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粮库会计都做什么

商品流通企业是指从事商品流通(买卖)的独立核算企业。主要包括：商业、供销合作社、粮食、外贸、物资供销、图书发行等企业。如商场、大中小型超市、粮店等等。因商品流通企业的经济活动主要是流通领域中的购销存活动，所以这类企业的核算主要侧重于采购成本和销售成本的核算及商品流通费用的核算。该类企业账簿的建立主要也是三个方面。
一、现金日记账及银行存款日记账商品流通企业的现金日记账及银行存款日记账的建立方式与工业企业是相同的。.
二、总分类账簿商品流通企业的总分类账除了要设置我们讲到的工业企业日常总分类账簿之外，还要设置商品采购、库存商品、商品进销差价这三个商品流通企业必须使用的总账账簿。如果常常委托他人代销商品或为他人代销商品，还必须设置委托代销商品、代销商品款、受托代销商品账簿。另外因商品流通企业的收入、成本和税金与工业企业略有不同，所以还应将工业企业的产品销售收入改为"商品销售收入'，把产品销售成本改为"商品销售成本'，把产品销售税金及附加改为"商品销售税金及附加'，把产品销售费用改为"经营费用'。另外可依据企业业务量大小和业务必须要增删必须设置的总账账簿。
三、明细分类账的设置依据增设的总账账簿，我们还应增设相关明细账簿，如商品采购明细账，反映购进商品的进价成本及入库商品的实际成本，商品采购明细账可按客户名称设置;库存商品明细账，反映商品的收发结存状况，可按商品的种类、名称、规格和存放地点设置，要求采纳数量金额核算法。在按实际成本计算已销商品成本时，库存商品的发出可按各别计价法(分批实际成本计价)、加权平均法、移动加权平均法、先进先出法、后进先出法、进销差价法和毛利法。如果企业是商品零售企业，还必须设置"商品进销差价'明细账，该账户因是"库存商品'的调整账户，所以它的明细账的设置口径应与"库存商品'明细账一致。"经营费用'作为反映商品流转整个经营环节所发生的各种费用，应按费用的种类，如运输费、装卸费、整理费、广告费等分类反映。
"商品销售收入'、"商品销售成本'明细账可以按商品的种类、名称、规格或不同的销售部门设置。商品流通企业明细账的设置，除了上述明细账外，其余与工业企业明细账的设置相同。
四、其他问题因商品流通企业存在有较之服务业不同的成本计算问题，所以为了便于成本计算必须要外购或自制许多计算用表格，所以在建账时也要有所准备;否则到月末结账时会手忙脚乱。如已销商品进销差价计算表、商品盘存汇总表、毛利率计算表等。

2仓库会计是做什么的

仓库会计使命及工作：
一、 供货单位送来货物时及时协助仓库保管员收存货物，并在收料单上签字。
二、 依据仓库保管员开据的收料单及要料计划表开据入库单，并登记入账。
三、 开据领料单，月末依据领料单汇总编制材料消耗表并据以入账。
四、 月末跟仓库保管员核对材料数量，跟〔财务〕会计核对材料金额，并做好对账记录，注明未达账项状况。
五、 开据出门证，负责出门的货物跟出门证上开据的货物相符，并填制出门货物登记表，必须要有回执的，收到回执后再次销号，早上上班后到门外索取前一天的出门证，并核对登记表。
六、 填制销售收据，填制前要审核发货数量和单价是否相符，落实款项来源后方可填制出门证和盖章放行，并编制销售日报表，次日跟门卫的出门手续核对销号。
七、 依据车间报表登记各车间产品产量、废品数量及成品率数据;依据销售单据登记喷涂成品结存数据。
八、 其他事项：严格遵守劳作纪律，按照卫生区域划分认真负责环境卫生区域的清扫工作，完成领导安排的其他临时工作。
3材料会计具体都必须要做什么

