1、XXXX中学财务管理制度
为加强学校财务工作的管理，严肃财经纪律，确保各项 财务工作有章可循，使有限的资金为教学工作发挥更大的效 益。根据XX市教体局的有关规定，结合我校的实际情况， 制定如下财务管理规定：
一、收费管理：
学校的一切费用交会计室。学期初，各班级根据收费花 名册表样制定本班的收费花名册，学籍号、姓名、收费项目、 金额及汇总项等内容齐全，每次收各项费更改收费项目后都 使用此格式，收费过程中学生边交款边签名，防止遗漏，然 后，清点各项目交款人数，账款相符后，将收费花名册、收 费一封信和款项一并交会计室，交款后签名确认，并填写“收 费公开卡”，经家长、班主任、学校签字盖章后完成
2、收费工 作。
二、物资采购
1、大额开支：按教育局大额开支项目管理的规定：超 过50元的基建、维修、设备购置、装饰及绿化硬化等项 目属于大额资金项目。审批程序是：2万元以下的项目，须 经校委会共同议定，向教代会通报，超过2万元以上的项目 须经教代会审议通过，超过5元的项目，校委会议定后， 须先报送教体局审批，同意后再提交教代会审议，并留好会 议记录。以上项目年初作出规划，经教代会表决通过，列入 下一年度预算。实施前1至2个月填写大额资金支出项目审 批表，提前上报市教体局、财政局审批。
2、其他开支：对于不超过50元的支出，各级部、各 部门提前作出安排，对确实需要购买的物资，填写开支报告
3、审批表，列出购买物品的数量，单价，金额，说明原因、用 途及采购时间，逐级上报，经分管领导同意，校长签字后方 可采购。
以上两项属于政府采购项目范围内的执行政府采购工 作流程，即每月5日前制定下月的采购物资种类报会计室、 汇总后报教体局审批，教体局报财政局审批，财政局次月初 审定由实施集中采购或学校自行组织采购。总的原则是提前 运筹，做好前期论证，搞好项目预算，按规定程序运作，先 报批后购买，坚决杜绝先买后批。
3、试题印刷：学科统一印制的学案、试题等，须填写 试题印刷清单，详细说明印刷的数量、规格等内容，经组长 审核并签字后，网上提交相同内容电子印刷申请单，纸质申 请单每2周交主任室。印刷
4、工作人员以电子申请单为准组织 印刷，在印刷室设领取备查簿，有领取签字记录。政教处每 2周将电子申请单导出，发级部进行核对，无误后级部将纸 质清单交政教处复查。复查无误，打印印刷汇总表，相关责 任人签字，连同原始清单存档。注意：1）网上填写上传的 申请单必须与手写申请单保持一致；2 ）如果印刷数量少于 规定量，必须是组长和级部主任双签字才可印刷；3）纸质 申请单有修改处，必须有组长签名。
4、答题卡使用：遵循厉行节约的原则，答题卡的使用要 以旧换新（须达到规定的次数），并履行好相关签字手续.具 体操作程序是：级部（不允许个人）到学校领取一定量的答题 卡（譬如2箱），之后以学科组为单位，到级部领
5、取一定量的答 题卡（譬如3包），之后级部以一箱为单位到学校，学科组以两 包为单位到级部以旧换新,领取答题卡.
5、A4.B4纸的使用：各组室负责人到学校领取一定量的 纸,登记并签字，凡是需要打印.复印的材料都需要填写申请 单，写明打印的内容、数量和规格等，并实行双签字，两个周 一统计并通报.几个注意的问题（1）打印前一定要明确使用 纸的类型，不要张冠李戴造成不必要的浪费・（2）打印正答率 需正反面实用，其他情况尽可能如此。（3）打印尽量在白 天上班时间完成，若晚上确须打印，需到主任室申请打印。
6、奖品的领用发放：各部门发放奖品，先到物资保管 室签字登记领取，发放时需要登记造册，由具体获奖
6、人签字， 部门领导签字把关，发放数量要和领用的数量相一致，多退 少补。
7、工会福利支出：工会福利支出项目必须先经过校委 会研究，并经教代会通过，留好会议记录，再经过市场询价， 确认供货商，领取物资时，需要教职工在发放明细表上签字， 以上资料复印件附在发票后。
三、物资管理
采购的物资，要进行分类管理，根据物资种类报送物资 管理员、固定资产各类管理员、图书管理员等部门，管理人 员清点后，在相关单据上签字，办理入库手续，记账后，方 可办理报销、领用、借用手续。物资的领用采用以旧换新的 原则，如各级部使用的答题卡、卫生用具等物品，要求各组 使用充分，全部用完后以旧换新。各管理员的账目要求日清
7、 月结，账实相符。固定资产报损按财政规定的流程进行，各 级部自购的教学资料购回后交给各级部主任室，由级部相关 人员登记记入物资使用明细账后，办理领用手续。
四、报销流程
开支总额在10元（含10元）以上通过财政支付或 银行转账支付；在10元以下的用现金支付，提倡采用公 务卡支付。
1、采购物资类：持有开支审批表，正规的发票，票面 上校长、分管领导、经办人、管理员等人员签字齐全，并附 有简短说明，经审核无误后，办理报销。
2、基建、修缮工程、校园安全、校园文化等单项超过 50元以上的开支应当提供大额资金开支审批表、验收报告、 合同，各种会议记录复印件。超过2元的工程项目应进
行竣工决算审计，报销前应当提供竣工决算审计报告。
3、差旅费、培训费：按《XXXX中学差旅费及培训费报 销管理办法》执行。
4、公务接待费：按党政机关国内公务接待管理规定应 提供公务接待审批单、财务票据、派出单位公函和接待清单。 接待清单上注明接待对象，接待内容，陪餐人员等内容并附 会议通知或者文件。
5、学校食堂用餐规定：应尽量避免“同城接待”，因 特殊原因需要在学校食堂用餐的，需要提出申请，经分管领 导和学校主要负责人签字，报总务处安排用餐。
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