内部管理规章制度.docx

内部管理规章制度1行政后勤管理制度.1. 1办公事务管理制度2.1. 2档案管理制度4.1. 3采购、验收与领用管理制度51.4外包服务项目考核制度7.1. 5保洁管理制度1.02财务管理制度1.0.2.1 总则1.02. 2财务管理体制和职责权限LQ2. 3资产管理1.12.4成本及费用153.2.5营业收入、利润及其分配152.6财务报告和财务评价1.3.2.7会计人员管理L7.2.8附则183生产管理制度183.1生产岗位责任制L&3.2运行管理制度193.3设备管理制度203.4化验管理制度233.5统计报表管理制度2.6,4安全管理制度264.1安全管理责任制度264.2安全管理细则284.3安全保卫管理制度294.4消防安全管理制度294.5 生产安全管理制度3.0.4.6应急预案制度3.15人力资源管理制度3.15.1人事聘用制度3.15.2员工培训管理制度3.15.3绩效考核与管理345.4薪酬与福利制度3.6.5.5员工行为规范3.6.1行政后勤管理制度1.1办公事务管理制度1.1.1公文处理规程1.1.1. 1总体原则：收文认真登记，分送及时准确，传阅分清主次，拟办全面准确，呈办抓好落实，催办严格迅速。1.1.1.2收文办理遵照以下程序：办公室进行签收、登记编号根据公文性质和内容及时填写处理意见送相关领导阅示一一有关部门传阅或办理一一办公室负责对相关部门经办的公文进行催办一一将落实结果报相关领导一一分类归档。1.1.1.3办公室来文登记内容包括：收文序号、收文日期、来文单位、文件标题、文号、密级、份数、分发单位、领导批示、承办情况、催办情况、处理结果、归档编号等。1.1.1.4公文拟写、发文应遵照以下程序：拟稿人拟稿一一部室负责人审核、签署意见厂领导签文办公室统一编号、盖章发文办公室归档。1.1.1.5凡以厂名义对外行文（含请示、报告、函件）的文件，在行文前需由拟稿人填写对外行文签发表，送厂主管领导签发（必要时应由公司领导签发）后，交办公室盖章并将对外行文签发表交办公室备案。1.1.1.6没有归档和保存价值的公文，经过鉴别和领导批准，可以定期销毁。销毁时应由二人监销，保证文件不丢失、不漏销。1.1.2会议管理规定1.1.2.1厂内的各项会议由办公室负责协调组织。1.1.2.2会前准备工作包括：选定安排会议议题，准备会议文件，出会议通知，布置会场等。1.1.2.3重要会议都应进行签到，会务人员应准确统计到会人数。1.1.2.4重要会议均应形成会议纪要，作为对各单位工作的指导和督促；所有会议均应有会议记录，会议记录须真实、客观地记载会议内容和进程，将其作为形成简报、纪要的原始根据和重要素材。1.1.2.5会议作出的决定，由办公室进行跟踪反馈，及时催办，向公司有关领导提供信息。1.1.3对外接待管理规定1.1.1凡外来客人到访，原则上由办公室安排具体接待事宜。1.1.2客人来访时，接待人员应在了解来访者的工作单位、职务、姓名、来访目的、人数情况后，报厂主管领导。1. 1. 3接待工作应遵循热情原则及特殊客人特殊接待的原则。1. 1. 4接待工作要做到“四个清楚，三个落实”，即时间、地点、人员、内容要清楚，食宿安排，活动安排、往返情况要落实。1. 1. 5接待任务完成后，接待人员应将有关接待资料及时归档，并建立“来宾通讯录”，以备查用。1.1.4机要保密制度1.1.4.1本厂所属企业全部员工都有保守国家机密和本厂商业秘密、遵守本制度的义务。1.1.4.2结合本厂实际，保密范围包括：上级发来的三密文件；主要会议的记录和纪要；仅限于厂领导传阅的文件；我厂历年的财务报表、运行情况报表及其它统计数字；3我厂历年与外单位签定的各项合同、协定和协议书内容；我厂生产经营活动中涉及法律事务方面所形成的各种文件材料；员工的个人档案材料及未经公布的个人历年奖惩记录和职务升降记录；其它属于保密范畴的内容。1.1.4.3密级文件、信函应存放在有保密保障的地方，非参阅人员不得随意翻阅。1.1.4.4凡属密级文件不准外借，如确因工作需要，借出时要经厂主管领导批准后办理登记手续并如期归还，不得转借、扩散或私自销毁，违者追究其责任。1.1.4.5涉及保密范围的文件及加密的图文传真经办公室负责人指定专人负责收递、传阅并及时归档、清退或销毁。