仓库管理制度-货物入库、出库、退库细则-库存保管规定.docx

仓库管理制度
公司物资保管工作是内部控制管理的重要环节，它对防范存货管理风险、保护公司物资安全完整和提高流动资金的使用效率都具有重要作用。
为了加强成本核算，做到物资规范化管理，维护公司财产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度。
一、仓库设置
公司仓库由生产部负责事务管理、考核工作，由财务部负责监督、检查。定员2人，其中一位负责成品库、包材库、辅料库，另一位负责原料库、综合仓库。仓管员要应做到：
（一）遵守公司的各项规章制度，坚守工作岗位，认真执行公司的成品、原料进出库制度。
（二）熟悉各种品种的存放地，准确从车间接货，准确向客户发货。
（三）合理调节库房，做到分品种，分批次堆码，做到接发货方便，先生产的先出货。
（四）提货领货手续齐全，方能据实出库，指导客户办理应办的出库单、出门条。
二、仓管员职责
（一）根据有效《出库单》、《入库单》，正确验收入库商品和发放出库存商品，严禁用白条抵库。
（二）严禁无关人员进入库房。因工作需要进入库房的有关人员，保管员必须亲自陪同。
（三）定期检查消防器材，做到库房安全、注意防火、防盗、防潮湿、防鼠、防霉变；做好仓库安全检查工作，发现隐患及时向有关领导回报反映。
（四）按规定要求正确堆码存货，合理摆放物品，退库商品必须单独存放。
（五）保持库房清洁卫生、库容整齐美观。
（六）保证库存商品的安全、完整和质量，发现问题及时报告。
（七）依据入库单、出库单登记仓库商品明细帐，于当月25日扎帐，并将入库单（财务记帐联）、出库单（财务记帐联）和《库存商品收、支、结存表》等资料报送公司财务部。
（八）定期核对账、卡、物、单、表，做到账、卡、物、单、表一致，发现异常情况，及时上报。
三、入库管理
物资入库时需要检验单据是否完备，购货凭证是否齐全，严格查看实物品种、质量、数量等是否相符，核对无误时，方可办理入库手续。
（一）建立健全原料账簿的登记工作，物资到公司后仓管员依据送货清单上所列的名称、数量进行核对、清点，请购人员及质检人员对质量检验合格签字后，方可入库。
（二）库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库：
（1）未经总经理或部门主管批准的采购。
（2）与合同计划或请购单不相符的采购物资。
（3）与要求不符合的采购物资, 超出采购量的部分。
（4）超出最高库存量的部分。
（三）入库验收中发现质量问题、数量短少、破损、变质等，及时以书面报告的形式交付公司采购部，超出二十四小时不报，后果由保管员负责。
（四）库管员及时填写入库单一式三联，财务部持一联做帐，采购人员持一联做请款报销凭证，库房留存一联。要求全联复写，内容完整，金额栏空白处划线填充，字迹清楚，不能涂改，签字真实。
（五）所有采购回厂的材料在发放之前，一律存入仓库保管，仓库管理员应切实做好仓库的清理整顿工作，确保材料存放安全。物资办理入库手续后，必须及时登记库存商品明细帐；未登记的物资严禁出库。
（六）因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，库管员要到现场核对验收并及时补填"入库单"。
（七）由于各种原因导致外购物品已点收入库，又需要退回供应商的，应开具入库单，将退回数量、金额用红字表述。
四、库中管理
（一）所有物资必须做到“帐、卡、物、单、表”相符，帐目做到日清月结；帐目凭证不得任意涂改，未经主管部门负责人批准不得自行销毁。
（二）凡是入库的商品要按类别、品种、规格、保质期分类保存，做到“系列化、先进化、整洁化”管理，前后左右堆码整齐，间隔明显，标记清楚，便于盘点，做到"二齐、三清、四定位"
（1）二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐。
（2）三清：材料清、数量清、规格标识清。
（3）四定位：按区、按排、按架、按位定位。
（三）每月26日前保证进行一次库存商品盘存工作，并做好盘存记录，若发现误差须及时找出原因并更正。
（四）做好防鼠、防盗、防霉变的工作，确保库存商品完好无损。
（五）未经财务部门同意，不得私自设置仓库，车间尚未使用或剩余的物质在月终必须全面盘点，不得以任何理由私藏物资。
