用友T6供应链流程图.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,用友,T6,供应链流程,山西万户网络科技有限公司,赵彪,0351-4145505 13466823169,采购业务,领料业务,入库业务,特殊业务,销售业务,主讲内容,系统概述,月初回冲,单到回冲,单到补差,采购业务内容,采购暂估业务概述,所谓存货暂估是外购入库的货物发票未到，在不知道具体单价时，财务人员期末暂时按估计价格入账，下月用红字予以冲回的业务。暂估结算处理：系统提供,月初回冲,、单到回冲、单到补差,三种方式来处理暂估业务。,月初回冲,是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单。,单到回冲,指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。,单到补差,是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。来处理暂估业务。,第一种业务：月初回冲,第,1,种情况：本月暂估，下月回来发票。,财务核算：,采购入库单制凭证,业务核算：,采购入库单记账,1,、暂估记账：,借：原材料,100,贷：暂估应付款,100,2,、月初回冲：,红字回冲单,借：原材料,100,贷：暂估应付款,100,先做采购结算、,采购发票审核,业务核算：,结算成本处理,3,、报销记账,借：原材料,166,应交税金,-,进,34,贷：应付账款,200,系统自动生成,兰字回冲单,生成凭证,上月暂估时,本月回来发票时,上月结账：,生成红字回冲单,第一种业务：月初回冲,第,2,种情况：本月暂估，次月发票还未到、继续暂估。,财务核算：,采购入库单制凭证,业务核算：,采购入库单记账,1,、暂估记账：,借：原材料,100,贷：暂估应付款,100,2,、月初回冲：,红字回冲单,借：原材料,100,贷：暂估应付款,100,先做采购结算、采购发票审核,业务核算：,结算成本处理,5,、报销记账,借：原材料,166,应交税金,-,进,34,贷：应付账款,200,上月已做暂估，,本月回来发票。,结算成本处理,兰字回冲单,生成凭证,上月暂估时,回来发票时,3,、期末处理兰字回冲单：,借：原材料,100,贷：暂估应付,100,4,、月初回冲：,红字回冲单,借：原材料,100,贷：暂估应付款,100,本月发票还未到,继续暂估,第二种业务：单到回冲,先暂估，后来发票。,财务核算：,采购入库单,生成凭证,业务核算：,采购入库单记账,1,、暂估记账：,借：原材料,100,贷：暂估应付款,100,业务核算：,结算成本处理,4,、,兰字回冲单,借：原材料,166,贷：暂估应付款,166,生成,兰字回冲单,（对冲第,2,步）,暂估时,发票回来时,3,、,红字回冲单,借：原材料,100,贷：暂估应付款,100,做采购结算,采购发票审核,应付款管理：,采购发票,生成凭证,2,发票凭证,借：暂估应付款,166,应交税金,-,进,34,贷：应付账款,200,生成,红字回冲单,（对冲第,1,步）,第三种业务：单到补差,先暂估，后来发票。,财务核算：,采购入库单,生成凭证,业务核算：,采购入库单记账,1,、暂估记账：,借：原材料,100,贷：暂估应付款,100,业务核算：,结算成本处理,3,、入库调整单,借：原材料,66,贷：暂估应付款,66,生成,入库调整单,（补第,1,步的差额）,1,、暂估时,2,、发票回来时,做采购结算,采购发票审核,应付款管理：,采购发票,生成凭证,2,、发票凭证,借：暂估应付款,166,应交税金,-,进,34,贷：应付账款,200,3,、有差额时，做成入库调整单。无差额、则无入库调整单,生产领料业务,生产业务内容,生产领料业务流程,财务核算：,材料出库单制凭证,业务核算：,材料出库记账,材料出库单,生成凭证：,借：生产成本,贷：原材料,备注：,1,、材料出库单不允许录入金额，正常单据记账后，软件会根据结存金额，自动计算材料成本。,2,、全月平均、计划价法,/,售价法，需做期末处理带出成本金额,生产入库业务,生产入库业务内容,生产入库业务流程,产成品入库单,生成凭证：,借：产成品,贷：生产成本,-,原材料,生产成本,-,辅助材料,生产成本,-,制造费用,生产成本,-,人工费用,财务核算：,产成品入库单制凭证,核算,-,账表,:,出库汇总表,总账,-,账表,-,部门账：,部门多栏明细账,业务核算：,产成品成本分配,业务核算,:,产成品入库单记账,备注：,1,、成本需手工分配，可根据软件的材料出库汇总表、部门多栏明细账归集成本费等，分配成本。,2,、成本计算完毕后，将单品成本录入产成品成本分配，软件将自动分配到每张产成品入库单上。,调拔业务,特殊业务内容,调拔业务流程,调拔单,生成凭证：,借：库存商品,贷：库存商品,财务核算：,库存管理,:,其他入库单、,其他出库单,全部审核,业务核算,:,特殊单据记账,备注：,调拔单必须通过特殊单据记账，才能追踪结存成本价。,普通销售业务,销售业务内容,普通销售业务流程,生成凭证：,借：应收账款,/,现金,应交税金,-,进项税,贷：主营业务收入,应收管理：,制单处理,销售管理,:,录入销售发票,应收管理,:,审核销售发票,销售发票生成凭证：结转销售收入的凭证,生成凭证：,借：主营业务成本,贷：库存商品,销售单记账,销售管理,:,录入销售发票,销售单审核,销售出库单生成凭证：结转销售成本的凭证,销售管理,:,自动生成销售发货单,库存管理,:,自动生成销售出库单,月末结账,采购月末结账,库存月末结账,工资月末结账,应付月末结账,存货月末处理,存货月末结账,总账系统,月末结账,销售月末结账,应收月末结账,固资月末结账,其他模块,月末结账,