信用社授信工作操作流程.docx

农村信用社授信工作操作流程
第一章总则
第一条为切实加强授信管理，完善授信工作机制，规范授信行为，明确授信工作尽职要求，依据《商业银行授信工作尽职指引》，结合我社经营实际，制定《东海县农村信用社授信工作操作流程》。
第二条授信指对非自然人客户的表内外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。
第三条授信工作操作流程是授信全过程操作规则，分三级调查、分析、决策，授信后实行持续监测制度。
第二章授信的基本条件和受理
第四条授信对象：应根据本社确定的业务发展规划及风险战略，拟定明确的目标客户，包括已建立业务关系的客户和潜在客户。具备以下条件的客户可以获得授信：
（一）符合国家产业政策和市场发展要求，内部管理健全，无不良信用记录；
（二）市场开拓能力强、产品适销对路，获利能力较好，净资产收益率连续两年在同行业平均水平以上；三）资产负债率处于合理水平（一般不高于60 %），经营性
现金流量充足，能保障贷款的偿还；
（四）有与信用社贷款额度相匹配的结算往来；
（五）企业信用等级在A （含A）级以上；
（六）能提供足额、变现能力强的财产作抵（质）押或具有相当实力、信誉良好的法人作担保。
七）特别授信项目的投向必须符合国家有关政策规定，项目本身盈利能力强。
第五条客户需要提供的基本信息：
（一）营业执照（副本及影印件）和年检证明。
（二）法人代码证书（副本及影印件）。
（三）借款人的贷款卡及密码。
（四）法定代表人身份证明及其必要的个人信息。
（五）近三年经审计的资产负债表、损益表、业主权益变动表以及销量情况。成立不足三年的客户，提交自成立以来年度的报表。
（六）本年度及最近月份存借款及对外担保情况。
（七）税务部门年检合格的税务登记证明和近二年税务部门纳税 证明资料复印件。
（八）合同或章程（原件及影印件）。
（九）董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等。
（十）若为有限责任客户、股份有限客户、合资合作客户或承包经营
客户，要求提供董事会或发包人同意申请授信业务的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明
（十一）股东大会关于利润分配的决议。
（十二）现金流量预测及营运计划。
（十三）授信业务由授权委托人办理的，需提供客户法定代表人授权委托书（原件）。
（十三）其他必要的资料。
第六条客户的申请资料由基层授信工作小组指定专人负责收集、保管，注意保密。
第三章授信的调查与分析
第七条接到客户的资料后，基层授信工作小组负责及时对客户的情况进行全面的调查核实。对客户调查和客户资料的验证应以实地调查为主，间接调查为辅。必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实。或酌情、主动向政府有关部门及社会中介机构索取相关资料，以验证客户提供材料的真实性，并作备案。
第八条基层授信工作小组组织会办，对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实，并将核实过程和结果以书面形式记载。认真评估客户的财务报表，对影响客户财务状况的各项因素进行分析评价，预测客户未来的
财务和经营情况。必要时应进行利率、汇率等的敏感度分析。形成确定意见，并将详细情况写进报告，入挡保管。
第九条超过基层授信工作小组授信范围的，应填制《东海县农村信用社授信申请审批书》，连同客户报送的材料，一并报联社资金营运部
第十条联社资金营运部接到基层授信工作小组报来的材料后，应及时对上报的材料进行审查、核实。时间原则上不超过20个工作日。
第十一条调查以实地调查为主，间接调查为辅，将调查的详细情况形成报告，附在客户申报资料中，上报联社授信工作委员会。
第四章授信的决策
第十二条基层授信工作小组通过调查、分析、论证、会办，对申报的客户的授信情况有一个确定的结论，并将过程书面记载，同时报送一份到联社授信工作委员会备案。
第十三条授信额度50万元（含50万元）以上的，由联社授信工作委员会负责审批。
第十四条联社授信工作委员会通过会办，确定授信的具体范围，签署授信意见。
第十五条确定授信后，与客户签定协议，明确双方的权利与义务。
第五章授信后的管理
第十六条授信后，客户在授信的范围内享受信贷支持。但必须接受信用社的监督和监测。
第十七条授信实施后，信用社应对所有可能影响还款的因素进行持续监测，并形成书面监测报告。重点监测以下内容：
（一）客户是否按约定用途使用授信，是否诚实地全面履行合同；
（二）授信项目是否正常进行；
（三）客户的法律地位是否发生变化;
（四）客户的财务状况是否发生变化;
（五）授信的偿还情况；
（六）抵押品可获得情况和质量、价值等情况。
第十八条按照风险管理的原则，对已实施授信进行准确分类，并建立客户情况变化报告制度。通过非现场和现场检查，及时发现授信主体的潜在风险并发出预警风险提示。授信工作人员应及时对授信情况进行分析，发现客户违约时应及时制止并采取补救措施。
第十九条根据客户偿还能力和现金流量，对客户授信进行调整，包括展期，增加或缩减授信，要求借款人提前还款，并决定是否将该笔授信列入观察名单或划入问题授信。对列入观察名单的授信应设立明确的指标，进一步观察判断是否将该笔授信从观察名单中删去或降级；对划入问题授信的，应指定专人管理。
第二十条原授信条件发生变化的，可以依照有关法律、法规或相应的合同条款重新决策或变更授信。
第六章授信工作尽职要求
第二十一条依照诚信、公正、公平的原则开展工作。
第二十二条授信工作人员要不断学习授信、法律、财务等相关知识，不断提高授信尽职工作水平。
第二十三条授信工作要及时、有效。基层授信工作小组的授信：从受理到决策原则上不得超过10个工作日；联社授信工作委员会的授信：1万元以内的，原则上不超过30个工作日；1万元以上的，原则上不得超过50个工作日。
第二十四条授信工作人员要严格按授信的尽职要求去工作，凡与之相违背的，依照联社的相关制度给予处罚；触犯法律的，移交司法机关。
第七章附则
第二十五条本操作流程由县联社负责解释。