库存商品盘点管理制度-仓库货品盘点方式与盘点流程规定.docx

广东XX供应链管理有限公司

XX供应链 运〔2021〕3 号

库存商品盘点管理制度

制定合理的库存商品盘点作业管理流程，以确保公司库存商品盘点的正确性，减少仓库管理的商品差异，明确库存差异产生的原因及责任，减少运作中因差异产生的损失，达到仓库商品有效管理和公司财产有效管理的目的。

一、范围

广东XX供应链管理有限公司仓储部门。

二、盘点目的
（1）为规范仓库盘点作业，确保仓库物账一致，配合年度财务审计，查清实际库存数量，以指导日常经营业务；
（2）计算企业资产的损益，得知在盘点周期内的亏盈状况；
（3）发现商品管理中存在的问题，加强管理，防微杜渐；
（4）稽核仓库账务工作的落实度；更有效的仓储整顿；
（5）了解物品的存货水平，积压物品的情况及物品的周转 情况；
（6）发现并清除滞料，整理环境、清除死角。

三、盘点方式

公司根据业务发展需要，将盘点分为月度盘点、年中盘点、 年终盘点、自盘自查、离任盘点、不定时盘点。

1、月度盘点；针对仓库所有库存实施盘点，时间安排在每月25 号前，由仓储部门组织、财务参与进行盘点。此盘点可以实行动态盘点。
2、年中盘点：针对仓库所有库存实施盘点，时间安排在每年6月28号至6月30日，由财务部门组织相关部门进行盘点。
3、年终盘点：针对仓库所有库存实施盘点，时间安排在每年12月29至31日，由财务部门组织相关部门进行盘点。
4、自盘自查；由仓库仓管员自行安排盘点，每周不少于2次的库存自检作业。
5、离任盘点： 部门负责人、仓库第一责任人离任时对所管辖商品库存进行全面盘点。

6、不定时盘点：公司认为有必要的临时性盘点与抽盘
四、盘点准备
（1）由仓储部完成系统结账后打印出盘点清单。
（2）召开盘点会议，必要时成立盘点领导小组，划分盘点区域负责人，确定盘点的各项工作分工。

（3）盘点小组组长统一领用：计算器、笔、纸、胶带、人员安排等；

（4）确定盘点日期。
（5）各部门指派参加盘点人员。
五、盘点流程

盘点流程主要是针对年中、年终、离任全盘制定的，其他盘点可参考执行，流程如下：

（1）盘点前 7天必须成立盘点小组，确定盘点人员及工作分工。
组员包含：主盘部门（仓储部门）、监盘部门（财务或结算）、协盘部门（公司指定人员）。
盘点小组组长为组织部门负责人，组员为各参与部门负责人指定人员。
所有盘点人员必须在盘点结束后方可离开，在没有得到盘点小组组长批准的情况下，不得擅自离开盘点现场；否则全公司内通报并记入员工档案。

（2）盘点小组组长在盘点前召开盘点大会、制定盘点计划、盘点要求、盘点人员分工、盘点时间安排；
仓库管理员负责编制区域编码（并交给财务录入系统），抄区域编码范围内各商品清单；
仓储入单人员负责盘点清单明细的录入及盘点表数据录入；
财务人员负责监盘、以及盘点时间设置、区域编码录入、数据核对、差异修改，盘点结转。

主盘部门：仓储部门。

（3）盘点人员确定后，盘点小组组长将所有盘点人员名单交由行政人事部备档，同时交给财务部，由财务人员安排相关人员盘点前系统培训工作。
（4）A、盘点前三天仓库必须整理结束，货物按照要求码放整齐并依据盘点清单做好品名、数量的明确标识，以方便盘点人员请点数量。

B、盘点前一天仓储入单人员完成所有单据的入库、出库的系统工作，以及盘点清单的录入与打印，并将盘点清单整理好，交给盘点小组组长，以方便盘点作业时盘点区域安排

C、盘点期间，系统必须保持绝对的静止状态，不得录入任何数据。

D、业务人员在盘点前做好相关需要的备货工作，安排好订单送货日期，盘点当日及盘点未结转之前不接受发货工作；

六、盘点要求
（1）盘点清单由盘点组小组长盘点当天现场安排和发放；

（2）盘点方式：全盘式,对仓库所有产品、进行全方位盘点，在盘点前，须检查是否录入系统；
设立盘点小组 N 个，按人员，工作量分排。
2 人一组，一人盘点一个记录；分组盘点结束后，进行交叉盘点，在全盘结束之后，对整体仓库进行抽盘，抽盘的重点是全盘时的差异数据；

（3）各分组盘点以及交叉盘点结束后，各分组盘点人员，须在盘点表上相应的位置签字，再将表格交回给财务人员，由财务人员安排相关入单人员将盘点数据录入系统，财务（或结算）对录入数据核对，确保录入数据的准确性。

（4）数据录入结束后，由财务人员将系统里盘点损溢明细打印出来给部门负责人，部门负责人签字确认后，财务人员及时结转盘点数据；
如数据产生差异，现场对单据、系统进行检查，排除系统录入错误后，可现场对差异部分进行抽盘，抽盘人员由财务（或结算）监盘、产品所属部门负责人指定人员现场点数，抽盘工作须在盘点后 24 小时内结束，并确认差异，结转数据。
24 小时内没有找出差异，视同正确，盘点必须结转，部门负责人须在盘点损益表上签字确认。（如对差异有异议，但没有在24小时内复盘，视为认同差异。）
盘点结束前必须完成盘点数据的整理，监盘部门人员、主盘部门人员、协盘部门人员在盘点确认表单上签字确认；
财务（或结算）将数据进行结转，将盘点损益表打印出来，让部门负责人、仓库、监盘人签字确认。

（5）盘点工作结束后，仓库管理员于三个工作日内 OA 提报盘点报告，附件需要有损益表、盘点结果处理表、损益原因分析报告。
（6）盘点报告 OA 流程为：仓库管理员发起—部门负责人— 财务部—财务总监—总经理
（7）OA 盘点报告提报后，各相关负责人须对每次盘点报告给出解释、处理办法以及后期改进措施。

七、盘点注意事项
（1）备齐盘点所需各项物品

（2）参加盘点的人员均须挑选，并训练。

（3）决定仓库停止商品的进出，避免一物二盘或漏盘。

（4）盘点需规定好起始时间

（5）盘点单要100%回收

（6）盘点单不得涂改，如需确实要涂改需报盘点负责人同意并在涂改区域签名

本制度即签核之日起执行

广东XX供应链管理有限公司

二O二0年一月二日

主 题 词 ：月 度 固 资 盘 点 通 知

主 送 ： 公 司 各 部 门 。

抄 送 ： 公 司 高 管 。

综合部 2021 年 1月 3日 印 发

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