集团公司内部监督方案.doc

集团公司内部监督方案 -集团公司内部监督方案 依据开发区着力推动横向到边、纵向到底、全覆盖无死角的“大监督体系建设要求，切实发挥监督在转变工作作风、提升办事效率方面的重要作用，继续营造能干事、肯干事、不出事的优良氛围，努力构建“不敢腐、不能腐、不想腐的长效机制，为开发区高质量发展提供坚强纪律保证。集团公司内部监督方案如下： 一、单位层面内部监督 一内部监督对象 集团公司全体员工，特别是各级领导班子主要负责人。 二监督评估 遵守集团公司的各项规章制度，维护集团公司利益，保证集团员工权利的状况；在干部选拔任用工作中执行公司有关规定的状况；徇私作弊，损害公司和员工利益状况；清廉自律和廉政建设状况。 三监督措施 抓好监察监督，规范公务行为;抓好审计监督，提升审计效能；抓好社会监督，特别阳光治理；抓好舆论监督，动态关注舆情；抓好内部监督，强化主体责任。 四信息管理监督 建立健全经济活动相关信息内部公开制度，完善内部报告制度，全面反映经济活动状况，及时记录经济活动信息，强化信息分析和汇总。 五监督与评价 全面落实落实上级关于监督工作的各项制度规定，建立健全适应开发区当前实际状况的监督工作机制，重点指导各部门廉政风险防控体系建设，强化各环节的制度约束，完善制度建设，充分发挥“大监督体系的整体合力。 六各部门工作职能与岗位使命 1. 人事行政部 1.1 协助董事长、总经理及集团员工做好集团内部及对外综合协调工作，负责集团0A系统的管理、相关文件的上传下达、文件批转。 1.2 负责集团会务安排、会议通知、活动接待及相关文字工作。 1.3 负责集团招聘工作、劳作关系管理、绩效管理。 1.4 负责集团人员薪酬、社保、公积金、工会福利管理以及人员考核、考勤相关工作。 1.5 负责集团日常费用报销，主要包括饭卡、商务接待、用餐券的月度报销、员工公务出差报销、办公用品采购报销、工会福利报销等。 1.6 负责集团后勤管理工作，主要包括日常办公用品的采购和发放、员工用餐管理、办公设施、设备管理等。 1.7 负责集团固定资产的盘点与管理、档案管理、集团及下级子公司印章使用管理。 1.8 负责集团党建工作和对外宣扬工作。 1.9 配合上级领导以及公司员工的其他工作。 2.1 依据相城经济技术开发区发展战略，收集分析市场动态，进行战略研究，拟定集团中长期发展战略。 2.2 负责重大投资项目洽谈、评审，负责对外项目投资的跟踪与监管，并提出具体建议。 2.3 负责集团战略性投资、资本运作、并购重组等研究、战略实施视察及监管。 2.4 对接集团项目地块招拍挂工作，跟踪与监管项目开发工作。 2.5 负责经开区国资办委托管理及集团公司的经营性资产运营管理、物业管理、资产修理、设施设备维护管理等工作，并提出合理化建议。 2.6 负责集团品牌建设及对外形象维护工作。 3.1 预算管理：积极参于财管局的标底编制工作。在平行编标对标阶段，提出工程项目标底编制建议，并及时对编标答疑事宜进行回复。 3.2 成本管理：负责工程进度款及按合同规定应付的各项费用的审核工作；建立付款台账；负责初步制定、施工图制定阶段的成本核算，进行成本分析；审核变更及签证的合理性和造价，分合同每月汇总所发生的变更和签证总金额；负责完工工程结算内部审核复审工作；依据结算报告完成各项工程决算。 3.3 合约管理：负责公司所有项目含子公司的招标采购工作；负责拟定、审核各项合同并及时办理审批、按不同类别建立合同及执行状况台帐；负责监督合同的执行，及时评价合同各方履约状况； 3.4 信息管理：及时掌握材料、设备的市场价格信息及变动状况；负责本部门涉及的工程经济档案、招标采购档案的保管与保密工作。 4.1 项目前期管理：包括国土、发改、方案制定及报批；针对子公司制定深入及报批报建工作进行监督。 4.2 工程管理：工程现场安全、质量、进度等工作的监督；重大变更备案审核、监督；重大工程技术方案审核；参加完工验收。 4.3 绩效考核：针对集团建设项目的安全、质量、进度计划进行绩效考核。 4.4 标准化建设：针对集团建设项目工程管理方面进行标准化制定与检查。 5.1 依据风险管理控制体系要求，建立和完善内控管理组织。 5.2 通过与管理层合作，建立内部控制系统，参加内部控制评估并继续改善，对管理作业进行继续监控。 5.3 继续改善内部控制程序与政策完整合理；保证各项作业符合公司政策与程序，异常事项得以披露。 