第六章银行保函和备用信用证-2.pptx

一、银行保函的定义一、银行保函的定义Bankers Letter of Guarantee 保函：保函：指各种商业银行、保险公司、担保公司、指各种商业银行、保险公司、担保公司、信托公司、金融公司等应客户要求，向其交易对信托公司、金融公司等应客户要求，向其交易对方出具的，承诺在有效期内履行某项担保义务并方出具的，承诺在有效期内履行某项担保义务并有条件承担经济赔偿责任的书面证明。有条件承担经济赔偿责任的书面证明。银行保函：银行保函：指商业银行应其申请人的要求，向受指商业银行应其申请人的要求，向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证。保证。二、银行保函的基本功能二、银行保函的基本功能1.信用功能信用功能2.结算功能：结算功能：经济交易中经济交易中用于贸易支付、用于贸易支付、租金支付及资金借贷等。租金支付及资金借贷等。三、保函业务的基本特点三、保函业务的基本特点 1.用银行信用来消除交易双方顾虑；用银行信用来消除交易双方顾虑；2.是对申请人的信用不足的一种补充或辅助；是对申请人的信用不足的一种补充或辅助；3.开函的目的是促使申请人及时履约，经济交易得以开函的目的是促使申请人及时履约，经济交易得以实现；实现；4.担保行在申请人造成违约后可承担第一性偿付责任担保行在申请人造成违约后可承担第一性偿付责任（Primary Obligation）；）；5.受益人的债权不允许转让。受益人的债权不允许转让。6.适用范围广，内容及种类灵活多样。适用范围广，内容及种类灵活多样。四、保函项下当事人及其权责四、保函项下当事人及其权责1）基本当事人）基本当事人 委托人（委托人（Principal）受益人（受益人（Beneficiary）担保行（担保行（Guarantor Bank）2）其他当事人）其他当事人 通知行通知行（Advising Bank）转递行转递行（Transmitting Bank）转开行转开行（Reissuing Bank)指示行指示行（Instructing Bank）反担保行（反担保行（Counter Guarantor Bank）保兑行保兑行（Confirming Bank）直交式保函的业务流程直交式保函的业务流程申请人申请人受益人受益人担保行担保行(1)订立合同订立合同(2)申请保函申请保函(3)寄交保函寄交保函(4)索赔索赔(5)赔赔付付(7)赔赔偿偿(6)索赔索赔转交式保函的业务流程转交式保函的业务流程申请人申请人担保行担保行通知行通知行受益人受益人订立合同订立合同申申请请保保函函开立保函开立保函通通知知保保函函索索赔赔索赔索赔赔赔付付赔付赔付索索赔赔赔赔付付转开式保函转开式保函(间接担保间接担保)的业务流程的业务流程申请人申请人担保行担保行/指示行指示行转开行转开行受益人受益人订立合同订立合同申申请请保保函函开立反担保函开立反担保函开开立立保保函函索索赔赔索赔索赔赔赔付付赔付赔付索索赔赔赔赔付付七、银行保函的种类七、银行保函的种类1.从属性保函从属性保函2.独立保函独立保函3.付款类保函付款类保函4.信用类保函信用类保函5.有条件保函有条件保函6.无条件保函无条件保函7.第一性责任保函第一性责任保函8.第二性责任保函第二性责任保函一、备用信用证概述一、备用信用证概述Stand-by Letter of Credit SL/C定义：定义：开证行应开证申请人要求对受益人开立的开证行应开证申请人要求对受益人开立的承诺某承诺某项义务项义务的凭证。的凭证。开证行保证申请人开证行保证申请人未能履行义务未能履行义务时，受益人凭备时，受益人凭备用信用证的规定向开证行用信用证的规定向开证行开具汇票开具汇票开具汇票开具汇票（或无），并（或无），并提交申请人提交申请人未履约的声明或证明文件未履约的声明或证明文件，即可取得，即可取得开证行的偿付。开证行的偿付。SL/C 是一种跟单信用证或安排，开证人对受益人有是一种跟单信用证或安排，开证人对受益人有以下责任：以下责任：a偿还开证申请人的借款；偿还开证申请人的借款；b支付由开证申请人承担的任何债务；支付由开证申请人承担的任何债务；c支付由开证申请人违约所造成的任何损失。支付由开证申请人违约所造成的任何损失。成套设备、机械、运输工具的分期付款和租金支付；进出口贸易、成套设备、机械、运输工具的分期付款和租金支付；进出口贸易、国际投标、国际融资、对等贸易、技术贸易国际投标、国际融资、对等贸易、技术贸易三、备用信用证与跟单信用证的比较三、备用信用证与跟单信用证的比较J相同点：相同点：（1）都是独立于合同之外的自足的文件）都是独立于合同之外的自足的文件（2）开证行都负责第一性的付款责任）开证行都负责第一性的付款责任（3）开证行及指定的银行均凭单付款）开证行及指定的银行均凭单付款（4）二者都适用于）二者都适用于UCP500备用信用证与跟单信用证的不同点备用信用证与跟单信用证的不同点区别区别备用信用证备用信用证跟单信用证跟单信用证开证行责任开证行责任受益人只有在开证受益人只有在开证申请人未履行义务申请人未履行义务时，才能要求开证时，才能要求开证行付款行付款受益人只要提交合受益人只要提交合格的单据，即可向格的单据，即可向开证银行要求付款开证银行要求付款适用范围适用范围适用多方面交易适用多方面交易只适用货物买卖只适用货物买卖付款依据付款依据受益人出具的说明受益人出具的说明开证申请人未能履开证申请人未能履约的证明文件约的证明文件受益人提交合格的受益人提交合格的出口单据出口单据相同点相同点1.都是应申请人的请求向收益人出具的银行担都是应申请人的请求向收益人出具的银行担保文件；保文件；2.都是以银行信用来替代商业使用或商业信用都是以银行信用来替代商业使用或商业信用的不足；的不足；3.都是不可撤销的书面担保；都是不可撤销的书面担保；4.都适用于多种经济活动中的履约担保。都适用于多种经济活动中的履约担保。四、银行保函与备用信用证的异同四、银行保函与备用信用证的异同银行保函与备用信用证的不同点银行保函与备用信用证的不同点 区别区别银行保函银行保函备用信用证备用信用证文件属性文件属性可以有从属性保函可以有从属性保函 自足性契约自足性契约 受益人权益转让受益人权益转让不能转让不能转让 理论上权益可转让理论上权益可转让单据的要求单据的要求不需汇票，但索赔时须有证明申请不需汇票，但索赔时须有证明申请人违约和自己完全履约的文件人违约和自己完全履约的文件索赔时须有即期汇票、证索赔时须有即期汇票、证明申请人违约的书面材料明申请人违约的书面材料 银行责任银行责任第一性付款责任第一性付款责任第二性付款责任第二性付款责任开证行承担第一性付款责开证行承担第一性付款责任任付款依据付款依据在有条件保函项下，只有保函规定在有条件保函项下，只有保函规定的条件得到满足后，或能反映客观的条件得到满足后，或能反映客观事实的单据提交担保行后，担保行事实的单据提交担保行后，担保行才履行其支付义务才履行其支付义务只要受益人能提供符合信只要受益人能提供符合信用证规定的文件或单据，用证规定的文件或单据，开证行即验单付款。开证行即验单付款。遵循的规则遵循的规则合约保函统一规则解释合约保函统一规则解释（URCG）国际备用信用证惯例国际备用信用证惯例ISP