1.1.4.6不准自行复印密级文件，如确因工作需要，必须报厂主管领导批准，并且必须由专人在有保密保障的情况下复印。复印件视同原件管理。1.1.4.7对违反上述规定者，视其情节轻重，严肃处理，直至依法追究其刑事责任。1.2档案管理制度1.2. 1总则：为加强档案的科学管理，统一档案工作制度，让档案更好地服务于公司的各项工作，依据深圳城市建设档案管理暂行规定等政策法规制定本规定。1.2.2立卷、归档1.2.2.1厂内档案是指办理完毕的，日后还有查考作用的，按一定规律保存起来的文书档案、科技档案和各种专门档案。1.2.2.2立卷归档人员，在平时要严格做好材料的收集工作，根据案卷内容分别归卷。1.2.2.3档案应按年度立卷归档，要求在第二年的上半年内将上一年应归档的文件材料整理立卷、归档。1.2.2.4仪器、设备档案在设备开箱验收、安装调试完成之后随时归档。1.2.2.5移交的档案由移交人填写移交书，档案员对所移交的档案必须逐项检查，双方共同签字认可。1.2.2.6归档的档案由资料室根据“深圳城市建设档案管理暂行规定”确定归档内容、归档时间和保管期限、密级。确保目录与档案一致，便于管理及查阅。1.2.2.7立卷归档的文件材料应按问题、时间、重要程度和文件材料的形成规律，分类清楚，案卷标题确切，保管期限划分准确，便于保管和利用。1.2.2.8归档文件材料种类、以及整份文件的页数均应齐全完整。1.2.2.9文字材料的排列：应按时间顺序排列；正件在前，附件在后；印件在前，原稿在后；批复在前，请示在后（复印件须注明）。1.2.2.10文件材料不允许有圆珠笔、铅笔、复写字迹。1.2.2.11填写卷内目录（二份），以卷内文件排列先后顺序填写序号，统一用铅笔在文字的每页材料正面的右上角写上页号、密级和保管期限。1.2.3保管1.2. 1对档案必须进行科学管理，做到妥善保管，存放有序，查找方便。1.2.2档案保管严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。1.2.3档案架排列编号（从里到外、从左至右顺序流水编好架框号，并以标签的形式在柜架上标出编号。）1.2.4装订材料必须符合档案存放要求。即达到“实用、整洁、美观”。1.2.5定期检查档案管理现况，对破损的档案及时修补、复制或作其他技术处理。1.2.4借阅1.2.4.1凡借阅者必须履行借阅手续，认真填写登记册，并完好归还。1.2.4.2借阅者在借阅期间，对资料档案要严加爰护，不得丢失、拆散、调换、涂改、加注、眉批、污损。归还档案时，如发现上述情况，及时向领导汇报，进行严肃认真的处理。1.2.4.3借阅者如须复制，必须得到部门主管同意方可复印。1.2.4.4档案应为本单位提供利用。外单位如有特殊需要，须经主管领导批准，办理严格手续，并应限其归还。1.2.4.5保密档案资料只供本单位员工在得到主管领导批准后方可限量、限时、限地使用，并办理严格的登记手续。1.3采购、验收与领用管理制度1.3. 1总则1.3.1.1为了加强我厂生产材料采购领用的管理工作提高工作效率，特制定本管理制度。1.3.1.2本制度适用范围包括维修班、运行班、化验室和技术部。1.3.1.3本制度所指的生产材料包括生产维修用材料及生产用工具。办公用品的采购领用制度可参照执行。1.3.2计划1.3.2.1出现零库存或库存报警时由仓管员根据实际库存情况制定生产材料补库计划。1.3.2.2生产技术部根据实际情况每季度制定生产材料采购计划。1.3.2.3经生产技术部部长、主管副厂长、厂长审批后交由采购员进行采购。1.3.3采购1.3.3.1采购员根据生产材料补库计划、生产材料采购计划进行采购。1.3.3.2对于技术含量高的材料，采购员应和材料领用人或使用人一起采购。1.3.3.3如出现急需材料情况，可进行应急采购。事后补上相关手续。1.3.3.4现规定每周综合采购两次，分别为周二和周四。如有特殊情况另作安排。1.3.4验收入库1.3.4. 1仓管员根据实物、物资清单、发票验收入库并按财务要求作相关的记录。1.3.4.2对于有一定技术含量的材料，由技术人员与仓管员一道验收入库。