5.4 利用专业技能，通过合理化建议，节降成本，加快进度，为公司提供增值服务。 5.5 负责组织协调全面风险管理日常工作。 5.6 负责指导、监督有关职能部门、各业务单位以及全资、控股子企业展开全面风险管理工作。 5.7 负责办理风险管理的有关工作。 5.8 负责完成管理层交办的其他任务。 6.1 公司设置独立的财务部，并配备专职会计人员负责公司日常财务、会计核算工作。保持不相容职务相分开原则，会计账务处理必需执行岗位分工，明确岗位使命，严禁一人兼岗或独自操作全过程。 6.2 会计岗位要执行定期或不定期替换，印章、空白凭证等重要资料应执行专人分管。 6.3 出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目登记工作。 6.4 财务部应建立内部稽核制度。资金与实物分别核算、管理。对重要单据和有价证券等设置备查账，进行表外登记。 6.5 认真做好资金管理、财务监督和财务分析工作，依据安全性、流动性、效益性原则合理使用资金，保证资金的安全与完整。 6.6 会计人员进行会计核算时，会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必需真实、准确、完整，并符合国家统一会计制度和会计基础工作规范的要求。 6.7 会计人员对本公司的财务收支状况实施监督。会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充完整后再行处理。 七主要工作制度监督 1. 重大事项集体审议监督制度 定期召开工作例会，听取项目建设进展状况的汇报，集体审议项目招标、工程变更、资金拨付、合同管理等重大事项，催促落实利益公开、利益回避等规定，协调解决使命范围内的有关问题。 依据法规、规章的规定和项目管理实际，健全工作架构，明确使命分工；要对 项目建设任务进行分解，细化到岗、考核到人，并将考核结果与个人奖惩评定相挂钩；要重点建立分管领导牵头、项目责任人负责、相关责任部门协作的项目前期推动机制，及时报批项目建设手续，深入初步制定和施工图制定检察，进一步优化施工方案，推动项目后续建设。 依据项目实际结合中介机构的市场信用状况，一旦确定中介机构，除特别状况外，在同一事项委托中不得擅自改换。对法规、规章未作招标要求的勘察、制定、施工、监理等单位的选择，集团成本管理部也应比照上述方式进行。 细化招标采购内部监管程序，重点做好三个环节的监督管理工作：一是招标内容事先把关。重点检察标段划分的合理性、评标办法的公正性、专用条款的风险性和工程量清单的准确性，防止肢解工程规避招标、量身定制排斥潜在投标人的行为，避免可能导致的项目后续风险；建立招标文件清单复核及纠错机制，避免清单错漏造成造价失真和投资失控。二是招标过程事中监督。在招投标监管部门的指导下，按照法定程序，依法组织招标；强化对招标代理机构和内部经办人员的监督，严格对招标样品及投标文件的管理，防止出现有碍公平竞争的情形。建设单位原则上不派代表参加评标，确必需参加的，只同意派1名代表，且不得担任评标委员会负责人。三是招标结果事后跟踪。强化对标后合同签订状况的监督，防止相关人员阻止、拖延与中标人签订合同，或在合同中擅自改变招标文件和投标文件实质性内容。必需要重新组织招标的，应及时催促启动相关程序。 按照分权制约、责任到人的原则，依据相关法规的要求，建立健全有关工程变更内部监管制度。一是严格落实投资控制，充分发挥制定对工程造价和质量控制的“龙头作用，通过优化制定方案，实现估算控制概算、概算控制预算、预算控制决算。建设单位编制并经相关部门审核批准的概预算，是安排投资计划、工程招标、签订合同、办理拨款签证和完工决算的依据，原则上不得突破；因特别状况确必需调整建设规模、建设标准及项目概预算的，要严格执行相关报批程序。二是严格施工变更签证管理，建立健全变更联系单管理制度，明确工程变更的审批流程、审批权限和监督问责等内容，强化项目制定变更的监督审核，规范联系单签证的填写内容，严禁出现随意变更、随意签证及先变更后审批行为。推行项目重大变更专家论证，提升变更的科学性和合理性。激励通过优化制定方案、施工方案来提升质量、缩短工期、节约成本的工程变更。 一是强化合同内容检察，重点检察工程内容、范围、结算和调价方式以及合同双方的责任，保证建设单位与项目代建、施工、监理及其他受委托单位的权利、义务以及履约保证约定明确，合同价款调整、制定变更、质量要求和付款方式等表述准确清楚。