财务部工作职责与员工岗位职责详解.docx

财务部工作职责与员工岗位职责
一、部门职责公司财务部主要负责公司的财务与物品的管理核算
工作，主要职责如下：
1. 负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理；
2. 根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转；
3. 搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入与费用开支的资料并进行分析，提出建议；
4. 严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格遵守各项财务制度与财经纪律；
5. 做好设备、物料进出之账务及成本处理，各项目进出之账务成本计算及损益决算，协助项目技术集成部进行项目成本预估作业及差异分析。
6. 做好有关的收入单据之审核及账务处理，各项费用支付审核及账务处理，应收账款、应付账款账务处理，总分类账、日记账等账簿处理，财务报表的编制；
7. 加强公司所有税金的核算及申报、税务、银行事务处理、资金预算、财务盘点；
8. 负责公司固定资产管理与库房管理工作；
9. 负责有关证照、光盘、财务印鉴、合同协议等的管理、使用登记工作；
10. 完成总经理、总经理助理交办的其他工作。
二、财务部负责人与会计职责
根据公司业务需求与会计准则，本公司会计兼任财务部负责人工作，负责公司的财务管理、库房管理，主要岗位职责如下：
1. 全面负责财务部的日常管理工作；
2. 协助总经理制定公司发展战略；
3. 负责项目成本核算与项目预算控制；
4. 每月向总经理提供准确的财务报告与必要的财务分析；
5. 负责公司的资金调配以及资金、资产的管理；
6. 管理维护公司与银行、税务、工商关系，并及时办理相关业务；
7. 根据会计制度，结合公司特点，审核原始凭证的合法性、合理性与真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定；
8. 利用财务软件合理设置科目明细账，做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符，发现问题及时更正；
9. 利用ERP平台，严格按照流程进行出入库管理，及时了解、审核公司原材料、设备、配件的进出情况，根据合同建立明细账与明细核算，跟踪项目合同履约情况，催促经办人员及时办理结算与出入库手续，进行应收应付款项的清算；
10. 准确、及时做好公司总账、成本账、费用账、收入账、往来账、资产账、税务账等各项账务账的登记、处理、结算工作，正确进行会计核算。对项目款项的收付，财物的收发、增减与使用，资产增减与经费收支进行核算；
11. 正确计算收入、费用、成本、利润，编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明与利润分配核算工作；
12. 负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细账，及时办理记账登记手续，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作；
13. 负责公司税金的计算、申报与解交工作与各种正规票据审核开具工作；
14. 及时做好会计原始凭证、会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作；
15. 负责项目合同与项目从开始到结束的资料档案管理工作，以及财务档案管理工作；
16. 负责公司法人印章、发票专用章、验资报告、税务三方协议、公司机构信誉代码证、开户许可证、一般纳税人资格证、房屋租赁合同、装修协议、塞维利亚管理软件、财务软件、公司税库盘、4S店税库盘等的管理、使用登记工作；
17. 完成总经理临时交办的其他任务。
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三、会计助理岗位职责
1. 协助会计进行财务管理工作；