1.3.5领用1.3.5.1领用人根据实际需要如实填写生产材料领用单经相关负责人签名后，凭单到仓管员处领用生产材料。1.3.5.2现规定领用人为各部室、班组负责人。分别为维修班班长化验室主任、运行班班长、技术部部长。1.3.5.3如有其它情况可由其它人代领但领用单处领用人一项必须有负责人签名，否则无效。1.3.6出库1.3.6.1仓管员根据有效的生产材料领用单发放相应的生产材料及材料使用满意程度调查表并按财务要求做好相关记录。1.3.6.2另外规定如下：合计10元以下由技术部部长审批出库；合计10元以上由主管副厂长审批出库；单项20元以上由厂长审批出库。1.3.7报销1.3.7.1仓管员根据发票和入库单填写费用报销单。1.3.7.2经技术部部长审核、厂长审批后到财务报销。1.4外包服务项目考核制度1.4. 1总则：为实行各项后勤工作的规范化、程序化和专业化管理，保证我厂能够有一个安全、整洁、幽雅的环境，特制定本考核制度。1.4.1.1本制度适用于保安护卫、绿化管养等外包服务项目。1.4.1.2考核由办公室负责，安排专人负责各项目每月一次的考核，内容依据合同条款的约定，从承包方的服务质量保证体系、服务质量、合同履约情况等方面进行检查，从而督促其认真履行合同。1.4.1.3考核内容及评分办法详见保安护卫工作考核评分表和绿化管养工作考核评分表。1.4.1.4核评分为合同期内十二个月的考核评分的累加平均。低于六十分为不及格。绿化管养工作考核评分表项考核内容评分考核方法检查评分7目标准扣分说明得分1人员与职责8分人员齐备（4分）；职责分明（4分）3工作计划、结果6分每两月提交阶段工作计划（3分）；每半年阶段报告（3分）4除杂草12分每10m2抽查一处，每处1m，至少检查3处（纯度95%以上）5水分管理12分每10m2抽查一处，每处1m，至少检查3处（保持绿色长势）6施肥（乔木、灌木、草皮分别为：2、4、1次/年）12分事前通知（2分）作业均匀无重无漏（10分）7修剪整形15分草皮高度3-8厘米，乔木剪枝整形，灌木造型。8病虫害防治12分病虫害控制在5%一下，每10m抽查一处，每处1m，至少检查3处9环境卫生保洁9分每10m抽查一处，每处1m，至少检查3处，绿地清洁无垃圾杂物，保洁率95以上10内务管理5分宿舍卫生每天一小扫三天一大扫（2分）；室内外整洁（2分）；爱护公物（2分）；无斗殴事件（1分）1.4.3保卫工作考核评分表项目考核内容考核办法扣分说明检查评分满分得分1组织机构、人员职责组织机构设置合理（2分）；人员齐备（4分）；职责分明（2分）2制度、规章制度健全（2分）；有各岗位职责（3分）；工作有章可循（3分）3训练、学习有订立具体训练、学习计划（3分）、依计划执行（3分）4仪容、仪表及着装统一着装（3分）、整洁（2分）；佩带工作卡（2分）、不戴饰物、留长发、蓄须（3分）5安全防范无治安、刑事事件发生（15）；无闲杂人员及车辆进入，保证进出车辆畅通无阻（4分）；值班室无收发件丢失（3分）；值班室整洁（2分）6值班室管理有值班记录本（3分有外来人员、车辆进出登记本（2分）；查验记录齐全有签名（2分）7巡逻巡逻频率符合规定（5分）；无巡逻死角（5分）8交接班有交接班登记（3分）；记录、签名齐全（4+2分）9考勤管理有考勤登记、无缺勤（3分）；无与值班、执勤无关的事件发生（3分）；队长检查有记录（4分）10内务管理宿舍卫生每天一小扫三天一大扫（2分）；室内外整洁（2分）；爱护公物（2分）；无斗殴事件（2分）1.5保洁管理制度总则：为保证我厂能有一个整洁、舒适的环境，特制定本管理制度。1.5. 1由办公室负责对厂内区域进行划分并将保洁工作按所划范围落实到人。1.5.2由办公室负责对保洁工作进行定期与不定期的检查。1.5.3每次检查情况进行通报并归档，纳入年度和每月部门考核、个人考核范畴。2财务管理制度2.1总则第一条为规范公司会计核算程序和方法，加强公司财务管理，根据公司法、会计法、企业会计准则、企业会计制度、深圳市有关法律、法规，以及公司章程及其实施细则，特制定本制度。第二条 公司财务管理和会计核算严格执行本制度。公司负责人对本公司的会计基础工作负有领导责任。第三条 会计核算以人民币为记帐本位币，采用借贷记帐法，以中文为记帐文字，采用公历日期为起讫日，以年、季、月为会计期间，并按国家企业会计制度中规定的会计科目设置帐户、组织核算。