一月上旬证券从业资格考试《证券基础知识》同步测试(附答案和解析).docx

一月上旬证券从业资格考试《证券基础知识》同步测试（附答案和解析）
一、单项选择题（共60题，每题1分）。
1、衡量公司的财务安全性通常采用的指标是（）。
A、周转率
B、杠杆比率
C、销售利润率
D、净资产收益率
【参考答案】：B
【解析】考点：掌握影响股票价格变动的基本因素，熟悉影响股票价格变动的其他因素。见教材第二章第二节，P59。
2、依照法律规定，股份有限公司进行破产清算时，资产清偿的先后顺序应是（）。
A、普通股东、优先股东、债权人
B、债权人、普通股东、优先股东
C、债权人、优先股东、普通股东
D、优先股东、普通股东、债权人
【参考答案】：C
【解析】当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股股东排在债权人之后，普通股股东之前。所以C选项正确。
3、经营证券经纪业务已满（）年的证券公司方可申请融资融券业务资格。
A、1
B、2
C、3
D、5
【参考答案】：C
【解析】考点：掌握《证券公司融资融券业务管理办法》和业务指引的有关规定。见教材第八章第一节，P335。
4、《标准券折算率管理办法》规定，每（）收市后，中国结算公司根据标准券折算率计算公式，计算沪、深证券交易所挂牌交易债券品种在下一个有交易安排的星期分别适用的标准券折算率。
A、星期二
B、星期三
C、星期四
D、星期五
【参考答案】B
【解析】考生要了解这个日期。
5、中证有限公司指数不包括（）。
A、沪深300指数
B、中证规模指数
C、沪深300风格指数
D、上证成分股指数
【参考答案】：D
【解析】上证成分股指数属于上海证券交易所股价指数中样本指数类。
6、在一般国家，社保基金分为两个层次：其一是国家以（）形式征收的全国性基金；其二是由企业定期向员工支付并委托基金公司管理的（）。
A、社会保障税；社会保险基金
B、社会保障税；企业年金
C、社会保险基金；社会保障基金
D、社会保险基金；企业年金
【参考答案】：B
【解析】在一般国家，社保基金分为以社会保障税等形式征收的全国性基金和由企业定期向员工支付并委托基金公司管理的企业年金。由于资金来源不一样，且最终用途不一样，这两种形式的社保基金管理方式完全不同。
7、下列选项中，下属于银行证券的是（）。
A、支票
B、商业汇票
C、银行汇票
D、银行本票
【参考答案】：B
8、证券投资基金在我国香港地区称为（）。
A、共同基金
B、单位信托基金
C、证券投资信托基金
D、信托基金
【参考答案】：B
【解析】答案为B。各国对证券投资基金的称谓不尽相同，如美国称“共同基金”，英国和我国香港地区称“单位信托基金”，日本和我国台湾地区则称“证券投资信托基金”等。
9、清算价值是公司清算时每一股份所代表的（）。

A、票面价值
B、账面价值
C、内在价值
D、实际价值
【参考答案】：D
10、（）是股东权益账户中不同项目之间的转移，对公司的资产、负债、股东权益总额毫无影响。
A、现金股息
B、财产股息
C、股票股息
D、建业股息
【参考答案】：C
【解析】熟悉股票和债券投资收益的来源和形式。见教材第六章第四节，P254。
11、战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于（）个月。
A、9
B、12
C、18
D、24
【参考答案】：B
12、深证成分股指数包括（）个成分股。
A、10
B、20
C、30
D、40
【参考答案】：D
【解析】考点：掌握我国主要的股票价格指数、债券指数和基金指数。见教材第六章第三节，P243。
13、我国现阶段，资信评级机构在性质上具有（）。
A、独立性
B、非独立性
C、连带性
D、相关性
【参考答案】：A
【解析】资信评级机构从事证券评级业务时，要遵循独立、客观、公正的原则，证券评级业务部门与其他业务部门保持独立。
14、除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权，这些新型期权通常被称为（）。
A、欧式期权
B、美式期权
C、修正美式期权
D、奇异型期权
【参考答案】：D
【解析】考点：掌握金融衍生工具的分类。见教材第五章第一节，
P151。
15、美国和日本的证券经营机构的类型为（）。
A、分离型
B、综合型
C、中间型
D、集中型
【参考答案】：A
【解析】证券经营机构的类型可分为：以美国、日本等为代表的，将银行与证券业实行较为严格的分业管理，并设立专门机构从事证券经营业务的分离型；以德国等欧洲大陆国家为代表的，不区分银行业务与证券业务，也不设立专门机构从事证券经营业务的综合型。所以本题的正确答案为A。
16、我国证券市场监管机构是（）。
A、国务院证券监督管理机构
B、国务院证券监督管理机构的派出机构
C、证券交易所
D、行业协会和证券投资者保护基金公司
【参考答案】：A
【解析】考点：熟悉《证券法》赋予证券监督管理机构的职责、权限。见教材第八章第二节，P346。
17、下列选项中，关于收入型基金叙述错误的是（）。
入、收入型基金主要投资于可带来现金收入的有价证券，以获取当期的最大收入为目的
