学校财务审计报告.docx

学校财务审计报告三篇根据县审计局审计通知文件精神，结合我学校审计检查实际情 况，对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告 如下：一、基本情况：_中学创办于_年_月，是一所_县高级中学。学校机构设置了：校长室、政教处、教导处、总务处。现有编制_人，在职员工_人，财务隶属于_。二、任期内各学期招生情况年秋季招生人，年春季招生人，年秋季招 生人，年春季招生人，年秋季招生人， 年春季招生人，年秋季招生人.三、任期初及任期末资产负债情况。年7月初资产负债情况：现金： 元、银行存款： 元、固定资产：_元、其他应付款：_元、应缴财政专户款：_ 元。年10月末资产负债情况：现金：元、银行存款： 元、固定资产：_元、其他应付款：_元。四、我校收入均按收费许可证收费，及时上缴财政，无隐瞒、截 留、转移财政收入;没有公款私存、没有设立“小金库”。各项支出真实、合规、合法。没有挤占挪用、扩大开支范围、提 高开支标准、虚列支出等问题。五、各年度各种专项资金，做到了专款专用、及时拨付。六、大宗物品和设备的购置，我校通过政府采购中心采购。七、各项资产做到了账实相符。八、落实了债权和债务的管理，没有重大经济遗留问题。学校财务审计报告（二）自_年1月新聘期以来，审计处_校区审计部在学校和校区 各级领导的大力关心、支持下，在各职能部门老师和同事们的帮助下， 一如既往地贯彻和落实审计法、审计署关于内部审计工作的规 定和国家相关法律法规，紧紧围绕学校中心工作，结合内部审计工 作实际，服务大局，坚持做到为防范学校经济风险服务，为提高资金 使用效益服务，积极开展各项审计工作，较好的完成了工作计划，充 分发挥了监督和服务职能，起到了经济卫士和参谋助手的作用。一、积极主动、扎实有效地开展部门工作1、贯彻落实好学校决议决定，令行禁止，加强组织纪律性，积 极参加学校和校区学院）组织开展的各项学习和教育活动。始终保持强烈的事业心和责任感，顾大局，坚持原则，清正廉洁， 公道正派，严以律己，以身作则，不计较个人得失，敢于担当责任， 积极做好与其他职能部门的工作协调与沟通。2、坚持雷厉风行的工作作风。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监 督于服务之中，必须着眼于为学校和校区的中心和重点工作服好务， 在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。实际工作中一直注重审计工作关系的建设，严格落实“首问负责 制”，待人热情周到、耐心、细致，不推诿，不懈怠，力求工作的高质 量和高效率，进一步优化了审计工作环境，赢得了对审计工作的广泛 支持。3、在具体工作中，紧紧围绕校区（学院）工作中心和工作思路，按 照国家审计署提出的积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险的内 部审计原则，牢牢树立服务意识，坚持以审计工作制度建设和维护为 基点，加强组织协调，严格贯彻学校和校区的各项审计规章制度，稳 步推进审计工作的深入开展，以监督形式促进完善内部管理，促进照章办事，提高资金的使用效益，促进和谐发展和 廉政建设。实际工作中对基建维修工程、物资设备采购和招投标等活动的审 计监督，尽力做到事前、事中和事后的全过程参与，为学校争取最大 的经济和管理效益。所做的具体工作：（1参与学校审计处派出的审计工作组对 _等3 名同志进行了干部离任经济责任审计。为不影响正常的财务工作，集中有限的时间组织和完善相关的审 计资料，查阅十多年来的财务账目，抱着对被审计单位和被审计人高 度负责的态度，认真细致地斟酌字句，提出合理化建议，提交详实的 审计报告供学校决策。（2参与了校区学院）和继续教育学院15项大型基建修缮、校园 绿化等工程项目，从论证、立项、招投标到施工管理全过程进行审计 监督，从技术上、程序上等各个方面及时提出合理化建议，避免出现 重复作业、加项、漏项、隐瞒工程量等不合理因素，一定程度上规避 了部分风险。(3参与了校区学院)、继续教育学院5项大宗设备采购的招投标、 7项小型物资设备采购的询价及所有现场验收、审计结算工作，力求 做到事必躬亲，掌握全局。(4) 对所有固定资产的入账、处置等进行了审计鉴证。认真审查单据的完整性、真实性和合理性，对出现的问题及时提 出修改意见;会同其他部门对所要报废处置的固定资产种类和数量等 进行严格核实，一律通过比价方式选择收购厂家，保证资产最优残值 足额缴纳财务。(5) 对验收合格的所有工程项目组织了结算审计，全年共审结62 项，总金额达_万元。