1、仓库单据管理规定
一、目的：为了适应公司发展必需要，强化公司财务会计管理工作，健全内部管理机制，确保公司财产的安全，完整，规范企业财务行为。
二、总体原则：
1、物资进出有据可依、账实相符、业务真实、合理库存、物资安全、质量确保。
2、做到业务真实、登记正确、清楚、字迹工整、验收入库、妥善保管、单据传递及时、开具单据分类准确、及时盘点库存。
三、仓库单据管理细则：
〔一〕入库业务
1.采购入库单〔原材料仓、工具仓、纸箱仓、委外加工〕
1) 办理入库依据：供应商的送货单。
2) 采购入库：采购入库单一式三联分别由采购负责人、送货单由仓管员签字盖收货章，按入库单流程办
2、理，没有签字盖单，财务判定为无效单据。
3) 验收：注意验收数量、品类是否相符，注意验收方法与产品是否符合要求，有无质量问题，部分货品包装是否破损。
4) 交单：供应商的送货单、采购入库单送交财务。
5) 对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。
2.半成品入库单〔调拨单〕〔半成品仓、锁匙仓〕
1) 办理入库依据：依据锁匙仓、收发电镀填写入仓单。
2) 入库：由仓管员、交货人员签字，按半成品入库流程办理，未签字、未具体写清楚，不能收发货，财务判定为无效单据。
3) 填写：锁匙仓、机加车间、收发电镀填写具体入仓单，写明品名、
3、规格、颜色、数量等，仓管具体审核单据上所写内容。
4) 交单：锁匙仓、半成品仓将各部门填写的入仓单原始凭据送交财务。
5) 对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。
3.产成品采购入库单〔成品仓〕
1) 办理入库依据：依据委外装配采购订单、供应商送货单办理采购入库。
2) 入库：委外装配采购订单、供应商送货单分别由收发员、交货人员按产成品入库流程办理，未签字、未具体写清楚，不能收发货，财务判定为无效单据。
3) 填写：委外装配采购订单、供应商送货单各项应规范填写，单据上所涉及的内容必需填写 。
4) 交单：成品仓
4、将委外装配采购订单、供应商送货单、采购入库单送交财务。
5) 对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。
4.产成品入库单(成品仓)
1) 办理入库：自制产成品凭装配车间入库单。
2) 填写：装配车间入库单各项应规范填写，单据上所涉及的内容必需填写 。
3) 交单：自制产成品将装配车间入库单、产成品入库单送交财务。
〔二〕出库业务
1.材料出库单〔原材料仓、工具仓、纸箱仓〕
1) 办理出库依据：a、低值易耗品、配件及办公用品〔工具仓〕：由领用部门填写领料单〔申购单〕，部门主管审批后，仓管员依据领料单发料，统计员录入材料出
5、库单，不填写领料单〔申购单〕或没有审批的单据，仓管员不能发料，财务示为无效单据。b、锌合金〔原材料仓〕：压铸车间填写材料领用单，仓管员经领料人签字、仓管签字，确认发料，统计员依据领料单录入材料出库单。
2) 〔电镀、压铸、机加工、抛光、压胶、打码、入折窜圈〕委外加工：原材料领出去加工时凭生产计划及出仓单录入供应商其他入库单，供应商其他入库单必需委外加工商签字，加工回来时凭供应商送货单录入供应商其他出库单，供应商其他出库单必需收发员签字，统计员并依据送货单录入采购订单，所有单据均必需相关人员答字确认才示为有效凭据。
3) 〔装配〕委外加工：原材料领出时仓库统计员依据计划单录入材料出库单，
6、计划部依据委外装配计划单录入委外装配采购订单。
4) 交单：收发统计员将外加工的将供应商送货单、采购订单、领料单〔申购单〕材料出库单送交财务。
2．材料出库单〔半成品仓、锁匙仓〕
1) 办理出库依据：车间凭半成品出库单、委外加工生产计划单发货。
2) 交单：统计员将半成品出库单、委外装配采购订单、委外加工生产计划单送交财务。
3) 装配车间凭生产计划单领用材料，统计员录入材料出库单，材料出库单必需经领料人、收发员签字，材料名称、规格、颜色、单位、数量填写清楚才示为有效单据。
4) 〔装配〕委外加工：收发员依据委外装配计划单配套发料，统计员录入材料出库单，收发员必需在材料
7、出库单上签字才示为有效单据，计划部依据委外装配计划单录入委外装配采购订单，委外加工商必需在采购订单上签字确认才示为有效单据。
5) 对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。
3.销售出库单〔成品仓〕
1) 由业务部依据客户合同要求录入销售订单，依据发货状况引用订单生成销售发货单并审核销售出库单。
2) 交单：成品仓管将销售发货单送交财务。
3) 销售发货单必需客户、送货司机签字否则示为无效单据。
4) 对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。
〔三〕特别业务
1.盘点单
8、
1) 如统计员发现系统账与实物不相符，通知财务人员现场盘点实物，并填制盘点单进行账务调整。
2) 月末盘点数据经财务人员复核后，填制盘点单进行账务调整。
〔四〕财务审核业务
1) 所有的出入库单据必需录入用友系统及相关数控表格，所有纸质单据送交给财务人员，必需每周一上午全部交完上周单据，以便财务人员及时审核单据、核算成本，财务人员除审核用友系统数据外，还必需对数控表出入单据进行审核。
2) 具体财务审核工作分工：应付会计〔周慕君〕负责纸箱仓、成品仓〔入库单据〕、原材料仓单据审核，应付会计〔陈敏英〕负责半成品仓单据审核，工资核算员〔黄敏儿〕负责工具仓、锁匙仓单据审核，成本会计〔梁合珍〕负责委外加工、锌合金仓单据审核；应收会计〔邓素仪〕负责成品仓〔销售发货单〕。
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