1、财务管理办法
为强化财务管理，规范财务行为，提升公司经费使用效益，特制定本管理制度。
一、审批制度
购置固定资产、单笔开支金额500元以上的低值易耗品及非日常业务性开支执行研究审批制度；日常财务开支执行分管副总经理、总经理审批制度；公司财务负责人负责检察、监督财务开支的有关事项。
审批程序：经办人员填制报销单据→财务部门有关人员审核→分管副总经理审批→总经理签批→财务部报销，任何人不得违反程序。
二、办公用品的报销制度
公司必需用的日常办公用品，由公司综合部门依据必需要填制《请购单》, 交供应部门经分管经理、总经理批准后统一购买，综合部门负责登记、管理、分发，月末报送财务科消耗表。
2、报销时，发票必需附《请购单》及购买的办公用品清单，由公司分管经理、总经理签字后报销。
三、通讯费用的报销制度
〔一〕公司固定 统一由综合部门负责管理，并由财务部门按月缴费，所有 不得拨打私人 和与业务无关的信息台，如违反规定，加倍收取责任人的通话费用。
〔二〕个人手机费用依据职务、岗位性质执行按人定额报销制度，超出部分由个人负担；外派驻厂人员，经经理同意后可在当地购买临时手机卡，生产结束回公司后，凭购卡单据并附通话清单，经财务人员审核,并由经理签字后报销与公司业务有关的通话费用。带班、值班人员手机须24小时开机，日常手机须早7.30--晚10.00开机。
四、差旅费的报销制
3、度
〔一〕凡因公出差必需经部门负责人同意，总经理或分管副总经理批准，并凭《出差审批单》到财务部预借差旅费〔预借差旅费数额按生活补助标准、住宿标准和往返车船票的金额估计，有特别状况必需超额借款的，应注明原因〕。
〔二〕出差人员绕道办私事的，其绕道办私事的车船费、住宿费、伙食补助费等均由个人自理。
〔三〕交通费用是指出差期间在城市之间的交通费用，此项费用所有人员都必需如实提供交通票据，乘车标准按出差地点的不同出差前由公司分管总经理确定，不报销候车茶座、火车茶座、客轮茶座及火车软卧票，乘车标准内的费用全额报销，原则上不报销出租车票。
〔四〕出差人员食宿补助〔包括市内交通费〕，本地区以外的差旅
4、补助按如下标准执行：
1、伙食补助：
〔1〕总经理 实报实销
〔2〕副总经理 每人60元/天
〔3〕部长 每人40元/天
〔4〕科长 每人35元/天
〔5〕一般员工 每人30元/天
2、住宿标准：
〔1〕总经理 实报实销
〔2〕副总经理 每人200元/夜
〔3〕部长 每人70元/夜
〔4〕科长 每人60元/夜
〔5〕一般人员 每人50元/夜
出
5、差期间，由公司统一按排食宿的，个人不再领取出差补助；公司外派驻厂技术人员，每人天天领取30元生活补助。
住宿费用凭发票，按标准报销，无住宿发票或超出标准部分不予报销。
〔五〕本地区内的〔不包括菏泽市区〕，因公出差超过4个小时以上且必需在外就餐的，每人天天补助伙食费5元，必需要住宿的，打 报请分管经理或总经理批准，按当地状况，由分管经理或总经理确定住宿标准，每人天天补助伙食费10元，因特别原因出差，经总经理批准，按实际费用报销者〔含随行人员〕均不准再报差旅费补助。
〔六〕在本市内因公外出，原则上不得报销出租车票，如因特别原因必需乘坐出租车的，经分管经理同意，在出租车票背后简述事由，经审
6、核签字批准后方可报销。
〔七〕出差天数的计算，依据出差审批单及车票往返日期和住宿单据日期进行审定。车票无日期，无住宿单据，无法认定出发天数的，不计算补助〔住宿单据附在差旅费报销单上〕。
五、业务招待费的报销制度
业务招待执行先申报后招待的制度，由总经理批准。任何部门和个人擅自接待，一律不予报销。杜绝报销与公司无关的业务招待费。
六、备用金的管理制度
1、因公出差必需使用现金时，经办人填写出差审批单，经公司分管经理或总经理签字批准后，到财务部门办理借款手续。因公出差的借款人在回公司后的一周内办理结算；
2、外出购物和办理其他业务必需使用现金时，经办人员必需填写采购物品请购单，经分管经理、总经理签字审批后，到财务部门办理借款手续，借款人应在发票时间后三日内办理结算，报销有关单据〔发票应附请购单及入库单〕，归还有关借款，任何人不得留有尾款。凡无特别原因，不及时报帐者，从当事人工资中扣除。
七、物品、物料消耗的管理办法
日常消耗的物品、物料，经使用人申请，部门领导签字，报分管经理审批，仓储部负责领取、登记、管理，对物品的领取执行以旧换新制度，月末仓储部按要求填制有关报表。
八、本办法自公布之日起执行。
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