财政总预算会计账务管理系统详细介绍.pptx

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,方正春元科技发展有限公司,Headline,2nd level text,3rd level text,4th level text,方正春元科技发展有限公司,Headline,2nd level text,3rd level text,4th level text,财政总预算会计账务管理,系统介绍,方正春元科技发展有限企业 吴开兵,年,1,月,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第1页,1、系统概况介绍,2、初始化设置,3、账务日常处理,4、账簿报表输出,主要内容,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第2页,系统概况介绍,1.1、系统框架,1.2、系统业务范围,1.3、系统特点,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第3页,1.1、系统框架,总账管理系统是在Windows平台开发，全部软件采取Delphi开发，采取Client-Server方式和数据库连接，当前支持数据库是oracle数据库。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第4页,1.2、系统业务范围,总预算会计清算回单业务,总预算会计实拨业务,总预算会计非税收入业务,总预算会计往来实拨业务,总预算会计收入日报表业务,总预算会计资金调拨业务,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第5页,1.3、系统特点,与国库集中支付系统无缝联接,总账系统与支付系统无缝对接，对经过集中支付系统业务数据，总账可自动生成机制凭证；防止手工录入凭证繁琐性，降低犯错概率。,同时，机制凭证能够将支付系统大量业务要素给予统计，细化了会计核实程度。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第6页,1.3、系统特点,灵活开放对外接口，可轻松接收外部系统数据,总账系统过账接口灵活开放，能够接收其它系统业务数据进行账务处理。,比如：收入数据,我们提供了两种接口方式：,（1）采取文本导入,（2）采取中间库方式,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第7页,1.3、系统特点,平行挂接辅助核实，提升了会计核实水平,传统核实方式下，会计科目设置为多级设置明细科目标垂直树状结构；,在我们总账系统中，会计科目设置为会计科目下平行挂接辅助核实扁平式结构；,平行挂接辅助核实能够满足各地不一样核实管理需求。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第8页,1.3、系统特点,传统会计科目和我们系统会计科目对比,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第9页,1.3、系统特点,多维账簿结构提供强大查询统计功效，满足多样化查询需求。,多维,账,簿结构特点：,（1）多纬度。,传统账套属于一个单维结构，只能按照科目级次由上至下生成账表。多维账套结构可按任意一个或多个辅助核实要素生成账表。从信息处理机制上看，多维账套结构提供了更丰富信息以及更灵活处理机制。,政府收支分类改革后，在单维帐簿结构下，无法同时得到支出科目按功效分类与按经济分类信息，只有多维,账,簿结构才能实现支出“双维”核实。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第10页,1.3、系统特点,多维账簿结构提供强大查询统计功效，满足多样化查询需求。,多维,账,簿结构特点：,（2）多方向。,传统账套结构，明细会计科目之间存在隶属关系，生成明细账表次序受制于会计明细科目标设置次序。新账套结构中，辅助核实项目之间没有彼此隶属关系，完全是平行，因而可灵活地定制账表。,比如，传统账簿设置支出一级明细科目为业务科、二级科目为预算单位，那么就只能取得业务科下分预算单位支出信息，无法取得完整预算单位支出信息。在多维账簿结构下，既可按业务科下分预算单位生成账表，也可按预算单位下分业务科生成账表。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第11页,1.3、系统特点,多维账簿结构提供强大查询统计功效，满足多样化查询需求。,多维,账,簿结构特点：,3、多级次传统账套结构，会计科目标级次是固定。我们账套结构中，对辅助核实项目标级次能够灵活定制，所以能依据管理需要更灵活地生成账表。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第12页,1.3、系统特点,紧跟财政业务发展步伐,软件伴随集中支付系统发展而发展，保持与集中支付系统无缝连接,软件紧跟财政业务发展而发展，如收支科目改革等,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第13页,1、系统概况介绍,2、初始化设置,3、账务日常处理,4、账簿报表输出,主要内容,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第14页,2、初始化设置,2.1、建账,2.2、账套初始化,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第15页,2.1、建账建立业务年度,建立账套,建立角色,银行账户管理,基础数据管理,建立用户,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第16页,2.2、账套初始化,会计科目维护,凭证类型定义,辅助核实定义,期初数录入,初始化确认,业务单据维护,账套级次设置,账套设置,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第17页,1、系统概况介绍,2、初始化设置,3、账务日常处理,4、账簿报表输出,主要内容,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第18页,3、账务日常处理,3.1、账务业务处理流程,3.2、惯用业务,3.2.1,、,总会清算业务：,依据总会清算回单在总会记账生成记账凭证。