年中年末盘点控制程序-企业半年与年终大盘点作业流程.doc

江苏新昌汽车部件有限公司
程序文件

年中/年末盘点控制程序
受控文件

文件编号：XCH-CX-CW-01 版本/次：A0/0
拟制： 日 期：2021/12/11
审核： 日 期：
批准： 日 期：

2021.发布 2021.实施

江苏新昌汽车部件有限公司
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年中/年末盘点控制程序

江苏新昌汽车部件有限公司
年中/年末盘点控制程序

1. 目的
为真实准确地反映公司的经营情况和资产状况，加强存货管理，固化盘点流程特制定本流程。
2. 适用范围
本制度仅限于江苏本部、合肥公司、枞阳公司、青州公司、中转库及外加工单位的机器设备,模具、工位器具、在产品、产成品、材料、低值易耗品、办公设备、家俱、房屋、车辆等。
3. 术语和定义
盘点分定期盘点和不定期盘点，本制度仅限定期盘点：
3.1根据销售情况，公司每年进行两次大盘点，公历每年6月份和12月份。
3.2定期盘点需征得常务副总/总经理的同意。
4. 职责
财务部负责编制盘点计划表和操作培训，盘点督查及盘点总结。
生产部负责组织委外加工厂、老厂、新厂车间及半成品库各种物资的盘点，包括在产品，产成品，原材料，工位器具，车间周转框，货架的盘点。。
营销部负责组织中转库、分公司的盘点及培训。
营销部和采购部分别负责组织产成品库和材料库的现场盘点。
设备科负责机器设备、模具、检具、夹具、实验试验设备的盘点，包括老厂、新厂。
行政部负责办公设备、车辆，家俱、福利用具、弱电设备的盘点， 包括老厂，新厂。
品管部负责，计量器具的盘点、不良品、呆滞品的判别，包括老厂、新厂。
各分公司要根据主机厂的现场销售情况确定盘点日期,报营销部，由财务部,营销部派员监盘。
5. 作业流程：

输入
业务流程
输出
工作内容
责任人
盘点指示
1提出盘点总计划
流程开始

盘点总计划表
财务总监根据《资产盘点制度》盘点请示，编制盘点总计划表，包括盘点日期，责任人及分工，责任范围/报表格式，上报常务副总审批。
财务总监
常务副总
盘点总计划
2盘点分计划

盘点分计划，人员需求计划表
根据盘点总计划，各区域负责人需编制分计划和人员需求计划表。包括：盘点人数/组别/责任人/记录人/盘点时间/盘点范围等，于总计划收到后两天内提供给财务总监。
区域负责人 财务总监

3 培 训

盘点表式培训记录表
财务总监在分计划收到后两天内召集报表上报人，针对如何填表/帐务调整进行培训，并明确注意事项及报表责任。
财务总监
《盘点分计划》及《盘点制度》
4 盘前准备
3 培 训

盘点前相关责任部门根据《盘点制度》做好盘点前准备，迎接盘点。
生产/品管/设备/仓库/营销/分公司

5、初 盘

盘点记录表
按《盘点制度》及盘点计划，盘前区域负责人需宣布盘点纪律，分工实施及盘点要求。保证盘点按时保质完成盘点任务。输出盘点记录表。
区域负责人/物资管理部门/保管登记部门

输入
业务流程
输出
工作内容
责任人
盘点表

6复 盘

复盘表
复盘于盘点后两小时内进行，每复盘区域不少于10项物资，填写物资复盘表。
保管部门主管/保管专员、主任
复盘表
7 检 查

检查表
检查由盘点小组成员/区域负责人负责检查，每区域不少于5项，于复盘后两小时内复盘并输出检查记录表。
盘点小组指定成员/区域盘点人

8报 表

盘点表
按《盘点制度》规定，公司总部盘点汇总报表于盘点后两日内上交财务部，（中转库、分公司与盘点回公司后一周内完成并上交）纸质报表须由盘点人/小组长/保管员/保管主管/部门主管/区域负责人签字，仓库报表，设备报表需计算差异，并说明差异原因，并填写盘盈盘亏记录表，上报财务总监处。
区域负责人/各报表部门主管/报表人/保管人 财务总监

9 总 结

盘点总结/部门总结/个人总结
各区域负责人/物资保管部门盘点后完成后一周内提供盘点总结，包括发现的问题/处理建议等，财务总监于盘点报表上交后十日内召开会议，总结盘点情况。
生产/品管/设备/仓库/营销/委外/财务
总结/盘点表
10整 改

整改计划表
财务总监根据盘点发生的问题及差异对责任部门要求整改，并与相关部门协商编制整改计划表，包含发现的问题，指出哪些不合规，如何整改的建议，整改期限，责任人内容。
区域负责人 财务总监

输入
业务流程
输出
工作内容
责任人
整改计划

11整改检查

整改检查表
整改检查于整改期限到期后2天内检查，由小组领导人分工参与，并由总负责人汇总编制整改检查表，呈报总监督/总经理。
总负责/小组领导人

12奖励/责任追溯

嘉奖/考核通报
对盘点过程中做的比较好的区域负责人及整个团队进行奖励，对表现优秀的盘点小组进行奖励。
对盘点过程中做的比较差的区域负责人及整个团队进行考核，对表现差的盘点小组负责人进行考核。
详见：盘点管理制度
财务总监 常务副总

