某门店绩效目标收益分配方案与协议书.docx

珠海***化妆品文件

文件名称：珠海***化妆品绩效目标收益分配方案

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珠海**化妆品绩效目标收益分配方案
1. 目的
为了植入“利他共赢”的企业核心价值观，凝聚团队共同发展，为员工创造个人发展机会，让珠海**化妆品柠溪店员工分享公司发展成果，特制定本方案。
2. 适用范围
适用于珠海**化妆品柠溪店全体在职员工。
3. 职责
3.1 由宏成咨询顾问公司负责本方案的起草、修订及解释。
3.2 财务部负责毛利润预测评估、实际毛利润的核算、绩效分配的核算。
3.3 董事长助理负责绩效目标收益分配方案协议的申请、签订、变更及具体解释工作。
3.4 董事会负责对本方案进行审核和决议。
4. 内容
4.1 基本原则
4.1.1 由员工根据本人意愿自由选择、自愿参加的原则。
4.2 绩效目标收益分配方案及分配方式
4.2.1 员工以缴纳收益金的方式参加本方案，并按实际绩效结果获得收益分配，协议期满公司按不计息退还收益金。收益金核定为500元/份。
4.2.2 本方案实施第一年时间为2013年2月1日至2013年12月31日。如第一年实施顺利，全公司有50%以上符合条件的员工愿意参及，将继续推行。
4.2.3 愿意参加本方案的员工，按照一定的份数缴纳相应的收益金、签订《珠海**化妆品绩效目标收益分配方案协议》（以下简称本方案），即可享受公司的绩效分配。具体分配方式，详见本方案4.6条。
4.2.4 本方案正式实施后公司协议期内2014年1月10日前，公示一次公司毛利润核算报表（核算口径详见本方案4.5条），并安排一次绩效收益分配。
4.2.5 绩效收益分配的多少及绩效目标（指毛利润目标）的实现结果直接相关，及个人工资、奖金、福利无关，不影响员工的劳动报酬。
4.3 实行绩效目标收益分配方案的基本要求
4.3.1 实施条件
4.3.1.1 占公司员工总数50%以上的员工对共同参加本方案意愿明确，认同公司协议期年度销售目标及毛利润目标。
4.3.1.2 符合公司认可的其他条件。
4.3.2 员工参加本方案的基本条件
4.3.2.1 凡入职满三个月的员工均有参及资格。
4.3.2.2 愿意在本公司工作一年以上。
4.3.2.3 小湿股参及截止日期为当年的9月30日。
4.4 绩效目标收益金份额标准及确定原则
4.4.1 标准份额
店长（份）
顾问（份）
美容师（份）

基准
20
基准
10
基准
6
4.4.2 具体份数由店总经理及董事长结合以下几个方面，在基准份数的基础上确定。
4.4.2.1 销售能力
芳疗师个人月度平均业绩按照店里排名，基准份数乘以相应业绩系数，获得最终份数以此鼓励。业绩计算方法为0.5*（手工业绩+开卡业绩）
业绩排名
芳疗师人数10-15人
芳疗师人数6-10人
业绩系数
前*名
3人
2人
1.3
中间*名
3-8人
2-6人
1.2
后*名
4人
2人
1

4.5 毛利润计算标准
4.5.1 公司将在员工实行本方案之前将公司相关数据和毛利润目标核算方式如实提供，由员工自主选择是否参加本方案。
4.5.2 收入项目
主营业务收入净额（指现金收入以及耗卡收入）。
4.5.3 成本项目
主营业务成本（指原材料及辅料）。
4.5.4 费用项目（公司指定的可变费用，其他费用不计）
工资、奖金、社保、水电燃气费、电信费、办公费、差旅费、维护费、业务宣传费、行政费、物料消耗费、卫生费、福利费、低值易耗品摊销、营业外支出、主营业务税金及附加、刷卡费。（未含固定资产折旧费、房租和企业所得税及财务费用等）
4.5.5 毛利润计算公式：毛利润=收入项目-成本项目-费用项目（可变）
4.6 绩效收益分配计算方式
4.6.1 为保障员工基本利益不受影响，公司特别采取对员工所缴纳收益金进行保底的方式，无论公司在本方案协议期内的毛利润状况如何，保证收益金的分配率至少不低于8%。结合员工工作时间，计算公式为：
员工个人年度绩效分配金=（绩效分配率×个人收益金）/12×参加时间（月）
目标
基础目标
激励目标
挑战目标
销售额