第四条 财会人员在办理具体会计事项时，必须取得或填制真实、合法的原始凭证。会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须符合国家统一会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计帐簿，报送虚假的会计报表。2.2财务管理体制和职责权限第五条 公司的财务工作分三个层次运行，即决策、执行和监督。第六条 公司股东大会是财务管理的决策机构，其财务权限是：1、审议并决定公司经营发展方针；2、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案;10第七条 公司经理是财务管理工作主管领导，负责宣传贯彻国家有关财经政策，审批或授权审批公司各项资金支出和各项费用开支，协调各职能部门与财务部门的关系，考核财务负责人，审定财会机构设置和财会人员配备，审批财务收支计划和财务决算。公司财务负责人协助经理做好财务管理和会计核算工作，具体行使如下职权:1、组织制定公司的各项财务会计制度，经公司领导审定后负责组织贯彻执行。2、编制公司的财务预、决算方案，提供预算方案执行情况及修改意见，参与重大投资项目的可行性论证，参与重大经济合同和经济协议的研究、审查。3、进行成本费用预测、控制、分析和考核，督促有关部门降低消耗、节约开支、提高效益。4、指导和监督公司财务部门的会计核算工作，并利用会计资料进行财务评价分析。对财会机构设置及财务人员配备提供方案，组织财会人员业务培训和考核。5、协助公司经理处理好公司与财政、税务以及有关主管部门的关系，积极争取上述单位对公司发展的支持。6、承办公司经理交办的其他工作。第八条公司财务部是财务管理的执行机构，必须按照国家和深圳市有关法律法规和制度的要求做好本公司日常会计核算与财务管理工作，审核各项用款并按规定予以支付，依法计算和缴纳国家税收，接受内部审计机构的检查和财政、税务、审计等单位的监督检查。第九条 业务部门在订立经济合同时，必须执行询价制度。重大经济合同财务部门应当参与，以便在合同结算方式、结算期限等方面发挥财务监督作用。2.3资产管理2.3.1流动资产第十条流动资产包括现金、各种存款、应收票据、应收及预付款项、存货等。第十一条 公司现金管理严格按照国务院颁发的现金管理暂行条例及其11实施细则执行。现金收入必须于收入当日送存开户银行，不得以任何理由坐支现金或将现金置于帐外保管。现金支出必须以合法凭证为依据，不得以白条抵库。第十二条银行存款管理按银行结算办法和银行帐户管理办法执行。各种空白票据、结算凭证、财务印章应指定专人保管，其中银行预留印鉴必须由两人分管。禁止开具空白支票，因公确需使用空白支票的，必须在支票上注明用途，写明收款单位名称和用款限额，并经财务负责人批准后方予办理。第十三条一切应收及预付款项应按不同单位或个人设置明细帐户。同一单位或个人发生多次、多项往来业务，只能设置一个一级往来科目核算。若需核算同一单位或个人的多项往来业务情况，可在二级科目下按业务名称设置三级明细科目，期末编制会计报表时按一级科目余额性质调整后填制会计报表。第十四条 财会人员必须严格按照往来性会计科目的使用范围，准确核算一切应收及预付款项。严禁利用往来性会计科目掩盖公司经营管理中存在的问题和矛盾，严禁滥用往来性会计科目虚增或虚减公司的收入或支出，严禁通过往来性会计科目转移或挪用公司资金和其他资产，否则，追究有关责任人员的行政或法律责任。第十五条 建立坏帐准备金制度，实行坏帐备抵法。每年终了，按年末各项应收款项余额（不含关联企业的应收款）的3 %。计提坏帐准备金，计入当年管理费用。实际发生的坏帐损失，冲减坏帐准备金。收回已经核销的坏帐，增加坏帐准备金。第十六条对确实无法收回，已被确认为坏帐损失的应收款项，汇总报董事会，由董事会审定后核销对已经确认核销的坏帐，应设置备查簿专项登记，并组织有关责任人员继续追收。第十七条存货包括各种原材料、辅助材料、低值易耗品等。第十八条存货一律按实际成本计价核算。第十九条存货管理要坚持便于生产经营，减少资金占压的原则。