材料会计是负责材料的出入库，每月月底和仓库保管核对出入库账目，提供材料报表的会计工作人员。其实主要岗位使命就是依法核算材料，其工作流程包括收料，计算加权平均价格，发料，结材料明细账，盘点。工作难点在材料采购的实物与发票不同步等四个方面。
材料会计的工作范围及使命有以下：
(一)认真遵守国家财务政策、法规、制度。
(二)按记帐规则结算、记帐，做到数字准确、上报及时。
(三)负责外调材料的划价及积压物资的调整。
(四)接受各单位材料计划要有记录，要整理存档，汇总各项材料的必须用量要注明必须用时间，建立必须用量台帐;要掌握资源及平衡状况，及时提报缺口材料计划的申请计划表，并提供和注明各项技术要求;整个工程的材料计划要求一个星期内，零星及增补、变更材料要在两天内做好以上工作，并马上向科长书面汇报有关状况。
(五)填写到货物资的验收单，要具体检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符;里程表、磅码单、检尺单、合格证、质量证实书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全，并与库房联系核对验收状况，有问题拒付款，同时马上与供货方联系解决，货物未到，不能付款。只有各项指标验收全部合格后，方能填制验收单据，报帐付款。
(六)依据工程项目的材料计划，按工程进度，限额开单发料;假设必须要计划变更、代用要经技术部门及工程主管人员签字认可。除基建工程项目领料外，其材料会计不管生产、修理，单位和个人调拨材料，都必须经科长审批签字;基建内部领料，必须经处长签字。
(七)每月26日至次月3日，将库房报来的验收单、领料单、调拨单等单据输入到计算机中，并统计材料收入、消费及库存状况报表，上报学校财务。各项统计报表要在每月3日前报出，数字要准确，时间要及时，统计报表要留底存档。每月10前，将上月财务报表及时报到学校财务科及供应科长。
(八)使用计算机建立各项单项工程材料消耗台帐及库存动态表，单项工程完工后就是关于企业收发材料的，材料包括企业的所有材料，材料会计要作好，材料收发单，领料单，还有做很多事，比如到期末的账实核对，盘点，清算，等等等等计划、
(九)完成处、科领导交办的其材料会计临时性工作。要及时统计、打印出该项工程的材料消耗状况表，报预算科;库存动态表每月5日前报给供应科长、库房。
(十)完成处、科领导交办的其材料会计临时性工作。
4仓库会计必须要会些什么

【1、收发存明细账，具体分品种、类别记录每一种物资的收发状况，并及时结余额。一边核实于实务的是否相符。
2、保管帐，因为很多企业要依据仓库保管人员核实后的单据办理付款手续，物管人员要记录此账簿。分供货单位核算，送货时，计入贷方，签字去办理付款，计入借方。 】
仓库管理员工作流程
1、请购
1)关于定型物资及计划内物资的请购，由仓管部依据库存物资的储备量状况向采购干事提出请购;
2)关于非定型及计划外物资的请购，由使用部门依据必须要提出购买物品的名称、规格、型号、数量，并说明使用状况，填写请购单并由使用部门负责人签名认可，报仓管部由仓管员依据库存状况提出看法转采购部;
2、验收
1)仓管员依据采购计划进行验货;
2)关于印刷品的验收，仓管部依据使用部门提供的样板进行;
3)货物如有差错，及时通知财务主管与采购干事，以扣压货款，并积极联系印刷商做更正处理;
4)所有物资的验收，一律打印入库单或直拨单，一式三联，第一联交财务部，第二联仓库留存，第三联送货人留存，(如欠帐，此联由送货人留存，凭此联到财务结账，如是采购现金付款，则此联交领用部门备查)。
5)关于直拔物资，仓管员做一级验收之后，通知使用部门做二级验收合格，则由部门负责人直接在直拔单上签字即可。进仓物资的验收，由仓管员依据供货发票及请购单上标明的内容认真验收并办理入仓手续，如发现所采购物资不符合规定要求，应拒绝收货，并及时通知采购部进行退、换货手续;
3、保管
1)仓管部对仓库所有物资负保管之责，物资堆放整齐、美观、按类摆放，并标明进货日期，按规定留有通道、墙距、灯距、挂好物资登记卡;
2)掌握商品质量、数量、卫生、保质期状况，落实防盗、防虫、防鼠咬、防变质等安全措施和卫生措施，确保库存物资完好无损;
4、盘点
1)仓库必须对存货进行定期或不定期清查，确定各种存货的实际库存量，并与〔电脑〕中记录的结存量核对，查明存货盘盈、盘亏的数量及原因，每月底打印盘点表，报财务检察核对;
2)管理实现了电脑化管理，所有商品的入库、直拔、领出、库存统计直接通过电脑系统完成。
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