通过严格细致的现场审核，对工程量逐一审验，对已签证的隐蔽 工程做二次复核，对没有招投标定价的增加项目进行充分的市场调研 和多次询价，做到合理合规，全年共审减工程造价_万元，为学校 节约了有限的资金，取得了良好的经济效益。(6) 及时做好各类审计档案的归档管理工作。对外送审的工程，审计报告及时留存，内审项目原件入财务档案， 部门留存复印件并装订成册，做到随用随查，保证信息的完整性和保 密性。(7) 针对部门审计工作实际情况，坚持内部审计与社会审计相结合 的原则，适当引入社会资源参与，将运动场改造等7项大型工程委托 具有甲级资质的会计师事务所进行审计，有力保证了审计工作的质量 和效率，成效显著。同时，社会审计力量的参与，可以相互学习，促进和推动了校区 学院)审计队伍建设和审计工作的深入开展。(8继续做好西校园新建两栋青年教工周转住房的竣工验收工作。按照校区领导的安排，自_年至今一直负责除现场施工以外的 相关工作，包括相关文件的制作、报送、管理，设计方案的论证、报 送等，二十多项建设手续的报送审批、工程质量验收等全过程。本年度主要工作是向规划局、住建委和质检站报送材料，进行规 划验收、节能检测验收并初步完成，还参与了工程最终结算、尾款支 付等相关工作。(9受学校和校区指派，完成了花园街校园和光明大街校园与相邻 单位的土地确界工作。认真细致地核实相关文件，多次到现场踏勘和丈量，与相邻单位 数次沟通，全面、及时地向主管和分管领导汇报，征求每一位相关见 证人的意见，做到准确无误，丝毫不让学校利益受损失。二、按照要求认真开展自查自评在认真听取了校区关于进一步加强机关作风建设的实施意见 以后，按照本部门的工作职责，仔细对照有关要求，从政治思想、部 门工作、勤政廉洁、文明办公等几个方面进行了自查和自评。本部门整体政治思想素质较高，严格遵守劳动纪律，工作认真负 责，工作效率高，无推诿现象，严格执行上级关于勤政廉洁的各项规 定，倡导节约，无铺张浪费现象，没有涉及安全稳定的事项发生。三、工作中存在的问题及改进措施1、到集中结算时，部门审计力量稍显不足，平时对现场的跟踪 审计有不到位的地方。工作中力求从时间上加以保证，加班加点，提高效率，不影响各 相关使用部门的工作和学校的财务结算。2、促进职能部门对程序和制度上的遵守有不到位的地方。工作中注意加强与职能部门的及时沟通，把审核关前移，让相 关的程序保持顺畅与协调。3、审计队伍的业务素质和能力还不能完全满足学校快速发展的 内部审计工作需要。平时注意加强各类业务学习，参加高水平培训班，进一步增强了 创新能力和管理能力，为教学科研工作服好务，为学校的“名校工程” 建设做出应有贡献。学校财务审计报告三一、基本情况_一所寄宿制中学，服务周边十几个村和一个社区，覆盖人 近万人。现有班级20个，学生_人，其中住宿生共_人，含贫困住宿生人。全校教职工人，其中：在职教师人因工作需要外借6 人，人为高级工，其余均为专任教师），退休教师_人。享受遗属补助人员人。学校占地面积平方米，校舍建筑面积平方米，其中教学 及教学辅助用房平方米，行政办公用房平方米，生活服务用 房_平方米。二、全年收入情况年收入情况如下：1、教育事业费拨款_元其中：在职工资元退休工资_元绩效工资_元公用经费元遗属补助元贫困生生活补助元教师医保费元其他元2、 上级补助收入元3、其他收入元总计全年收入元。三、全年支出情况 工资福利支出元基本工资支出_元，津贴补贴_元，绩效工资元。社会保障各类保险)支出_元其他工资支出元 对个人和家庭补助元退休工资_元。助学金元遗属补助元其他元 商品和服务支出元办公费_元印刷费_元水费_元电费元邮电费元交通费元维修费元培训费元劳务费元专用材料费元(11)其他元 其他资本性支出_元其中：办公设备购置元专用设备购置元信息网络构建元其他资本性支出元四、审计检查后存在的问题：1. 预算执行情况从整体看，预算执行情况良好，但也存在着执行不到位的地方，如：维修费、交通费有不同情况的超标，收入预算和实际有较大出入。2. “三公”经费开支情况“三公”经费的开支，交通费超标元，招待费超标元。3. 财务手续完善情况从检查情况看，各项财务手续完善情况较好，指派人、经办人、审核人、签字人无缺少情况。发票填写也较规范、完整。4. 民主理财小组意见从检查情况看，民主理财小组意见签署较为规范，各项手续齐全。5. 大额申报情况等从检查情况看，大额申报制度执行比较到位，各种条据均能执行 大额申报制度。不足之处是少量大额申报单缺少上级部门审批意见。五、整改建议1、严格控制“三公”经费执行情况，不得再出现超标现象，否则应追究相关责任人责任。2、严格大额申报制度执行，各种签名意见必须齐全。3、印刷费、维修费加强预算控制，消除不合理开支。