物料出入库记账管理规定-货物出入库票据管理规定.doc

一、出入库票据管理规定
为强化公司的财物管理，防止公司财产流失和损坏，维护公司利益，特制订本管理规定。
一、材料进出，必需依据相关规定办理出入库手续；
二、〔1〕入库单必需有仓管、技术验收，共同签字后方可入库；
〔2〕出库单必需由各部门申请〔开具申请单〕、部门负责人签字后报财务经理签字，销货清单必需有财务经理签字〔现金收款除外〕，仓库见单后开具出库单〔销货清单〕，提料、发货；外协、外加工应由生产负责人填写生产计划单，并报财务经理确认，财务经理确认后下发仓库办理出库、记账；
三、出入库单据应按所载明的项目逐项填写，不能缺项、漏填、涂改，大小写必需坚持一致，如有缺项、漏填、涂改，大小写不一致的状况，视为作废；
四、作废单据应坚持三联〔销货清单四联〕齐全一致，缺一应视为违规；
五、出入库单据开出后记账联应在下午下班之前交到财务，出库单〔销货清单〕附申请单；
六、出入库单据应按原始编号，按顺序填写；禁止日期、序号颠倒；
七、设备出入库必需载明生产日期、加工者和技术验收人签字〔调货须载明调货日期，厂家及技术验收人签字〕；
八、以上未尽事宜，依据公司相关管理规定执行。
本规定自 起执行!
青岛恒林机械
2011年5月30日
二、物料出入库记账管理规定
1仓库管理员依据“出入库单〞上的材料规格、数量建立管理台帐。材料〔成品〕库以材料〔成品〕规格为记帐对象，外协、外加工以“生产任务单〞为记帐对象。帐上应显示日期、订单号、产品名称、数量、交期、入库数、出库数、结存数、欠数等栏目。台帐录入依据有：生产任务单、入库单〔退库单〕、出库单〔领料单〕，所有单据必需当天及时录入。
2当收到“生产任务单〞时，负责仓库记帐的保管员须当天按任务单材料规格录入日期、订单号、产品名称、数量、交期、必需求数。
3当材料到货时，负责入库的保管员应及时通知进货检验员和装卸工准备收货。收货时，进货检验员先依据“采购物资验收管理标准〞进行检验，保管员凭检验合格的“原材料检验报告〞通知装卸工在指定位置卸货。检验不合格的按《不合格控制程序》处置，让步接受或退货。
4保管员对入库物料的数量准确性负责，卸货时应依据送货单上规格、数量逐一核实〔无法点数的应做计量〕，卸货后应组织装卸工进行归类整齐摆放并做好标识。物料摆放每捆每层每垛数量应一致便于点数和计量。
5材料入库后保管员按实收数量在供方送货单上签字确认，并开具“材料入库单〞一联留存；一联交供方；一联交财务入帐。
6材料出库时保管员依据“生产任务单〞上规定的数量进行限额发料〔依据数量同意放适当余量，一般在0.1-2%之间〕，车间领料员凭“申请单〞到仓库领料。保管员对出库物料数量准确负责，出库时开具“材料出库单〞经领料人签字后一联留存；一联交财务记帐。
7材料出库后假设在生产过程中发现不合格，经品管员确认由车间退回仓库，由保管员盘点数量开具红字“材料入库单〞入帐。退回材料应隔离放置，做上不合格标识，同时由保管员把规格数量通知采购部退回供方并及时补料。
8车间按“申请单〞数量领足材料后，由于遗失、料废、责废等原因必需要补料的由车间主管开具“补料单〞经生产主管签字后送材料仓库负责人上报采购部补料。各车间废料由车间主管负责与仓库办理退库手续退回材料库，由材料库处理后统一报财务经理，核实后做处理。

