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广东省地方税务局网上办税应用系统操作手册

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2020年5月29日
文档仅供参考
广东省地方税务局网上办税应用系统
发票管理操作手册

版本 V2.0

广东省地方税务局

目录
1. 发票管理 4
1.1功能描述: 4
1.2操作界面 4
2. 清缴发票纳税 4
2.1功能描述: 4
2.2操作步骤 4
2.2.1申报 4
2.2.2扣缴税费 7
2.2.3 打印报表 7
3. 发票验销 7
3.1功能描述: 7
3.2操作步骤 7
3.2.1进入报表: 7
3.2.2填写报表: 7
3.2.3计算: 8
3.2.4保存和打印报表: 9
4. 查询 9
4.1功能描述: 9
4.2操作界面 9
4.2.1发票领购核定查询 9
4.2.1.1功能描述: 9
4.2.1.2操作步骤 10
4.2.2发票领购情况查询 10
4.2.2.1功能描述: 10
4.2.2.2操作步骤 10
4.2.3发票库存查询 11
4.2.3.1功能描述: 11
4.2.3.2操作步骤 11
5. 发票事项申请 12
5.1发票事项登记申请 13
5.1.1功能描述: 13
5.1.2操作步骤 13
5.2调整发票核定申请 15

5.2.1功能描述: 15
5.2.2操作步骤 15
5.3发票领购 18
5.3.1功能描述: 18
5.3.2操作步骤 18
5.4文书查询 20
5.4.1功能描述: 20
5.4.2操作步骤 20

1. 发票管理
1.1功能描述:
经过发票管理模块,能够进行发票清缴的纳税申报,制作发票使用情况表,并能够查询发票的核定情况,领购情况和库存情况。包括有:清缴发票纳税,发票验销、查询三个部分。
1.2操作界面
登陆”广东省地税局网上办税大厅”后点击”发票管理”,进入该模块。

2. 清缴发票纳税
2.1功能描述:
该模块可对纳税人领购的发票进行清缴,适用于征收方式为定额加发票的纳税户。
2.2操作步骤
2.2.1申报
2.2.1.1进入报表:
在发票管理模块点击”清缴发票纳税申报表”。

2.2.1.2填写报表:系统弹出清缴发票纳税申报表,根据纳税人实际发票使用情况,填写申报表。

【填表说明】:
一、申报表数据:
1. 征收品目:下拉选择
2. 经营项目:系统自动显示。
3. 税费所属时期起:系统自动显示,可修改。
4. 税费所属时期止:系统自动显示,可修改。
5. 填开发票额:纳税人填写。
6. 税率(单位税额):系统自动显示。
7. 速算扣除数:系统自动显示。
8. 应纳税费金额:系统计税后自动显示。
9. 批准减免额:系统计税自动显示。
10. 实际缴纳税费金额:系统计税自动显示。
11. 本期申报期限:系统自动显示。
12. 本期缴款期限:系统自动显示。

【注意事项】:
1. 点击”计算”按钮后,系统将自动计算税款。
2. 需要添加申报记录点击”添行”,需要删除时,选择要删除的行,点击”删行”。

2.2.1.3计税 :填写完成后,点击 按钮,系统将自动计算实际缴纳税费金额,计税后页面如下所示。否则,点击按钮重新填写报表或者点击按钮退出申报。

2.2.1.4 提交报表:核对数据无误后,点击按钮,提交申报数据,系统提示信息如下图所示。否则点击按钮修改申报数据或者点击按钮退出申报。

2.2.2扣缴税费
详见扣缴税费手册。
2.2.3 打印报表
在申报成功后,能够在”涉税
查询”模块的”申报情况查询”中查看申报情况打印申报表,详见涉税查询的操作手册。

3. 发票验销
3.1功能描述:
发票验销包括发票缴销和发票验旧,发票验销是指由于企业的关停并转,或者发票换版、次票等原因,税务机关需要对其购入的空白发票进行缴销的管理过程;发票验旧是指纳税人使用完所购发票后,交回税务机关并由发票管理人员进行查验的管理过程。纳税人能够经过发票验销模块,在验销前制作<地方税发票业户使用情况表>,提交税务机关审核。
3.2操作步骤
3.2.1进入报表:
在发票管理模块页面,选择”制作<地方税发票业户使用情况表>”,如下图所示:

3.2.2填写报表:
系统弹出”地方税发票业户使用情况表”(如下图所示),左半部分为发票的库存情况,右半部分为发票的使用,情况根据实际情况,填写发票使用情况。

【填表说明】:
1. 发票代码、名称:下拉选择;
2. 发票批次:系统自动显示;
3. 使用起始号码:系统自动显示,可修改;
4. 使用终止号码:系统自动显示,可修改;
5. 使用数量(本):系统自动显示;
6. 状态:下拉选择;
7. 填开金额:纳税人填写。

3.2.3计算:
填完数据确认无误后,点击”确定”,系统会自动计算发票的使用情况和结存情况,生成<地方税发票业户使用情况表>。

3.2.4保存和打印报表:
能够经过点击”打印”来打印制作<地方税发票业户使用情况表>。也能够经过”导出”钮键导出ＥＸＣＥＬ格式的发票验销电子文档,报税务机关验销或修改发票使用情况。

【注意事项】:
在”发票验销”模块,只是提供纳税人制作<地方税发票业户使用情况表>和导出的发票验销文档,尚未完成核销的全过程,还需纳税人将打印出来的<地方税发票业户使用情况表>和导出的发票验销电子文档报送税务机关处理后,才完成验销的全过程。

4. 查询
4.1功能描述:
该模块可让纳税人查询了解有关发票使用的各种情况,包括:发票领购核定情况、发票库存情况和未按规定期限缴销发票情况等。
4.2操作界面
4.2.1发票领购核定查询
4.2.1.1功能描述:
发票领购核定,是税务机关对纳税人能够购买发票种类的核定,纳税人经过查询能够了解发票领购的种类、名称、购票方式、购票数量、验销方式等情况。
4.2.1.2操作步骤
4.2.1.2.1进入:在发票管理模块页面,选择”发票领购核定查询”,如下图所示。

4.2.1.2.2查询:系统弹出”发票领购核定查询”页面(如下图所示),并直接显示查询结果,可点击按钮打印查询结果,或点击按钮结束退出。
4.2.2发票领购情况查询
4.2.2.1功能描述:
发票领购情况查询,能够查询纳税人某时间在税务机关领购发票的情况。
4.2.2.2操作步骤
4.2.2.2.1 进入:在发票管理模块页面,选择”发票领购情况查询”,如下图所示:

4.2.2.2.2 查询:
1) 系统弹出”发票领购情况查询”页面,如下图所示。

2) 在查询页面,输入”查询(领购)起止日期”,点击按钮,查询结果如下图所示:

4.2.2.2.3打印结果:在查询结果页面,可点击按钮打印查询结果,或点击按钮结束退出。
4.2.3发票库存查询
4.2.3.1功能描述:
发票库存查询,查询纳税人在税务机关领购而未验销的当前发票结存情况,便于纳税人盘查、核对发票结存。
4.2.3.2操作步骤
4.2.3.2.1进入:在发票管理模块页面,选择”发票库存查询”,如下图所示:

4.2.2.2.2 查询:系统进入”地方税发票业务使用情况表”,如下图所示. 在查询结果页面,可点击按钮打印查询结果,或点击按钮结束退出。

5. 发票事项申请
该模块可让纳税人在网上办理有关发票事项的资格申请及查询功能。主要包括发票事项登记申请,发票核定调整申请,发票领购申请及此三种申请的查询。
5.1发票事项登记申请
5.1.1功能描述:
纳税人初次办理发票事项登记使用该模块,即纳税人首次网上领购发票登记,首次在线开具发票登记使用该模块。其中在线开具发票登记分为非集团用户资格和集团用户资格,纳税人必须选择其中的一项资格。集团用户纳税人能够拥有多个子用户,分为管理员子用户和开票子用户,管理员子用户不具有开票功能,只起管理作用,而开票子用户具有开票功能,不具有管理功能。若网上领购发票登记后,纳税人依据网上登记的内容领购发票,若在线开具发票登记后,纳税人能够进入发票在线信息系统开具相应的发票。若纳税人需调整这两项登记需进入调整发票核定申请模块。
5.1.2操作步骤
5.1.2.1进入:在发票管理模块页面,选择”网上办理发票事项申请表”,如下图所示。

5.1.2.2填写登记内容:系统弹出”网上办理发票事项申请表”页面(如下图所示),纳税人依据企业自身情况选择网上领购发票登记,选择在线开具发票登记,或者两者都选。在勾选了相应的登记后相应的登记区域可编辑。纳税人能够使用增行和删行来调整相应的登记内容。

