河南省2016年基金从业资格财务报表分析概述试题.docx

河南省2021年基金从业资格：财务报表分析概述试题
本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。
一、单项选择题〔共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意〕
1.以下关于基金销售流程的说法，不正确的选项是。
A．基金销售根本流程包括投资者风险测试、产品适用性分析及风险提示、提供投资咨询建议、受理基金业务申请和提供售后跟踪效劳
B．基金销售机构需要在投资者认购超过其风险承受能力的基金产品时予以提示并要求投资者确认
C．基金销售机构在介绍基金产品时应尽量使用专业术语以保证权威性和准确性
D．基金销售的售后效劳包括提供账户及交易查询、提供市场资讯和了解资产状况并调整投资建议
2.投资者投资10000元申购某开放式基金，当日该基金单位净值为1.0000元，申购费率为1.00%，那么最后申购到的份额约为份。
A．9900
B．9901
C．9990
D．10000
3.根据权证行权所买卖的标的股票来源不同，权证可分为。
A．认股权证和备兑权证
B．认购权证和认沽权证
C．美式权证和欧式权证
D．股权类权证和债权类权证
4.对已经设立的基金开展再营销的行为是指。
A．人员推销
B．持续营销
C．营业推广
D．公共关系
5. 无记名股票及记名股票的差异主要表现在。
A．股票名称
B．股票编号
C．股票的记载方式
D．股东权利
6. 缺铁性贫血早期最可靠的依据是〔〕。
A．血清铁减少
B．血清铁蛋白降低
C．血清总铁结合力增高
D．运铁蛋白饱和度降低
E．红细胞内原卟啉增高
7. 配股及转增股本的表述正确的有。
A．增发指公司因业务开展需要增加资本额而发行新股
B．转增股本使得股东权益总量发生变化
C．配股是面向原有股东，按持股数量的一定比例增发新股，原股东可以放弃配股权
D．转增股本是将原本属于股东权益的资本公积转为实收资本
8. 基金的分析和评价应遵循的原则包括。
A．长期性原则
B．针对性原则
C．强制性原则
D．一致性原则
9 份额净值保持在1元人民币不变的是。
A．股票基金
B．债券基金
C．混合基金
D．货币市场基金
10. 基金产品风险评价可通过基金产品的风险等级来反映，至少包括。
A．无风险等级
B．低风险等级
C．中风险等级
D．高风险等级
11. 根据(证券投资基金运作管理方法)规定，股票基金的股票投资比重必须在以上；债券基金的债券投资比重必须在以上。
A．60%；80%
B．80%；60%
C．60%；60%
D．80%；80%
12. 不属于基金净值公告中需要披露的信息。
A．基金资产净值
B．投资组合报告
C．份额净值
D．份额累计净值
13 ?证券投资基金运作管理方法?规定，开放式基金发生巨额赎回时，基金管理人当日办理的赎回份额不得低于基金总份额的。
A．10%
B．30%
C．50%
D．60%
14. 上市公司公积金的来源有。
A．股票溢价发行时，超出股票面值的溢价局部，列入公司的资本公积金
B．依据?公司法?的规定，每年从税后净利润中按比例提存局部法定公积金
C．股东大会决议后提取的任意公积金
D．公司经过假设干年经营以后资产重估增值局部
15. 以下属于我国基金交易费用的有。
A．印花税
B．开户费
C．过户费
D．经手费
16. 根据?证券投资基金法?规定，对于封闭式基金的募集申请中国证监会应当自受理封闭式基金募集之日起个月之内作出核准或不予核准的决定。
A．3
B．6
C．9
D．12
17. 以下属于基金监管部日常持续监管内容的有。
A．对基金销售机构及高级管理人员的资格审核
B．对基金销售机构日常经营活动的监管
C．对基金销售机构销售人员从业行为的监管
D．对基金销售机构基金销售各环节的监管
18. 基金管理公司的股东均应具备的条件有。
A．具有良好的社会信誉，最近3年在税务、工商等行政机关以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录
B．注册资本、净资产应当不低于3亿元人民币
C．持续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全，内部监控制度完善
D．最近3年没有因违法违规行为受到行政处分或者刑事处分
19. 公司的资产净值是全体股东的权益，决定着股票的。
A．票面价值
B．账面价值
C．清算价值
D．内在价值
20. 深证券交易所公布的收费标准，封闭式基金交易佣金起点为5元，且不得高于成交金额的。
A．0.1%
B．0.2%
C．0.3%
D．0.5%
21. 基金销售机构系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存年。
A．3
B．5
C．10
D．15
22. 基金销售人员从事基金销售活动，不得有的行为包括〔〕。
A．为扩大市场，发动亲朋好友以其本人所在机构的名义销售基金
B．以书面形式及投资者约定利益分成或亏损分担，但特别注明该约定及基金销售机构无关
C．个人担保该基金会盈利
D．承受投资者全权委托，直接代理客户进展基金认购、申购、赎回等交易
23. 某基金50%的资产投资于股票，30%的资产投资于债券，20%的资产投资于货币市场工具，那么该基金属于。
A．股票基金
B．债券基金
C．货币市场基金
D．混合基金
24. 小李有30万元人民币，根据(公司法)，他至多可以投资设立个一人有限责任公司。
A．1
B．2
C．3
D．4
25. 以下属于我国基金交易费用的有。
A．印花税
B．开户费
C．过户费
D．经手费
26.以下属于机构从事基金评价业务并以公开形式发布时的制止行为。
