超市门店商品出库管理办法.docx

超市有限公司
商品出库管理办法
第一章总则
第一条目的
为了加强门店仓库的库存商品管理更加规范，特制定本办法。
第二条适用范围
该办法适用于超市各门店仓库及库管员。
第二章商品出库
第三条商品出库的定义
商品出库业务，是仓库根据门店卖场各柜组开出的“商品调拨单”，按其所列商品编号、名称、规格、型号、数量等项目，组织商品出库一系列工作的总称。出库发放的主要任务是:所发放的商品必须准确、及时、保质保量地发给收货单位，包装必须完整、牢固、标记正确清楚，核对必须仔细。第四条商品出库的依据
商品出库必须依据门店卖场各柜组开出的“商品调拨单”进行。不论在任何情况下，仓库都不得擅自动用、变相动用或者外借仓库库存商品。
“商品调拨单”的格式必须是符合财务制度要求的有法律效力的凭证，要坚决杜绝凭信誉或无正式手续的发货。
第五条商品出库的要求
商品出库要求做到“三不三核五检查”的原则。“三不"，即未接单据不翻账，未经审核的单据不备货，未经复核的单据不出库；“三核”，即在发货时，要核实凭证、核对账卡、核对实物；“五检查”，即对单据和实物要进行品名检查、规格检查、包装检查、件数检查、重量检查。具体地说，商品出库要求严格执行各项规章制度，提高服务质量，使用户满意。它包括对品种规格要求，积极与顾客联系，为顾客提货创造各种方便条件，杜绝差错事故。
第六条商品出库的形式
(1) 送货
顾客大宗购买商品后，要求我方送货到指定地点，仓库根据“商品调拨单”，财务部门准许发货的签章及收银小票复印件，通过发货作业，把应发商品交由运输单位送达顾客指定地点，这种发货形式就是通常所说的送货制。
(2 )自行提货
顾客大宗购买商品后，且自行提货的，门店后台文员带领顾客完善其手续流程，提货时需持“商品调拨单”，财务部门准许发货的签章及收银小票直接到仓库提货，库管员核对后凭单发货，商品至门店收货区出经防损员核对商品和单据后方予放行，这种发货形式就是通常所说的自行提货。它具有“提单到库，随到随发，自提自运”的特点。为划清交接责任，仓库发货人与提货人在仓库现场，对出库商品当面交接清楚并办理签收手续。
(3) 取样
对于国家相关职能等部门对商品质量检验、样品陈列等需要，需要到仓库提取货样的，在门店负责接待的人员带领下至仓库提取样品(原则上是先核实其身份后发货，再完善内部手续)，库管员必须根据正式取样凭证，财务部门准许发货的签章及“商品调拨单”才予发给样品，并做好账务记载。
(4) 转仓
公司内部门店间为了商品的相互调配，加快商品的周转，需要各仓库之间将某批库存商品由甲库转移到乙库，这就是转仓的发货形式。仓库库管员也必须根据“商品调拨单”，核对无误后才予办理转仓手续。
第三章商品出库的操作
第七条商品出库操作的程序
不同仓库在商品出库的操作程序上会有所不同，操作人员的分工也有粗有细，但就整个发货作业的过程而言，一般都是跟随着商品在库内的流向，或出库单的流转而构成各工种的衔接。出库程序包括核单备料一复核一包装一点交一登账一现场和档案的清理过程。在整个出库业务程序过程中，
复核和点交是两个最为关键的环节。复核是防止差错的基本要求和必不可少的措施；而点交则是划清仓库和提货方两者责任的必要手段。
(1) 核实单据，准备商品
发放商品必须有正式的出库凭证，严禁无单或白条发货。库管员接到出库凭证后，应仔细核对，这就是出库业务的核单(验单)工作。首先，要审核出库凭证的合法性和真实性；其次，核对商品品名、型号、规格、单价、数量、收货单位；最后，审核出库凭证的有效期等。如属自提商品，还须检查有无财务部门准许发货的签章。
在对“商品调拨单”所列项目进行核查之后，才能开始准备商品的工作。出库商品应附有商品品名、型号、规格、单价、数量、收货单位等。准备商品时应本着“先进先出”的原则，根据“商品调拨单”中数量准备商品。
(2) 复核
为防止差错，商品出库后应立即进行复核。出库的复核形式主要有专职复核、交叉复核和环环复核3种。除此之外，在发货作业的各环节上,都贯穿着复核的工作。例如，理货员核对单货，防损员凭单放行，会计核对账单等。这些分散的复核形式，起到分头把关的作用，有助于提高商品出库的工作质量。复核的主要内容包括品种数量是否准确，商品质量是否完好，配套是否齐全，外观及包装是否完好等。复核后库管员在“商品调拨单”上签名确认。
(3) 包装
对于送货上门，自行提货，转仓这三种商品出库方式的商品，如果没有符合要求的包装或者包装破损等情况，应在出库前进行包装。根据商品外形特点，应选用适宜得包装材料，其重量和尺寸，应便于装卸和搬运。出库商品的包装，要求干燥，牢固。如有破损、潮湿，捆扎松散等不能保障商品在运输中安全的，应负责加固整理，做到破包不出库。另外，不能将不同品类的商品混合包装。包装后，要写明收货单位、收货人、收货地点、发货批号、本批出库商品总件、发货单位等。
(4) 点交
商品经复核后，如果是本门店要货，则将商品当面点交给各柜组要货人，并要求其在“商品调拨单，，收货人栏签字确认。如果是调往其他门店、送货上门，自行提货的则与送货人员、提货人或承运单位办理交接手续，当面将商品点交清楚，并签字确认。
(5) 登帐
点交商品后，库管员应在商品库存台账上填写实发数，发货日期等内容。然后将相关单据交由财务部门登记做账。库存台账每月盘点时交财务部门审核。
(6) 现场和档案的清理
现场清理包括清理库存商品、库房、场地、设备和工具等；档案清理是指对商品的收发、商品的保养、盈亏数量和商品垛位的码放是否合理等情况进行分析。
第四章管理责任
第八条管理责任的考核标准
该管理办法第一责任人：仓库库管
(1) 对违反第三章第五条第一点，未进行单据核实的考核50元/单；准备出库商品时，未按照“先进先出”原则的，考核50元/单品。
(2) 对违反第三章第五条第二点，未对出库商品进行复核的，考核1元/单。
(3) 对违反第三章第五条第三点，商品出库时未对没有符合要求的包装或者包装破损等商品进行相应包装处理的，考核20元/单品。
(4) 对违反第三章第五条第四点，在商品出库时未与发货方、提(收)货方当面点交清楚，造成商品丢失，库存数量与台账不符的，由其承担全部损失金额。
(5) 对违反第三章第五条第五点，商品出库后未如实登记商品库存台账的，考核50元/单品。
(6) 对违反第三章第五条第六点，未及时对仓库进行现场清理整理，造成仓库商品堆放混乱、设备工具非正常损坏、仓库现场脏乱差的，考核50元/次。
第五章附则
第九条本办法的制定与修改
本办法由采购部制定，经董事长批准后生效。审计监察中心对本办法有解释、修订的权利。
第十条生效日期
本办法自审核通过之起生效并执行。
第六章附件
附件一：商品调拨单
附件二：仓库商品台账
年月库存商品明细表
单位名称：超市店金额：元