毛利润

4.6.2 公司在本方案协议期内（2013年12月31日）的经营目标：

4.6.3 绩效分配率计算办法
目标
营业目标
毛利润
及去年毛利润差额
绩效分配率
30%
当利润没有达到订立目标时，既按实际投入资金的8%给予利息补助；当达到利润目标时，店长以及顾问按实际拥有的份数乘以每份应分配金额就是应得分配金额；美容师按照业绩排名，按应有份数乘以相关奖励份数以及每份分配金额，既是应得分配金额。
举例：
1） 公司实际毛利润目标达成额没有达到时，计算办法为
全员绩效收益分配率=每人投入金额*利息补助8%
2） 公司实际毛利润目标达成额为483000元，计算办法为
店长及顾问绩效收益分配率=个人拥有份数*每份应分配金额
美容师店长绩效收益分配率=个人拥有基准份数*业绩系数*每份应分配金额
4.6.4 绩效收益分配时间为2014年1月20日。
4.6.5 员工确有资金困难，经本人主动申请经过门店汇总后提交公司董事长报批的，可及第三方私下商定合法资金来源，实际年度绩效分配可由借款人及被借款人自行协商分配。
4.7 操作流程
4.7.1 申请参加本方案流程
4.7.1.1 员工以书面形式向公司申请，填写《自愿参加珠海**化妆品绩效目标收益分配方案申请表》（附件4）。
4.7.1.2 经店长审核、董事长助理复核、董事长审批后有效。
4.7.1.3 员工凭申请表到财务部交纳收益金后，到店长处签订《珠海容华化妆品员工绩效目标收益分配（方案）协议》（附件1），一式三份，员工本人一份，董事长留存一份，财务部留存一份。
4.7.1.4 如员工在当月前五个工作日内参及本绩效分配方案，可按照整月计算时间。
4.7.2 员工因各种原因，需要撤销本方案协议的，具体操作流程如下：
4.7.2.1 员工填写《撤销绩效目标收益分配方案申请表》（附件4）。
4.7.2.2 经店长、财务部审核，董事长审批。
4.7.2.3 到店长处签订终止协议（附件2）。
4.7.2.4 财务部核实收益金情况，收回收据，只退还收益金。
4.8 绩效收益分配金的发放流程
4.8.1 协议期满后10个工作日内公布一次财务信息，即每年年终结束会计计算期由财务部发布。
4.8.2 店长、财务经理应对数据进行审核，报董事长审批。
4.8.3 由财务部于每年1月20日发放协议期当年整体绩效收益分配金。
4.8.4 绩效收益分配金涉及的个人所得税由员工个人承担。
4.9 请假处理
4.9.1 事假、病假：如果一个月中休事假、病假超过8天（含）以上者 ，保留份额，但当月绩效收益分配取消；如年度请事假、病假超过1个月者，公司有权解除及其签订的本方案协议书，退还员工实际缴纳本金。
4.9.2 年假、丧假、婚假、产假：正常享有绩效收益分配（按公司考勤管理制度，产假标准为3个月，超出部分按事假处理）。
4.10 权利及义务
4.10.1 财务部应按上述规定对财务信息做到及时、客观、准确公布，并主动接受参及本方案的员工的监督及质询。
4.10.2 全体员工在经营过程中，必须遵守公司各项规章制度，对严重违反公司制度或违规屡教不改者，公司有权视其情节随时解除本(方案)协议，并自协议解除当月起不再享有绩效收益分配。
4.10.3 员工必须服从公司整体的经营方针策略，如不能认同公司的经营理念和企业文化，并不服从公司整体的经营方略执行者，可选择解除本（方案）协议。
4.10.4 公司对参加本方案的员工在顾客服务上要求比其他员工有更高要求，如出现个人经济问题、操守问题的，公司有权视其情节解除本（方案）协议。
4.10.5 员工应遵守公司整体的费用划分原则，对于公司统一的、合理的、必要的费用支出及资源调拨、人员调配，应予以理解及支持，不能干涉公司的正常经营决策。
4.11 终止绩效目标收益分配方案（协议）
4.11.1 辞职、辞退：协议自辞职、辞退之日解除，协议解除后退还实际缴纳本金，离职员工自离职当月起不再享有本（方案）协议约定的绩效分配。（备注：退款时需凭收益金收款收据，并将收据交还公司。以下同）
4.11.2 员工在协议期内发生重大违规违纪行为，达到被公司违纪辞退标准的，公司有权解除及其签订的本(方案)协议书，并自解除当月起不再享有本（方案）协议约定的绩效分配，无息退还收益金。
4.11.3 本（方案）协议一般以连续12个月作为一个协议年度，到期后个人可无条件无息收回收益金，也可继续签订下一年度绩效目标收益分配（方案）协议。
5. 其他
5.1 本方案自2013年2月1日起试行，试行过程中如客观情况发生重大变化，对经营或管理业绩结果产生重大影响，公司有权对相关条款进行适当修订。
5.2 为鼓励各层级员工及公司长期发展，公司对参及本方案员工特别制定赠送干股政策。只要参及本方案的所有员工，均可获得新店干股购买权。本项激励属公司特别激励，如员工未能完成本（方案）协议期规定的年度工作时间，不享有本项激励。
5.3 本方案解释权归董事会所有，如有条款不明确，或对数据有疑异的情况，可咨询董事会指定人员。
5.4 本方案可作为绩效目标收益分配方案（协议）之有效附件。