A．对基金、基金管理人评级的更新间隔少于3个月
B．对基金、基金管理人评奖的评奖期间少于12个月
C．对基金、基金管理人单一指标排名的排名期间少于3个月
D．对基金(货币市场基金除外)、基金管理人评级的评级期间少于36个月
27.政府和中央政府直属机构是证券发行的重要主体之一，但其发行证券的品种一般仅限于。
A．股票
B．债券
C．开放式基金
D．封闭式基金
28.对于货币市场基金的赎回资金，一般于1日从基金银行存款账户划出，最快可在到达投资者资金账户
A．划出当天
B．划出后一天
C．划出后两天
D．划出后三天
29.首次公开发行股票的定价方式是。
A．询价方式
B．协商定价方式
C．上网竞价方式
D．市价折扣方式
30. 关于上市开放式基金()的上市交易，以下说法错误的选项是。
A．基金管理人向深圳证券交易所提交上市申请
B．基金上市首日的开盘参考价为上市首日前一交易日的基金份额净值
C．买入上市开放式基金申报数量应当为100份或其整数倍，申报价格最小变动单位为0.001元人民币
D．上市开放式基金交易价格涨跌幅限制比例为10%，自上市日第二个交易日起执行
31. ?证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定?要求销售机构信息管理平台应。
A．具备基金销售业务信息流和资金流的监控核对机制
B．具备基金销售费率的监控机制
C．具备基金销售人员的管理、监视和投诉机制
D．支持基金销售适用性原则在基金销售业务中的运用
32. 合规情况，并自基金募集行为完毕之日起日内编制专项报告，予以存档备查。
A．5
B．10
C．15
D．20
33. 根据不同，可将基金分为封闭式基金及开放式基金。
A．法律形式
B．运作方式
C．投资目标
D．投资对象
34. 基金销售业务的风险主要包括。
A．合规风险
B．操作风险
C．技术风险
D．不可抗力风险
35. 以下各项，不属于基金托管人应当具备的条件的是。
A．总资本和资本充足率符合有关规定
B．设有专门的基金托管部门，取得基金从业资格的专职人员到达法定人数
C．有符合要求的营业场所、平安防范设施和及基金托管业务有关的其他设施
D．有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度
36. 目前我国各家商业银行推广的是构造化金融衍生工具的典型代表之一。
A．资产构造化理财产品
B．利率构造化理财产品
C．股权构造化理财产品
D．挂钩不同标的资产的理财产品
37. 以下机构可以参及证券投资的有。
A．证券经营机构
B．商业银行
C．保险公司
D．证券投资基金
38. 存在活泼市场的情况下，当日没有市价，且最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，应采用确定投资品种的公允价值。
A．发行日开盘价
B．发行日平均价
C．最近交易的市价
D．发行日收盘价
39. 以下关于货币市场基金风险指标的说法，不正确的有。
A．我国法律法规要求货币市场基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过180天
B．除非发生巨额赎回，货币市场基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%
C．货币市场基金不能投资于剩余存续期限超过397天的浮动利率债券
D．货币市场基金财务杠杆的运用程度越高，其潜在的风险越高
40. 基金托管人在基金运作中的作用主要有。
A．作为独立于基金管理人的当事人保管基金资产
B．对基金管理人的投资运作进展监视
C．保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料
D．对基金资产进展会计复核和审查
41. 基金运作费用包括。
A．申购费
B．审计费
C．信息披露费
D．分红手续费
42. 我国首次公布的标准证券投资基金运作的行政法规是。
A．?证券法?
B．?证券投资基金法?
C．?证券投资基金管理暂行方法?
D．?开放式证券投资基金试点管理方法?
43. 基金的销售过程中，客户追踪的具体做法有。
A．及时更新原有的客户记录
B．定期向客户提供有用的信息效劳
C．对客户的财务情况、投资情况进展跟踪
D．针对市场变化及时提供新的效劳和产品
44. 根据中国证监会的有关规定，基金认(申)购费率将按为根底收取。
A．认(申)购份额
B．净认(申)购份额
C．认(申)购金额
D．净认(申)购金额
45. 为保证本金平安或实现最低回报，保本型基金通常会将大局部资金投资于。
A．及基金到期日一致的债券
B．股票
C．衍生工具
D．活期存款
46. 以下属于货币证券的有。
A．商业汇票
B．商业本票
C．金融债券
D．银行汇票
47. 债券和其他证券三大类。
A．证券发行主体的不同
B．是否在证券交易所挂牌交易
C．募集方式
D．证券所代表的权利性质
48. 以下关于我国封闭式基金交易规那么的说法，正确的有。
A．封闭式基金的交易时间为每周一至周五，每天9:30～11:30、13:00～15:00，法定公众节假日除外
B．封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先〞的原则
C．买入及卖出封闭式基金份额，申报数量应当为100份或其整数倍
D．沪、深证券交易所对封闭式基金的交易不实行价格涨跌幅限制
49. 以下关于中国证监会职责的说法，正确的有。
A．负责行业性法规的起草
B．负责监视有关法律法规的执行
C．负责保护投资者的合法权益
D．维持公平而有序的证券市场
50. 结合严密的行动方案。
A．行动方案
B．组织构造
C．决策和奖励制度
D．人力资源和企业文化