二是强化合同备案管理，通过对合同条款的检察，防止合同内容与招投标文件发生实质性冲突。项目合同发生重大变更须报行业主管部门备案，最大程度地减少合同争议。三是强化合同履约监管，建立健全合同履约监管机制，将合同履约监管与现场质量安全监督相结合，加大对建设工程现场巡查力度，发现工程转包、挂靠、违法分包等违法违规行为，及时抄告建设行政主管部门，纳进企业市场行为诚信考核，实现现场与市场的联动管理。催促总承包单位按照招标文件和投标文件的约定组织项目经理部，不得随意变更合同约定的注册建造师；提倡应用信息技术和手段，强化对施工现场项目经理和监理人员的考勤管理，并落实专人强化对注册建造师、施工班子和监理班子的抽检，保证项目部和项目监理机构人员到岗到位。催促相关参建单位做好项目实施的安全生产、文明施工以及环境保护等专项工作，激励应用影像技术进行现场管理，特别是对建筑材料、现场见证检测、隐蔽工程施工等实施影像资料管理。为强化参建各方对合同履约状况的互相监督，工程监理、质量检测等单位的委托必需由项目建设单位负责。四是强化监理考核管理，建设单位应当要求监理单位提供监理范围内的各项报告，催促监理单位严格落实各环节质量控制要求，并按照合同约定及施工进度状况签发付款证实书。 建立健全内部建设资金管理使用的各项规章制度，建立专账专户，做到专款专用。制定、落实工程计量支付管理办法，保证资金支付与项目进度相匹配，禁止预支或超额支付工程款。执行财政资金直接拨付的项目，建设单位应主动与财政等部门强化衔接，落实资金拨前审核把关，防止工程进度款超支。二是健全内部审计机 构，建立工程造价内审工作制度，落实内部管理责任；重大项目要积极推行跟踪审计，强化对建设资金的审计监督；积极探究建设资金的延伸监管，重大工程项目可责成施工企业开设专门账户，通过建设单位、施工企业、开户银行三方约定，落实资金收付专户进出、对账审核、三方监管制度，保证专款专用、账实相符。三是催促施工企业在工程完工后，按合同要求编制和上报工程结算，在结算送财政、审计部门审核前，建设单位应认真做好检察核对工作，并对送审结算资料的真实性和完整性负责；工程结算批复后，按批复金额和合同约定支付工程余款。 强化建设档案管理，落实专人负责整理保管，并在工程完工验收合格后及时移交档案管理部门。要注重对项目前期决策、审批、施工图、招标、制定变更、施工现场管理以及价款结算等方面资料的梳理归档，保证工程有完整的技术档案和施工管理资料。 制定相应的考核办法，对建设项目的工程进度、造价控制、质量控制以及安全管理等方面内容进行综合考核，考核结果与相关单位及其负责人的评先创优相挂钩。 10. 固定资产管理监督制度 固定资产的取得、出售、租赁、处置等环节，保证固定资产安全、完整；固定资产管理遵守国家和公司有关安全、消防、环保和处置等规定；固定资产的取得、出售和出租符合合同法等国家法律法规及公司内部规章制度；办理固定资产业务的人员具备优良的业务素养和职业道德；固定资产业务在授权范围内审批。 二、业务层面内部监督 各项业务流程细致梳理，规划制定出完善、适用、能提升效率的流程，再从流程的各个节点中识别存在的风险，对其评估、分析定性、研究应对措施、加以监督。集团主要业务监督清单： 一预算业务监督 预算目标合理、完整、标准科学；预算下达执行到位；预算分析、监控和考核公平、合理，预算管理符合要求。 二收支业务监督 资金使用合法合规；资金审批符合授权审批体系；资金记录准确、完整；单据齐全有效。 三采购业务监督 必需求依据充分、合理；审批程序规范、正确；采购招标符合法律法规；比质、比价采购制度完善，候选供应商符合企业要求。 四资产业务监督 资产采购决策符合审批要求；资产验收与核算合法真实完整;资产盘点及时规范；资产修理得当;资产处置规范合理；资产的使用寿命、估计残值和折旧方法调整合理，资产计提折旧账务处理规范。 五合同业务监督 合同授权审批；合同条款恰当履行；按制度展开合同管理；合同谈判目标明确，谈判资料及时存档备案；签订书面合同；合同及时登记。 六工程建设项目业务监督 项目前期工作监督检查；工程建设质量监督检查；项目资金监督检查；项目验收监督检查。 七印章业务监督 集团和所有成员企业涉及费用金额的文件，须走合同审批流程后盖合同章，其他公司没有合同章的用公章代替，此类公章全部收回集团统一管理。