建立和完善物资采购、计量、检验、验收入库、发出领用、报损等制度，建立、健全各类财产物资明细帐（卡），通过出入库等原始凭证准确、及时反映各类存货的收入、发出、结存动态。财务部门要配合各类存货管理部门每季对财产物资的收发结存情况进行一次稽核，发现问题及时处理。12第二十条 材料采购由经办部门审查合同，法人或其授权人签订合同后执行。第二十一条 公司可以采用先进先出法、加权平均法、移动平均法、个别计价法、后进先出法等方法之一确定存货实际成本。但方法一经确定，当年内不得变动。第二十二条低值易耗品在领用时一次摊销计入相关的成本或费用。第二十三条存货应当进行定期或不定期盘点，每半年必须进行一次全面盘点清查，并将盘点结果报财务部。通过盘点查出盘盈的存货，冲减管理费用；盘亏、毁损和报废的存货，扣除过失人或保险公司赔款和残料价值后计入管理费用。存货毁损属于非正常损失的部分，扣除保险公司赔款和残料价值后，计入营业外支出。第二十四条 对盘点结果，即盘盈或盘亏，均应撰写专题报告，报财务部审核，经公司主管领导审批后，方可进行帐务处理。2.3.2固定资产第二十五条固定资产的确认标准。凡符合下列标准之一的劳动资料，列为固定资产：1、使用期限超过一年的房屋及各种建筑物、机械、机器、运输工具以及直接用于生产经营的设备、工具、器具、其他物品。2、不直接用于生产经营，但单位价值在2,0元人民币以上，并且使用期限超过两年的物品。不符合上述标准的劳动资料，列为低值易耗品。第二十六条固定资产的计价方法。1、盘盈的固定资产和接受捐赠无发票帐单的固定资产，按照同类固定资产的重置完全价值计价入帐。2、已投入使用但尚未办理移交手续的各项专用构筑物及其他固定资产，先按其概（预）算价值估价入帐，待其决算确定后再行调整。3、取得以上两种情况以外的各项固定资产，均按其原始成本计价入帐。原始成本的具体内容以企业财务制度的规定为准。第二十七条固定资产的折旧方法。本公司固定资产折旧采用平均年限法。固定资产折旧统一按月计提，及时进13行会计核算。第二十八条 固定资产的折旧年限和净残值率。本公司固定资产按照企业会计制度的规定按类别确定折旧年限和净残值率。第二十九条 固定资产的处置按照企业会计制度的规定进行账务处理。第三十条 固定资产盘盈盘亏、毁损报废。1、固定资产的盘盈、盘亏，由盘点人员填制固定资产盘盈（亏）申报表，报公司分管领导和主管领导审批后方可进行帐务处理。2、固定资产的毁损、报废，由使用单位填制固定资产毁损、报废申报表和固定资产残值处理情况表，经使用部门和财务部门审查后，报公司分管领导和主管领导审批方可进行帐务处理。处理固定资产残值取得的收入必须按财务制度规定及时入帐核算。2.3.3其他资产第三十一条 在建工程按独立编制预决算的工程项目名称设置二级明细科目，按工程支出内容设置三级明细科目。第三十二条 在建工程完工后，工程管理部门和财务部门应及时催办工程决算手续，结转为固定资产。第三十三条无形资产包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等。第三十四条 无形资产按下列原则计价：投资者作为资本金或合作条件投入的无形资产，按评估确认或合同、协议约定的金额计价。购入的无形资产，按实际支付的价款计价。自行开发并依法申请取得的无形资产，按开发过程中实际发生的净支出计价。接受捐赠的无形资产，按发票帐单所列金额或同类无形资产市场价格计价。既无发票帐单又无同类市价的，按评估价格计价。第三十五条 无形资产从开始使用之日起，按照国家法律、法规、有效合同、协议或企业申请规定的受益期限分期平均摊入管理费用。没有规定受益期限的，14按不少于十年的期限平均摊入管理费用。第三十六条 转让无形资产取得的净收入，除国家法律法规另有规定外，计入其他业务收入。2.4成本及费用第三十七条成本和费用是指公司在生产经营活动中发生的与生产经营活动有关的各项支出。第三十八条公司应根据业务所属行业特点选用适应的成本计算方法。成本计算方法一经确定，不得随意变动。第三十九条 严格区分制造费用、管理费用与销售费用。制造费用的开支应直接计入各有关产品成本。管理费用和销售费用应按期间费用处理，不得跨期分摊。第四十条 待摊费用的分摊期限一般不得超过一年，年末待摊费用有余额的，必须在年度财务报告中予以说明。