【填表说明】:
1.网上领购发票登记:点击选择
2.在线开具发票登记:点击选择
3.非集团用户:点击选择
4.集团用户:点击选择
5.联系人:输入
6.联系电话:输入
7.发票名称:下拉选择
8.计量单位:系统自动带出,可编辑
9.每月用量:系统自动带出,可编辑
10.开票项目:下拉选择
11.每月开票数量:输入
12.单张开票限额:输入
13.子用户名称:输入

14.开票方式:下拉选择
5.1.2.3确认登记内容:纳税人点击上图红框中所示的下一步按钮,弹出如下图所示的确认界面,确认界面显示纳税人所填写的登记内容。

5.1.2.4提交登记内容:纳税人点击上图红框中所示的提交按钮,弹出如下图所示的提交后的界面,纳税人记下文书编号,可在办理发票事项查询模块查询发票事项登记。

5.2调整发票核定申请
5.2.1功能描述:
纳税人在发票事项申请模块登记的网上领购发票内容,在线开具发票内容可在此模块进行调整。纳税人能够增加修改删除原登记信息,但不提供非集团用户和集团用户资格之间的转换。
5.2.2操作步骤
5.2.2.1进入:在发票管理模块页面,选择”调整发票核定申请表”,如下图所示。

5.2.2.2填写调整内容:系统弹出”调整发票核定申请表”页面(如下图所示),纳税人在发票事项登记模块登记了网上领购发票,则调整网上领购发票可用,且纳税人选中后可调整发票核定信息;纳税人在发票事项登记模块登记了在线开具发票,则调整在线开具发票可用,且纳税人选中后可调整相应的(集团或者非集团)开票参数。

【填表说明】:
1.调整网上领购发票:点击选择
2.调整在线开具发票:点击选择
3.联系人:输入
4.联系电话:输入
5.申请调整原因:输入
6.临时调整:点击选择
7.有效期起:点击弹出日期选择界面,即可选择日期
8.有效期止:点击弹出日期选择界面,即可选择日期
9.发票名称:下拉选择
10.计量单位:系统自动带出,可编辑
11.每月用量:系统自动带出,可编辑
12.开票项目:下拉选择
13.每月开票数量:输入
14.单张开票限额:输入
15.子用户名称:输入
16.开票方式:下拉选择
17.每次下载配号限量:输入
5.2.2.3确认调整内容:纳税人点击上图红框中所示的下一步按钮,弹出如下图所示的确认界面,确认界面显示纳税人所填写的调整内容。

5.2.2.4提交调整内容:纳税人点击上图红框中所示的提交按钮,弹出如下图所示的提交后的界面,纳税人记下文书编号,可在办理发票事项查询模块查询调整发票核定申请。

5.3发票领购
5.3.1功能描述:
纳税人在网上向税务机关提出领购发票的申请,并可选择自取或物流配送,系统自动审核或税务机关人工审批后,返回审批回执供纳税人查阅或打印。纳税人可凭回执到前台领取发票或等待物流配送。
5.3.2操作步骤
1、 发票领购表
经过系统菜单进入发票领购表界面,纳税人能够在这个界面填写所要领购申请的发票。

2、 发票领购表确认界面
纳税人填完信息之后就能够点击”下一步”按钮。会到确认界面,让纳税人再次确认她所填写的数据。

3、 保存提交发票领购表
确认完毕之后,就能够点击提交按钮,保存到大集中,并审核返回信息。如果是审核经过就返回如下图界面:

如果审核不经过旧返回审核不经过信息。
如果存在重复申请的票证种类,就会显示如下图界面:

4、 打印发票领购表
纳税人所提交的领购申请如果审核经过的话就会提供一个打印功能,点击打印按钮就能够到打印页面了。

5.4文书查询
5.4.1功能描述:
纳税人能够在网上向税务机关提出各项发票申请事项,如网上办理发票事项资格申请、调整发票核定事项申请、网上领购发票申请、撤销异常状态申请等,纳税人提出各项申请后,本模块集中提供查询原申请、查询回执的功能。
5.4.2操作步骤
1、 文书查询首页
经过系统菜单进入文书查询界面。

2、 文书查询结果页面
查询有两种途径:
第一种是经过文书凭证编号进行查询,只要输入文书号,大集中会返回该文书的回执,无论是否是该纳税人的,什么类型的都能够查到。
第二种是经过申请日期和申请类型进行查询。查询到的结果界面为:

3、 查看回执页面
点击回执,就能够查看该文书的回执了。