仓库管理规定

为强化公司的财物管理，防止公司财产流失和损坏，维护公司利益，特制订本管理规定。
一，仓库管理员要依据采购计划的项目，认真盘点所要入库物品的清单，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种、价格准确无误，质量完好，配套齐全。
二，物品入库要按照不同的型号、材质、功能和要求，分类分项、分别的放入货架的相应的位置存放；在储存时，应注意好防锈、防潮处理，确保货物的安全。
三，应做到物品的数量准确，价格清楚，做到帐、标牌、货物三相符；发生问题时，不能随意的更改，应当查明原因，是否有漏入库、多入库或重复入库现象，并马上改正。
四，关于精密、易碎及贵重货物要请拿轻放，严禁挤压、碰撞、
倒置，要做到妥善储存。
五，仓库应坚持通风，坚持室内整洁；由于仓库容量有限，货物摆放应整齐紧凑，做到无遮掩、无挤压，标牌醒目，便于识别识别。
六，关于易感染、易腐蚀的物资，要隔离或单独存放，并定期检查。
七，班组自带工具器具、设备及材料进入工地，必需先行登记，不按规定登记备案的，禁止携带离开工厂；
八，物品出库，仓管员应做好记录，必需有领用人签字。
九，物品出库，数量要准确无误，做到三相符，即：账目、实物、单据三相对比 ；发生问题不能随意的更改，应查明原因，检查是否有漏出、多出或重复出库。
十，为防止货物出现差错，仓管员必需遵守库房管理规定，认真做好出入库登记，并定期向财务经理做出入库报告。
十一，物品出入库执行“先进先出、推陈出新〞的原则，做到保管条件差的先出，包装简易的先出，易变质、易腐烂的先出。
十二，本着“厉行节约、杜绝浪费〞的原则发放物品，做到专物专用。
十三，关于相关部门专用的物品领用，必需要有使用部门负责人、财务经理签字认可，方能领取。
十四，其他未尽事宜，以公司相关管理规定为准。

物料出入库记账管理规定
1仓库管理员依据“出入库单〞上的材料规格、数量建立管理台帐。材料〔成品〕库以材料〔成品〕规格为记帐对象，外协、外加工以“生产任务单〞为记帐对象。帐上应显示日期、订单号、产品名称、数量、交期、入库数、出库数、结存数、欠数等栏目。台帐录入依据有：生产任务单、入库单〔退库单〕、出库单〔领料单〕，所有单据必需当天及时录入。
2当收到生产任务单〞时，负责仓库记帐的保管员须当天按任务单材料规格录入日期、订单号、产品名称、数量、交期、必需求数。
3当材料到货时，负责入库的保管员应及时通知进货检验员和装卸工准备收货。收货时，进货检验员先依据“采购物资验收管理标准〞进行检验，保管员凭检验合格的“原材料检验报告〞通知装卸工在指定位置卸货。检验不合格的按《不合格控制程序》处置，让步接受或退货。
4保管员对入库物料的数量准确性负责，卸货时应依据送货单上规格、数量逐一核实〔无法点数的应做计量〕，卸货后应组织装卸工进行归类整齐摆放并做好标识。物料摆放每捆每层每垛数量应一致便于点数和计量。
5材料入库后保管员按实收数量在供方送货单上签字确认，并开具“材料入库单〞一联留存；一联交供方；一联交财务入帐。
6材料出库时保管员依据“生产任务单〞上规定的数量进行限额发料〔依据数量同意放适当余量，一般在0.1-2%之间〕，车间领料员凭“申请单〞到仓库领料。保管员对出库物料数量准确负责，出库时开具“材料出库单〞经领料人签字后一联留存；一联交财务记帐。
7材料出库后假设在生产过程中发现不合格，经品管员确认由车间退回仓库，由保管员盘点数量开具红字“材料入库单〞入帐。退回材料应隔离放置，做上不合格标识，同时由保管员把规格数量通知采购部退回供方并及时补料。
8车间按“申请单〞数量领足材料后，由于遗失、料废、责废等原因必需要补料的由车间主管开具“补料单〞经生产主管签字后送材料仓库负责人上报采购部补料。各车间废料由车间主管负责与仓库办理退库手续退回材料库，由材料库处理后统一报财务经理，核实后做处理。