第四十一条 预提费用年终财务决算时一般不留余额，需要保留余额的，应在年度财务报告中予以说明。第四十二条 下列支出不得列入成本、费用：1、为购置和建造固定资产、无形资产和其他资产的支出；2、被没收的财物，支付的滞纳金、罚款、违约金、赔偿金，以及税法规定不能在成本、费用中列支的赞助、捐赠支出；3、国家法律、法规规定以外的各种付费；4、国家规定不得列入成本、费用的其他支出。第四十三条公司应建立成本分析考核制度。可采用对比法、因素法、分组法对成本费用进行分析，每年度终了应向公司股东大会提交分析报告。营业收入、利润及其分配第四十四条营业收入是指公司从事生产经营活动所取得的各项收入，包括主营业务收入和其他业务收入。第四十五条 营业收入的实现按企业会计制度规定的收入确认原则确15定。第四十六条企业发生的销售退回、折让或折扣，除相应冲减当期销售收入外，还应同时调整对应的销售成本。第四十七条公司净利润按下列公式计算确定：净利润=营业利润+营业外收支净额+以前年度损益调整-企业所得税1、营业利润包括主营业务利润和其他业务利润。主营业务利润是指主营业务收入扣除销售成本或经营成本销售税金及附加管理费用、销售费用、财务费用、汇兑损益等后的净额。其他业务利润是指其他业务收入扣除其他业务支出和其他业务缴纳的税金及其附加后的净额。对其他业务收入和对应的成本费用，应单独设置帐户核算。2、营业外收支净额为营业外收入减去营业外支出的差额。3、以前年度损益调整是指因调整以前年度收入或支出项目而导致本年度利润增加或减少的金额。4、企业所得税是指企业按应纳税所得额计算的本期应缴纳的所得税额。企业所得税在损益表中是费用性质的抵减项目，不属利润分配范畴，故应将应交所得税作为一级会计科目，专门核算企业所得税的计提和缴纳情况。第四十八条 公司发生的年度亏损，可以用下一年度的利润弥补；下一年度利润不足弥补的，可以在五年内延续弥补；五年内仍不足弥补的，应当用税后利润或盈余公积弥补。第四十九条公司的税后净利润，按下列顺序分配：1、被没收的财物损失，支付各项税收的滞纳金和罚款。2、弥补公司以前年度亏损。3、按扣除前两项后的15%提取法定盈余公积金， 当盈余公积金达到注册资本的50%时可不再提取。4、提取公益金。公益金按税后利润的10%计提，主要用于职工集体福利设施支出。5、提取任意盈余公积金。6、向投资者分配利润。以前年度未分配的利润，可以并入本年度向投资者16分配。第五十条 公司利润分配方案按照公司章程及股东会决议规定执行。2.6财务报告和财务评价第五十一条公司应按规定认真编制和对外提供真实、完整的财务会计报告。公司会计报表包括资产负债表（月报）、损益表（月报），现金流量表（年报），利润分配表（年报），其他有关附表等。月报应于月份终了 5天内报出，年报应于年度终了 20天内报出。月报和季报应附送财务分析资料，年报必须附送财务情况说明书。财务情况说明书要求全面详细，有情况、有分析、有建议。第五十二条总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务指标包括偿债能力指标、营运能力指标和盈利能力指标。具体包括资产负债率、流动比率、速动比率、应收帐款周转率、存货周转率、资本金利润率、销售利润率、成本费用利润率等。公司可以根据实际情况，采取上述指标以外的其他指标对本公司的财务状况及经营成果进行分析。第五十三条 公司在办理年度财务决算前，应对固定资产、各种存货、债权、债务等进行实地盘点或清查，并编制盘存表。对盘点或清查中发现的盘盈、盘亏、毁损、报废等，应按有关规定及时处理，并列入当年决算。第五十四条公司上报的会计报表应制做封面，装订成册，由本公司法人代表、财务负责人和主办会计签字后按规定的时限上报。会计人员管理第五十五条 公司领导应在带头执行国家财经法规的同时，积极支持会计人员的工作，支持会计人员坚持原则，抵制各种违法违纪行为。第五十六条会计人员在会计工作中应当遵守职业道德，树立良好的职业品质、严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。第五十七条 会计人员应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完17整。