1、存货管理制度
一、总则
1、为规范公司存货进出管理、堆放管理，确储存货帐实相符，以及加快存货盘活管理等，特制定本制度。
2、存货包括原料、辅助配料、包装物、外购餐具、外购糕点以及各门店的相关存货等。
3、存货应当制定各品种最高库存量〔前期统计观察分析后确定存货量〕。凡是库存已达到最高库存量的存货，仓管应当拒绝收货。
4、仓库分原料区、辅料区、易碎区、办公用品区〔可放行政容易管理的区域〕、次品区、退货区、门店家具区。
5、公司也可设置废品区，并由仓管员建立废品台帐。应当定期清理。
6、仓库进出物资必需办理出入库手续，涉及的所有票据都必需经仓库管理员签字确认才是有效的单据；没有经过仓
2、库的物资，仓管员不得给予开具票据，也不得给予签字确认。
7、仓库所有票据的内容必需填写完整、书写工整，不得涂改。否则，视同票据无效。会计收到仓库传来的票据，必需认真审核，发现不符合要求的必需及时退回和改正，确保票据书写规范。
二 、存货进出管理
1、存货进出仓库，仓管员应当和当事人当面点清数量，当面开具单据〔包括入库单、出库单和发票或收据证实单据〕，做到单据和数量完全相符。
2、存货进出仓库时，仓管员必需严格按照公司审核审批制度的有关要求执行，在确保财务审核审批人员和相关经办人都签字确认后，才干入库或出库。
3、出库要遵循先进先出法。
三 存货堆放和日常管理
1、仓库钥匙必需专
3、人保管，除了仓库以外的人员不得私自进出。
2、仓库做好清洁、整齐、防霉、防蛀、防潮等工作。仓管员必需常常定期及不定期的抽检物资，如发现问题及时上报上级主管并会同有关部门及时采用补救措施。
3、物资摆放要讲究科学、合理，区域要分开、清楚，摆列要整齐、有序，凹凸要适当、均衡；每堆物资前要统一使用公司的标识牌，并在标识卡上写明物资的名称、品种和数量，确保帐、卡、物相符。
4、标识卡书写要工整，必需要做到物卡同步变化，杜绝以任何客观理由影响“物卡〞相符。一般标识卡内容包涵：物资的名称、规格、数量、保质期、生产厂家等。
5、常常对仓库物资进行灰尘清理，从而减少因污染带来的质量问题。
6、仓管员
4、应当定期对物资的生产日期、保质日期进行全面整理，属于已过保质日期的物资应当转入次品区域，并挂上蓝色标识卡。
7、仓管员有权拒绝闲杂人员随意进出仓库。
8、仓管员应对内、外搬运工进行指导、监督、确保物资堆放符合要求。
9、必需严格检查或督导进出仓库的人员，及时关好门窗确保仓库和物资的安全。
10、保守仓库业务秘密，杜绝向供应商等其他人透露物资库存等有关业务信息。
11、未通过上级同意，不得随意复制、摘抄公司资料。作废文稿应及时妥善处理，以防泄密。
四 、存货帐表管理
1、开好单、登好帐、编好表、对好帐，是仓库帐表管理的总要求，是仓管员应当具备的基本素养和基本使命。仓管员必需做到以帐
5、管物，必需重视帐表在仓库管理工作中的重要性。
2、入库单和出库单杜绝涂改，要求使用复写纸书写，书写工整，字迹要清楚。如果书写出现错误，要求作废并完整保留每一联次。入库单和出库单每日要报送给相关人员。
3、仓库的账簿和各种报表要按各区域的物资类别进行编制，要求书写工整，字迹要清楚，以供有关人员及时了解仓库存货的库存结构。同时，账簿天天要登记入账，各种报表要按时保质保量报送给相关人员。
4、强化帐、卡、物的核对管理，定期核对帐、卡是否相符，如果出现不符，必需及时查明原因，确保帐、卡随时相符，以充分发挥卡在日常管理中的作用。
5、仓库账务和各种报表编制由会计负责管理和指导，仓管员必需服从，不
6、得自行设置账簿或制定报表。
五、存货盘点管理
1、存货盘点包括器具、设备、原料、配料、办公用品及固定资产等的盘点。
2、仓库物资盘点分为月度、季度、半年度、年度及不定期和特别盘点。
鉴于我公司属损耗性大、保质期短的状况，制定盘点时间：〔门店同样适用〕
a、门店所有物资每月盘点一次；
b、办公用品每季度盘点一次；
c、电子设备及其他固定资产季度盘点一次；
d、年度终了全面大的盘点一次。
3、每次仓库物资盘点结果，应当确认存货盘盈或盘亏，应当提出处理看法和明确责任人，并按相关流程处理或审批，由财务部门于月终进行账务处理。
4、仓库物资盘点盘盈或盘亏，依据截至存货
7、盘点日期的账务账面结余数和实际盘点数的差数进行确认。
5、仓库物资盘点时，仓管员、财务人员及参加盘点人员应当同时在现场。
6、仓库物资盘点结束后，参加盘点的人员应当在盘点表上签字确认，并于期终由分管副总裁签字确认。
7、仓库物资盘点表及相关资料的数据和文字应当书写工整，同时应当归档管理。
8、仓库物资盘点工作由物流管理部门负责组织，由财务人员进行监盘和业务指导。
9、仓库物资盘点前，物资管理部门应当提前一天通知有关部门或人员，有关部门或人员应当积极配合或参加。
10、盘点一般流程：
a、物流管理部下发仓库物资盘点通知，并做好各项盘点
8、准备工作。
b、财务人员和仓管员对必需盘点的存货进行账面确认，必需在账账〔财务与仓库明细账〕相符的前提下才干盘点。
c、盘点时，仓管员和财务人员应当独立记录，经核对双方记录数一致后，才干确认为盘点数。
d、盘点结束后，应当整理盘点资料，并由参加盘点的人员在盘点表上签字确认，同时上分管总裁签字确认。
e、财务人员和物流管理部对盘点结果出现的盘盈或盘亏进行账务处理〔调整〕，仓管人员的财务处理应当在财务人员的指导下进行。
11、仓库物资盘点当天发生的物资进出日期应当写成盘点日期的次日，并将盘点当天入库的物资独立堆放。截至仓库物资盘点日期的账务应当登记完毕。
12、仓库物资盘点表使用统一的格式，由财务部提供。
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