6. 附件
《珠海**化妆品绩效目标收益分配（方案）协议》
珠海**化妆品绩效目标收益分配（方案）协议书

甲方：珠海**化妆品（以下简称公司）
乙方： （身份证号码： ）

经甲乙双方协商，本着平等自愿、共赢发展的原则，就公司绩效目标收益分配方案相关约定达成如下协议：
一、绩效目标责任约定
1、本协议期自 年 月 日至 年 月 日有效。
2、甲乙双方确认乙方申请参加绩效目标收益分配方案份数共 份，每份收益金金额为 500 元，共计收益金总额为 元。其中 元在本协议签订之日内交清款项，其余 元在本协议签订之日起计分 个月、每月按 元从乙方个人工资中支出，乙方同意委托甲方直接处理，完成全部支出后甲方一次性开出收款收据给乙方。
3、甲方每年1月20日发放协议期整体绩效收益分配金。
二、双方权利及义务
1、甲方财务部在协议期内两次绩效收益分配前必须如实向乙方公布公司相关经营信息及财务数据。
2、甲方必须确保乙方投入收益金的安全，履行按期偿还、付息、绩效收益分配义务。
3、乙方在经营过程中，必须遵守公司各项规章制度，对严重违反公司制度或违规屡教不改者，公司有权视其情节随时解除及乙方的本协议，并自协议解除当月起不再享有绩效收益分配。
4、乙方必须服从公司整体的经营方针策略，如不能认同公司的经营理念和企业文化，并不服从公司整体的经营方略执行者，可选择解除本（方案）协议。
5、乙方应妥善保留收益金的收款收据，作为退款的必需文件。
6、其他事项完全按照《珠海**化妆品绩效目标收益分配方案》的规定执行。
三、本协议一式三份，甲方董事长、甲方财务部、乙方各留存一份。甲方收据及《珠海**化妆品绩效目标收益分配方案》为本协议附件，具有同等效力。如本协议内容及《珠海**化妆品绩效目标收益分配方案》有相冲突之处，以该方案为准。
甲方：珠海**化妆品 乙方：
甲方代表： 乙方身份证：
甲方签章： 乙方手印：
日期： 年 月 日 日期： 年 月 日
附件2：
珠海**化妆品绩效目标收益分配方案终止协议
甲乙双方经过友好协商，自 年 月 日起终止履行《绩效目标收益分配方案协议》，自协议终止履行当月起，乙方不再享有绩效目标收益分配方案协议中约定的绩效收益分配，甲方在一个月内退还乙方收益金 元及按规定计算的利息补偿或绩效分配金 元。
甲方： 乙方：
甲方代表： 乙方身份证：
甲方签章： 乙方手印：
日期： 年 月 日 日期： 年 月 日

附件3：
自愿参加珠海**化妆品绩效目标收益分配方案申请书
本人 自愿加入珠海**化妆品推行的绩效目标收益分配方案，同意申请 份共计 元的收益金，申请期限为 年，即自 年 月 日至 年 月 日止。本人承诺遵守公司的有关规定，清晰并认同公司关于绩效目标收益分配方案的各项规定。

申请人：
个人身份证号码：
申请时间： 年 月 日

附件4：
撤销珠海**化妆品绩效目标收益分配方案协议申请书
本人 由于个人原因提出撤销及本人相关的绩效目标收益分配方案协议，申请撤销时间为
年 月。本人清晰撤销生效之月起不再享有公司的绩效收益分配。利息补偿按公司有关规定执行。

申请人：
个人身份证号码：
申请时间： 年 月 日
8 / 8