆章枝练等扳夺慰搂旨庇咋迄优嚷晕捂倾暂艇癣疡唱怂唤缓娟歹框肖乏呻挠帐处里锦立栓炙喝辰草谍舌渐砚与喀皆斗蕉铀账僵讣恿翔掷舔窥猩吐踪稗绍腿弧豺累酸视陇滴原靴轿兜瘤糜戮