流程结束
13 完善盘点计划

盘点经验教训库
财务总监根据每次盘点发生的新问题新情况，发现盘点过程中的不足之处，以修订和完善盘点制度/盘点流程，输出盘点经验教训库，以达到持续改进目的。
盘点总督/盘点总负责/盘点领导小组成员
流程说明：
1、财务总监编制的盘点总计划表必须明确责任人、责任区域、盘点标准要求、盘点完成时间。
2、盘点前财务总监需召开盘点会议，关于盘点相关标准要求对各区域负责人进行培训，各区域负责人对各小组盘点成员进行培训。
3、盘点过程中各区域负责人必须对各区域盘点真实性负责，对负责的区域进行检查考评。
4、各区域负责人盘点结束后需对盘点情况进行总结汇报，上交财务总监后，由财务总监召开盘点总结会议，并输入盘点经验教训库中。
5、财务总监对需整改的区域编制整改计划表，并进行检查，对在整改期间内未完成的区域负责人进行考核，对表现较好的区域负责人进行奖励并上报常务副总/总经理进行审批。
6过程目标监控
项 目
频次
责任部门
　5.1 盘点准确率
每次
财务部
7质量记录
序号
记录名称
保存部门
保存期限
1
盘点总计划表
财务部
1年
2
盘点分计划表，人员需求计划表
各相关部门
1年
3
盘点记录表
各相关部门
1年
4
复盘表
财务部
1年
5
检查表
财务部
1年
6
盘点总结报告
财务部
1年
7
整改计划表
财务部
1年
8

盘点检验教训库
财务部
1年
8支持文件
文件编号
文件名称

盘点管理制度
9附表
盘点总计划表
盘点分计划表
盘点表(材料/半产品/产成品/在产品/委外加工/低值易耗品/计量器具 /退货房/机器设备
9．4低值易耗品编码规则
9.5复盘表
9.6检查表
整改计划表
盘点检验教训库

仓库材料/产品/半成品盘点表 编号：XCH-CX-BG-CW-01R01
盘点仓库:

　盘点日:
序号
ERP编号
产品/材料名称
计量单位
折算单重
盘点数

帐面数
差异
原因
数量
总重量
数量
重量
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

合计

盘点人:

记录人;

审核人:

车间在产品盘点表

盘点车间:

序号
ERP编号
产品材料名称
计量单位
折算单重
完工进度
盘点数
备 注
数量
总重量
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

合计

盘点人:

记录人:

审核人：

委外加工单位盘点表

加工单位：

年 月 日
序号
ERP编号
产品材料名称
计量单位
折算单重
总领料
总收回
帐面余量
盘点数
差异
损耗率
原因
数量
折算重量
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

合计

盘点人:

记录人;

审核人

低值易耗品（管理用）盘点表
盘点日：
物品名称
ERP编号
规格型号
编号
出厂日期
启用日期
数量
单价
金额
存放地
管理或使用人

盘点人:

记录人;

审核人:

计量器具盘点表

盘点地点:

盘点日：

序号
计量设备名称
编号
出厂时间
数量
单价
金额
启用时间
存放地
生产厂家
保管人

盘点人:

记录人;

审核人:

新昌维修房盘点表
盘点时间：

地点：新退货房

序号
ERP编号
品名规格
单位
数量

单价
金额
物品状态
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

盘点人：

监盘人：

记录人;

审核人:

机器设备盘点表
盘点日：
模具名称
规格型号
设备编号
出厂日期
启用日期
数量
单价
金额
存放地
管理负责人

盘点人:

记录人;

审核人:

注意：设备盘点时如果原来没有编号，请补充编号，用不干胶作标记，

模具盘点表
盘点日：
模具名称
规格型号
大系列
规格编号
出厂日期
启用日期
数量
生产厂家
单价
金额
存放地
管理负责人
冲床
沃得125T
XCM_45
XCM-45-01

1

冲压
汪明明
剪板机
Q11-3*1500

XCM45-02

1

冲压
汪明明
剪板机
Q11-4*2500

XC-JX17

1

冲压
汪明明

2

液压机
YW32-100

XC-JX18
2010

1

冲压
汪明明
液压机
YW32-100

XC-JX19
2010

1

冲压
汪明明
液压机
YW32-315

XC-JX20
2010

1

冲压
汪明明
液压机
YW32-500

XC-JX21
2011

1

冲压
汪明明

4

钻铣床
ZX7032-A

XC-JX22

1

冲压
汪明明
二氧化碳弧焊机
NBC-250

XC-JX23

1

冲压
汪明明
行车
10吨

XC-JX056
2011

1

冲压
汪明明
手动液压车
1000公斤

XC-JX057
2011

1

冲压
汪明明

冲床
沃得16T

XC-JX001
2009

1

冲压车间
汪明明
冲床
沃得16T

XC-JX002

1

冲压车间
汪明明
冲床
沃得16T

XC-JX003

1

冲压车间
汪明明
冲床
沃得16T

XC-JX004
2009

1

冲压车间
汪明明
冲床
沃得16T

XC-JX005
2011

1

冲压车间
汪明明
冲床
沃得16T

XC-JX006
2011

1

冲压车间
汪明明
冲床
沃得25T

XC-JX007

1

冲压车间
汪明明
冲床
沃得25T

XC-JX008

1

冲压车间
汪明明
冲床
沃得40T

XC-JX009
2009

1

冲压车间
汪明明
冲床
沃得40T

XC-JX010

1

冲压车间
汪明明

盘点人:

记录人;

审核人:

仓库材料/产成品/半成品复盘表
被复盘仓库:

复盘日:

序号
ERP编号
产品材料名称
计量单位
帐面数
盘点数
复盘数
复盘差异
原因
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

复盘人：

保管员：

初盘组长：
说明：复盘主要为抽盘方式，复盘人员由主管领导复盘，初盘组长/保管员陪同：（产成品库为销售部经理可派员，半成品库为生产经理或派员，材料库为采购经理或派员）复盘时间在盘点后的当天完成，复盘人员为2人以上，每库复盘不少于10个品种

仓库材料/产成品/半成品检查表
被检查仓库:

复盘日:

序号
ERP编号
产品材料名称
计量单位
帐面数
盘点数
复盘数
检查数
检查差异
原因
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

检查人：

保管员：

初盘组长：
说明：检查主要为抽盘方式，检查盘人员由区域领导，需由复盘人员/初盘组长陪同：检查时间为复盘后的当天完成，检查人员为2人以上，每库抽检不少于5个品种

低值易耗品编码规则
大类
一级（公司名）
　 二级 （材料分类）
三级（大类+编码）
举 例

管 理类2，生产类1+****
生产用1
管理用2
工具器具类
　 XC
　存货低耗五金类

XC—GQ*****

电器设备类
　　XC
　存货低耗电器类

XC—DS1****
XC—DS2****
劳保用品类
　　XC
　存货低耗劳保类

XC—LB*****

食常用品类
　　XC
　存货低耗食堂类

XC—ST*****

印刷类
　　XC
　存货低耗印刷类

XC—YS*****

其他类
　　XC
　存货低耗其他类

XC—QT***

办公家具类
　　XC
　办公家具类

XC—BJ1****
XC-BJ2****
通讯工具　
　 XC

XC—TG*****

五金类、劳保类、其他类不需分大类
办公家具、用品分管理类、生产类
食常低耗主要为食堂调料，原料等

资产编号规则说明
生产用1、办公用2

低值易耗品：指单位价值在2000元以下，并且使用年限在一年以上的各种财产物资
办公家具BJ： 办公桌，椅、沙发、茶几、床、展台、展架、收银台、文件柜、书柜、衣柜、保险柜、
办公设备BS：电话机、打印机、验钞机、传真机、等；
电器设备DS ：冰箱、电风扇、电视、数码相机、洗衣机、空调、热水器、饮水机、电饭煲、电磁炉
工具器具GQ：包括小型仪表仪器、维修器械工具、消防器具、装卸搬运工具、小型建筑工具、手推车、三轮车等（单价较小但使用年限较长的工具器具要求列入低值易耗品管理）；
通讯工具TG：对讲机、路由器、交换机、UPS等通信设备、网络工具等；
其他QT：上述各项未包括的项目。

低值易耗品编码为四级十一位规则如下：
第一级：□□→低值易耗品两个字母（不考虑）
第二级：□□→公司名称（新昌公司为XC）
第三级：□□→资产分类（办公家具BJ,办公设备BS,电器设备DS,工具器具GQ,通讯工具TG,其他QT）
第四级：□□□□□→资产小类（如：办公用20001，生产用10001），如有附件则在后面再加入附件编码F1、F2。
低值易耗品标识包含：资产编码、资产名称、规格型号、使用部门、购买日期。编码（含组件及附属品）均赋予唯一编码。

以电话机为例：
低值易耗品编号
资产编号 XC-BJ10001，新昌生产用办公家具，
资产编号 XC-BJ20001，新昌管理用办公家具，

资产名称 电话机
规格型号 高科
使用部门 人事行政部经
购置日期 2010年 8 月 30 日

固定资产：指公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，且单位价值在2000元（含）以上的各类资产。
房屋建筑FJ：指属于公司所有的各种房屋及其附属设备；
运输工具YG：指各种交通车辆、运输车辆、装卸车辆（如叉车）等；
机械设备JX：指各种施工机械、发电设备、中央空调、通风设备、照明设备、消防设备、报警设备等；
电脑设备PC： 指各种计算机、电脑、
办公家具BJ:办公桌椅、沙发、床、文件柜、保险柜等
办公设备BS：打印机、打字机、手机、电话机、传真机、复印机、多功能一体机、考勤打卡机、视频设备等；
电器设备DS: 电视机、数码相机、电冰箱、洗衣机、空调设备
通讯设备TS：指对讲机、网络交换设备、网络集成设备、网络安全设备等；
其他QT: 上述分类未包括的固定资产。