2. 负责应收账款的债务核查、核对；
3. 负责应收账款清理、结算工作；
4. 完成总经理、总经理助理、财务部负责人交代的其它工作。
四、出纳岗位职责
1. 严格执行公司财务制度，加强资金管理；
2. 做好现金管理工作，审核、检查财务报销手续，做到准确无误；
3. 及时根据收付款凭证顺序登记现金与银行存款日记账，按月结出金额，银行存款的账面金额要及时与银行对账单核对，对未达账款要及时查清，如有退票要及时追回；
4. 严格控制签发空白支票，因特殊情况，确须签发不填金额的转账支票时，须在支票上写明收款单位名称、用途、签发日期、对外不签发空头支票；
5. 做好工资、奖金、津贴与各种费用的结算、发放工作，及时支付购货款；
6. 加强现金管理，保证现金安全。现金付款必须当场点清，现金库存必须按规定限额存放，保险柜钥匙必须随身携带，人离开时，严禁将钥匙插在保险柜上；
7. 借用公款必须按规定办理申请手续，经部门主管、会计、总经理助理、总经理同意后，方可支付；
8. 离开办公场所，随手关闭抽屉、电脑等，确保安全；
9. 具备良好的道德品质与责任感，勤奋敬业、钻研业务，保守公司秘密；
10. 妥善保管各类票据，准确开具各类原始凭证，对凭证编制符合财务核算原则；
11. 每月月末编制银行存款余额调节表，对企业结算账户与企业开户银行余额一致负责。及时、准确完成各类报表的编制与上报工作。每日盘存现金，保证现金账实相符；
12. 按照公司ERP采购流程及时联系厂家、回传合同、商谈价格、支付货款、索取发票、跟踪发货信息、到货信息、办理入库手续；
13. 负责财务专用章、4S店印章、废旧印章管理、使用登记工作；
14. 负责公司销售合同、收款收据的打码、管理、使用登记；
15完成公司领导、部门布置的其它工作。
五、库管岗位职责
库管的主要工作职责为：入库业务，出库业务，物品管理，库房保洁、隐患防范，辅材入库、领出台账的建立、登记，库房盘点，报损业务。
1.库管岗位职责细则：
总则：库房账务处理以ERP库存管理系统为基础进行日常账务处理，库管应严格按照ERP平台所产生的出入库单为基准，进行货物验收与发出，不得背离该系统单独登记处理。库管要负责库房账实核对，货物检验，残废商品报损等工作。
⑴入库业务
① 检验物品是否属于公司采购货品：货物到库后，库管应先行在ERP平台查看货物是否公司采购货物，查看到库货品规格、型号、数量、品名、等级、产地、性能、质量与期限等是否与ERP平台采购物品相符。如不符可拒绝收货或联系产品部、技术人员、出纳等与采购相关的人员协商解决；
② 货物验收：所到货物确认属公司所采购的后，应对货物进行全面检查，确保货物包装完整，配件齐全，无碰撞、无损伤；
③ 入库办理：货物确认验收后，库房管理人员应在ERP平台做到货处理，及时联系审核人员做入库处理，并打印入库单签字确认；
④ 货物存放：办理入库后，库房管理人员应对所收货物进行归置分类，并妥善保管。根据物品的性能合理放置各类物品，防止商品变形、变质、受潮等现象发生，做好仓库物品的安全保护工作，要经常检查货物存放情况；
⑤ 入库单据流转：库管应按入库单编号顺序妥善保管入库单，每15天及时向财务递交单据财务联，每月底应对其所持底联装订成册进行保管。
⑵出库业务
⑤ 严禁无关人员进入仓库；
⑥ 经常检查库房消防器材，严禁随意挪动、乱用库房消防器材；
⑦ 严禁在库房内乱接电源，包括临时电线，临时照明；
⑧ 严禁在库房内存放私人物品；
⑨ 严禁在库房内外堆放杂物、废品。
⑸辅材入库、领用台账建立、登记
① 库管应对不在ERP平台的各类辅材进行有效清点，建立库存台账，辅材入库、领用应严格登记，做到心里有数，账表清楚；
② 辅材台账登记簿不得随意涂改，随意挖察刮补；
③ 月底应对辅材使用情况进行汇总登记，上报财务。
⑹库存盘点
月度终了库管应对库房实存数与ERP平台账存数进行有效盘点核对，发现盈余、短少、残损，必须查明原因，分清责任，及时写出书面报告，提出处理意见，报部门主管人员，等待财务安排进行复盘落实。
⑺报损业务
库管在月末应对坏损物品进行归类登记，并说明原因，编制库存报损表，上报财务，等技术鉴定财务核查后，上报总经理进行报损处理，确保库房账存物品没有损坏的与不可使用的。