第五十八条 会计人员应当保守本公司的商业秘密。除法律规定和公司领导同意外，不能私自向外界提供或者泄露公司的会计信息。第五十九条会计工作岗位，可以一人一岗，一人多岗或者一岗多人。但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。会计人员的工作岗位应当有计划地进行轮换。第六十条 公司定期或不定期组织财会人员进行培训，努力提高会计人员的政治和业务素质，对经考核不称职的会计人员应及时调整工作岗位。第六十一条 会计人员工作调动，必须在调出前一个月提出书面报告，并按有关法规规定做好工作移交，经本公司财务负责人和行政领导确认批准后方可办理调离手续。会计人员调入要通过人事部门办理，并经财务部门考核，公司领导审批后，方可办理调入手续。第六十二条会计人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。没有办清交接手续的，不得调动或者离职。接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项。2.8附则第六十三条 本制度由公司财务部负责解释。今后，国家及有关部门对上述内容有新规定的，从其规定。第六十四条 本制度自发文通过之日起执行。以前有关规定同本制度有抵触的，以本制度为准。3生产管理制度3.1生产岗位责任制（参见第2章2.2节）183.2运行管理制度运行管理是污水处理厂生产管理的核心工作。运行管理人员通过对生产过程进行全面监控，合理进行生产调度、及时调整工艺参数，发现并处理生产中遇到的各种问题，确保水厂水质水量达到设计要求。3.2.1运行管理责任制度运行及工艺主管是污水厂运行管理的直接责任人。负责日常的生产运行调度及生产工艺调整工作，以及日常生产运行的监督和指导工作。并负责运行班的日常管理工作。运行班是生产运行管理工作的责任班组，执行日常的生产运行调度及工艺调整工作。2.2生产运行巡视制度2.2.1生产运行管理执行两级巡视制度。2.2.2班组巡视为一级工艺巡视；设立班组巡视责任到人制度，即谁巡视谁登记，出现问题由巡视人员负责；运行班长负责监督检查。2.2.3值班人员应每2小时对运行管理区全部巡视一次，及时了解各机械运转及各池处理出水、安全等情况，并填写运行班工艺巡视记录表。2.2.4技术部巡视为二级工艺巡视，每天对全厂的生产运行情况进行两次以上巡视，掌握进出水水质情况及各构筑物运行情况。并填写技术部工艺巡视记录表;2.2.5巡视要认真实事求是地进行登记，不准弄虚作假。巡视工作责任到人，即谁巡视谁负责；发现问题必须及时处理或通知相关部门处理，有严重影响生产和水质的异常情况应立即向主管生产的领导报告；发现事故不及时采取措施，不报告或有隐瞒现象，造成事故继续扩大，责任由巡视人员负责；运行班长负责监督检查。2.2.6夜班人员应与保安一道进行巡视，认真检查各车间上锁情况，做好防盗工作。192.3生产运行记录制度2.3.1生产记录包括：工艺巡视记录、设备巡视记录、主要设备运行记录、主要工艺运行参数记录、值班大事记要（如工艺参数调整、应急处理措施、设备故障停运及故障恢复投运）。2.3.2值班人员应认真如实进行登记，不准弄虚作假，不准漏记补记。凡是因记录不准或不全造成的后果，由值班人员承担责任。2.3.3记录时字迹要清晰，数字填写应统一使用正楷字体。2.3.4生产主管定期抽查生产记录，生产记录将作为运行人员个人考核的重要内容之一。2.4交接班制度2.4. 1接班班组一般提前15分钟到岗，进行交接工作；2.4.2交接班时，交班人员应对照值班大事记要将当班过程中发生的主要事情阐述清楚，特别是对下一班有影响的问题要交代清楚。2.4.3交、接班人员共同对污水、污泥管辖区巡视一次，交班人员在值班大事记要中填写生产运行状况交接班记录栏，接班人员核对后签字确认。2.4.4如接班人员没交接清楚就签字，发现被盗、出现事故应由接班班组（个人）负责；3.3设备管理制度为保障生产安全可靠，提高生产技术装备水平和经济效益，项目公司特制定设备管理制度。3.3.1设备管理的组织机构与管理职责3.3.3.1. 