,3.2.2、,总会实拨业务：,依据总会实拨数据（不包含无指标拨款）在总会记账生成记账凭证。,3.2.3、,无指标拨款业务：,对于无指标拨款业务采取在账务程序中录入拨款单并记账，可实现拨款和收入退库等业务。,3.2.4、,资金调拨业务：,满足总会计在不一样资金账户进行资金调拨并生成记账凭证。,3.2.5、,税收及非税收入：,依据人行或专户行提供收入日报表记账（账务系统提供人行税收收入日报表导入功效）。,3.2.6、,统筹业务：,依据要求统筹百分比，将指定收入科目标资金转入统筹科目。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第19页,3.1、账务业务处理流程,自动过账,凭证审核,月结,凭证录入,年结,凭证记账,日常处理,期末处理,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第20页,3.2.1、总会清算业务,总会清算回单过账,记账凭证（未审核）,凭证审核,凭证销审,记账凭证（已记账）,记账凭证（已审核）,凭证记账,凭证反记账,撤消过账,假如需要修改机制凭证，只能经过撤消过账方法删除凭证，然后重新经过过账生成记账凭证。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第21页,3.2.2、总会实拨业务,总会实拨过账,记账凭证（未审核）,凭证审核,凭证销审,记账凭证（已记账）,记账凭证（已审核）,凭证记账,凭证反记账,撤消过账,假如需要修改机制凭证，只能经过撤消过账方法删除凭证，然后重新经过过账生成记账凭证。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第22页,3.2.3、无指标拨款业务,拨款单录入,拨款单,（未审核）,拨款单审核,拨款单销审,拨款单修改,拨款单作废,拨款单打印,拨款单,（已审核）,往来实拨过账,记账凭证（未审核）,凭证审核,凭证销审,记账凭证（已记账）,记账凭证（已审核）,凭证记账,凭证反记账,撤消过账,假如需要修改机制凭证，只能经过撤消过账方法删除凭证，然后重新经过过账生成记账凭证。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第23页,3.2.4、资金调拨业务,拨款单录入,拨款单,（未审核）,拨款单审核,拨款单销审,拨款单修改,拨款单作废,拨款单打印,拨款单,（已审核）,资金调拨单过账,记账凭证（未审核）,凭证审核,凭证销审,记账凭证（已记账）,记账凭证（已审核）,凭证记账,凭证反记账,撤消过账,假如需要修改机制凭证，只能经过撤消过账方法删除凭证，然后重新经过过账生成记账凭证。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第24页,3.2.5、税收及非税收入,税收日报表录入,收入单,（未审核）,收入单审核,收入单销审,收入单修改,收入单删除,收入单打印,收入单,（已审核）,税收收入日报表过账,记账凭证（未审核）,凭证审核,凭证销审,记账凭证（已记账）,记账凭证（已审核）,凭证记账,凭证反记账,撤消过账,假如需要修改机制凭证，只能经过撤消过账方法删除凭证，然后重新经过过账生成记账凭证。,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第25页,3.26、统筹,账套设置,统筹百分比,统筹凭证,统筹凭证（未审核）,凭证审核,凭证销审,统筹凭证（已记账）,统筹凭证（已审核）,凭证记账,凭证反记账,凭证修改,凭证删除,单位收支余月报,设置统筹要素、参加统筹会计科目,设置某个单位统筹百分比,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第26页,1、系统概况介绍,2、初始化设置,3、账务日常处理,4、账簿报表输出,主要内容,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第27页,4、账簿报表输出,惯用报表,提供惯用会计报表,总账：科目总账、银行存款每日库存表、预算单位分月累计对账单,三栏明细账：科目明细账、科目-单位明细账、科目-收支分类科目明细账、科目辅助对账单,对帐单：预算单位明细对账单、代理银行明细对账单,账务统计表,资产负债表,报表示例,报表工具,内置取数公式,提供报表模板制作与使用,账务软件调用报表与模板,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第28页,4、账簿报表输出,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第29页,致谢,谢谢大家！,地址：北京市海淀区成府路298号中关村方正大厦10层1009室,邮编：100871,传真：[phone],客服：[phone]至82524386,BBS：,财政总预算会计账务管理系统详细介绍,第30页,