（六）库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。
五、出库管理
（一）商品出库时，要求认真详细填写出库单内容（品名、单价、数量、金额、日期、计量单位、经办人、批准人等），字体工整、填写规范，清晰明确，签字真实，不能随意涂改，并严格按照“先进先出法”的原则发放出库商品。
（二）对库存商品的发放，应实事求是，该零发的就零发，不得少领多发，严禁领零发整的舞弊行为。
（三）凡是领用手续不完备，单据填写不清楚，用途不明确的不准发放库存商品。非库管人员不得在货架或货位中乱翻乱动，更不允许闲杂人员进入库房，库管员有权制止和纠正其行为。
（四）非正式凭证，白条、便条一律不予发放库存商品。特殊情况必须经总经理批准，并在第二日内及时补办正式的出库手续。
（五）领料人员所需物资无库存，库管员应及时通知使用者，使用者按要求填写请购单交给采购部、财务部分管领导、总经理批准后及时采购。
（六）以旧换新的物资一律交旧领新；领用的各种工具均要上工具卡，并由领用人和部门负责人签字。
六、退库管理
（一）由于生产计划更改引起领用的物资剩余时，应及时退库并办理退库手续，由生产车间填制退库单随货交仓库，保管员按照退库单记录同实物进行核对无误后办理入库手续。月末对于生产上未用完的物资进行假退库．并对实物进行登记跟踪管理。
（二）商务部外销商品退库。商务部外销返回商品退库时，由片区经理全权负责处理程序。即先暂放商务部，及时通知质技部进行质量验证，根据质技部验证结果确认商品的去向，如质量验证合格的商品，就由片区经理由商务部填制退库单随货交仓库；保管员按照退库单记录同实物进行核对无误后办理入库手续，并将这批商品单独放置，同时填制《退库商品质检通知单》一式三份（第一联留底；第二联质技部（生产部）；第三联商务部），经商务部有关人员填写退货原因后，通知质技部及时进行检测。
（三）质技部接到商品质检通知后，应对退回商品及时进行质量检验，并将检测结果填入检测记录栏内；对有质量问题的商品不能入库，须按返工商品和变质商品的程序处理，具体操着程序为要及时上报主管领导，并由该领导做出返工或报废的处理决定。
（四）退库商品处理。
1.返工商品。对未变质可返工商品，由生产部依据《退库商品质检通知单》第二联的通知，及时组织落实商品返工工作。质检科对返完工的产品进行严格检测，合格产品由生产车间填制《入库单》，并随产品交公司仓库，保管员按照入库单记录同实物核对无误后办理入库手续。
2.变质商品。对已经变质不可返工的商品（含返工后仍然不合格的产品），由质检科据实填制《商品变质报损单》一式四联单（第一联留底；第二联财务部；第三联生产部；第四联商务商），并及时上报主管领导做出处理批示。
3.报废商品处理。报废商品处理工作，统一由生产部负责安排执行。
（五）赔偿责任。报废商品的损失，由造成直接经济损失的部门和当事人承担赔偿责任。
七、其他
（一）材料报废时，须先经质技部确认材料已确实遭受到彻底损坏，然后对损坏原因进行调查，若人为原因，则应对相关责任人进行处罚之后方可进行报废。
（二）仓库进出存货都必须办理入库手续和出库手续，涉及的所有票据都必须经仓管员签字确认才是有效的单据；没有经过仓库的存货，仓管员不得给予开具票据，也不得给予签字确认。
（三）物料管理人员、保管人员有下列情况者，应送总经理议处或赔偿相同的金额：
a) 对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者。
b) 未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。
（四）仓库所有票据的内容必须填写完整、书写工整不得涂改；否则视同票据无效，发现不符合要求录入错误的必须及时退回和纠正，确保票据书写规范数据准确。
（五）每月月末盘点：月末的盘点为当月最后结算日，由库管员组织实施全面盘点，在由财务部组织抽查盘点，出具差异分析原因找出对策，然后做出禀议书待总经理签字后交给财务方可做出账务调整。年末由财务部组织进行全面盘点，出具差异分析原因找出对策，然后做出禀议书待总经理签字后交给财务方可做出账务调整。

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