1设备管理按专业区分为：机械设备管理、电气设备管理和仪表自控系统管理。203.3.3.1.2生产技术部各专业工程师为相应专业设备管理的责任人。维修班为设备管理责任班组，运行班为设备管理相关班组。3.3.3.2设备的资产管理3.3.3.2. 1项目公司应建立完整的设备台帐。3.3.3.2.2对于重要固定资产设备和大宗通用备品、配件的购置都要编制详细的购置计划。上报和审核设备购置计划的原则是：保证生产、切合实际、控制库存。设备购置单位应及时将所购置的设备录入设备台帐，设备没在台帐出现的，不予办理报销手续。3.3.3.2.3设备和备品、配件到货后必须办理验收入库手续。主要设备由有关技术人员及仓管人员共同验收。3.3.3.2.4库存设备及备品配件应做到妥善管理，准确发放，帐、物、卡三者相符，每年年终进行一次盘点，并做好记录。3.3.3.2.5凡申请封存的设备，必须保证技术状况完好，并做一次封存前保养。3. 3. 3. 2. 6申请报废的设备、需经详细的技术鉴定，逐台填写报废申请单，经公司生产技术部审核后，报公司领导审批。申请报废的设备，原则上应提足折旧。属于事故性质报废的设备，要查明原因，明确责任。3.3.3.3设备的使用与维护3.3.3.3.1设备使用单位应建立各种设备的安全操作规程，操作人员必须严格按有关技术安全操作规程进行操作、维护。3.3.3.3.2操作人员上岗必须先经专门技术培训，掌握设备性能和安全操作规程，经考试合格后，方可上岗操作。3.3.3.3.3设备不得带病（是指会导致设备损坏、减少设备寿命、产生安全事故的各种隐患）运转或超负荷作业，对确实存在严重事故隐患的设备各管理部门有权停止使用，设备操作人员有权停止操作。3.3.3.3.4设备采用分类管理方式。213.3.3.3.5设备使用单位应建立三级设备巡检制度，建立设备巡检表，各相关班组和人员应严格执行巡检工作。3.3.3.3.6设备维修实行预防维修为主的检修制度，并逐步向预知维修方式过渡。预防维修包括日常保养、定期检修和计划维修三部分内容。对未作定期保养的设备，由各单位做出检修计划。需要大修的主要设备必须报生产技术部批准后方可实施。3.3.3.3.7为提高设备的检测和维护检修水平，选择部分主要设备试行以状态为基础的预知维修的方式，并逐步推广和完善。3.3.3.3.8为保证安全生产，对多班连续作业的设备进行保养维修时，要严格执行检修工作票制度，各检修人员要按工作票内容认真执行。3.3.3.3.9检修设备时，要做好剖检记录和更换主要零部件记录。主要设备还要记录在设备档案中。3.3.3.3.10设备事故发生后，操作人员在允许的条件下，应立即停止设备运转，保护事故现场。及时报告公司设备主管。由设备主管会同有关人员调查分析、确定事故性质、原因等。3.3.3.3.11事故发生后，任何单位和个人都不得隐瞒不报，必须在一周内召开本单位的事故分析会，并写出事故报告。按照三不放过原则，即：事故没有分析清楚不放过，干部群众没有受到教育不放过，今后没有切实可行的防止措施不放过。对违反安全制度，不遵守劳动纪律造成的事故，要认真追查责任，严肃处理。3.3.3.4设备的更新与改造3.3.3.4. 1设备改造应遵循针对性、先进性、适用性、经济性的原则。由设备使用部门出具详细的设备改造报告。报告内容应包括：改造内容、原因、目的、时间安排、改造费用以及初步改造方案等。3.3.3.4.2公司生产技术部负责组织论证。3.3.3.4.3公司主管经理负责审批。223.4化验管理制度3.3.4. 1化验质量控制管理制度；3.3.4.1. 1化验室应建立一套行之有效的化验作业和监控流程：3.3.4.1.2化验室定期考核制度化验室定期参加水质监测中心的质控考核。除此之外，本化验室应根据实际情况的需要，不定期对化验人员进行技术培训及技术测试。3.3.4.1.3质控样品的管理及使用(1) 考核样品由专人保存，保存环境应符合保存要求。(2 )考核样品领用必须履行登记、签收手续。(3) 考核样品应在说明书规定的使用期限内使用，逾期更换。考核样品管理人员要定期检查标准物质的量值。3.3.4.2仪器使用管理制度3.3.4.2. 1精密仪器及贵重器皿(如铂器皿、玛瑙研钵等)需有专人保管，登记造册，建卡立档。仪器档案包括使用说明书，验收和