B、固定收入型基金的主要投资对象只有债券，因而尽管收益率较高，但长期成长的潜力很小
顷收入型基金资产的成长潜力较小，损失本金的风险相对也较低
D、一般可分为固定收入型基金和股票收入型基金
【参考答案】：B
18、参与交易的各方应该获得平等的机会，这是（）原则。
A、公开
B、公平
C、公正
D、平均
【参考答案】：B
19、某看跌期权合约规定，期权持有者可以按照协定价格15元出售某股票100股，现在该股票的市场价格为20元，而该看跌期权的内在价值为（）。
A、-5
B、500
C、5
D、0
【参考答案】：D
【解析】当市场价格大于协定价格时，看跌期权的内在价值为0。
20、股票未来收益的现值是（）。
A、清算价值
B、内在价值
C、账面价值
D、票面价值
【参考答案】：B
21、收益保证型产品可进一步细分为（）产品。
A、保本型产品和保证最高收益型
B、盈利型产品和保证最低收益型
C、保本型产品和保证最低收益型
D、保本型产品和盈利型
【参考答案】：C
【解析】掌握结构化衍生产品的定义、类别、收益与风险。见教材第五章第四节，P196。
22、截至2006年底，已有（）家合格境外机构投资者获得中国证监会批准进入我国证券市场。
A、34
B、44
C、54
D、64
【参考答案】：B
23、开放式基金所特有的风险是（）。
A、市场风险
B、管理能力风险
C、技术风险
D、巨额赎回风险
【参考答案】：D
【解析】考点：掌握基金的投资风险。见教材第四章第四节，P140。
24、在证券公司的核心业务中，因要辅助客户物色目标公司、设计购并方案而被视为“财力和智力的高级结合”的业务是（）。
入、自营业务
B、经纪业务
C、投资咨询业务
D、资产管理业务
【参考答案】：C
【解析】辅助客户物色目标公司、设计购并方案属于投资咨询业务。
25、（）是用亚洲国家货币定值，并在亚洲地区发行和交易的债券。
A、亚洲债券
B、东亚债券
C、泛亚债券
D、太平洋证券
【参考答案】：A
【解析】考点：了解亚洲债券市场。见教材第三章第四节，P115。
26、2007年8月，中国证监会正式颁布实施（），标志着我国公司债券发行工作的正式启动。
A、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》
B、《证券法》
C、《公司债券发行试点办法》
D、《短期融资券管理办法》
【参考答案】：C
27、关于规范类证券公司的评审，下列说法不正确的是（）。
A、摸清风险底数
B、向中国证券业协会报送申请材料时，申请评审的公司应不存在挪用：用客户交易结算资金的情况
顷申请评审的证券公司根据不同的业务范围，近3年的净资本达到相规定要求
。、申请评审的证券公司最近l年净资本不低于净资产的50%
【参考答案】：C
28、根据有关规定，单个境外投资者通过合格境外机构投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的（）。
A、5%
B、10%
C、13%
D、15%
【参考答案】：B
【解析】掌握机构投资者的主要类型及投资管理。见教材第一章第二节，P11。
29、股票市场价格的最直接影响因素是（），并且其他因素都是通过作用于该因素而影响股票价格。
A、供求关系
B、公司经营状况
C、宏观经济因素
D、政治因素
【参考答案】：A
30、证券研究报告主要包括涉及证券及证券相关产品的报告，但不包括（）。
A、行业研究报告
B、价值分析报告
C、企业调查报告
D、投资策略报告
【参考答案】：C
【解析】证券研究报告主要包括涉及证券及证券相关产品的价值分析报告、行业研究报告、投资策略报告等。证券研究报告可以采用书面或者电子文件形式。
31、公司股权分置改革的动议，原则上应当由（）提出。
A、全体流通和非流通股股东一致同意
B、2/3非流通股股东同意
C、全体非流通股股东一致同意
D、半数非流通股股东同意
【参考答案】：C
【解析】股权分置改革是比较新的内容，考生应当注意。上市公司股权分置改革遵循公开、公平、公正的原则。相关股东在平等协商、诚信互谅、自主决策基础上进行，公司股权分置改革的动议原则上应当由全体非流通股股东一致同意。
32、（）是基金资产的终极所有者和基金投资收益的受益人。
A、基金管理人
B、基金持有人
C、基金托管人
D、基金投资者
【参考答案】：B
【解析】考点：熟悉基金当事人之间的关系。见教材第四章第二节，P135。
33、我国《证券法》规定，证券交易所的设立和解散由（）。
A、国务院决定
B、国务院证券监督管理机构
C、中国证券监督管理委员会
D、财政部
【参考答案】：A
34、（）是ADR的发行人和ADR的市场中介，为ADR的投资者提供所需的一切服务。
A、中央存托公司
B、存券银行
C、托管银行
D、信托投资公司
【参考答案】：B
35、假设A公司股票的未来价格为20元，在转换比例为2的情况下，共可转换公司债券的转换价值是（）元。
A、10
B、20
C、40
D、50
【参考答案】：C
36、基金份额持有人大会一般由（）召集。
A、基金管理人
B、基金托管人
C、基金持自人
D、基金结算人
【参考答案】：A
【解析】熟悉基金份额持有人的权利与义务。见教材第四章第二节，
P130o
37、证券公司应当按上一年营业费用总额的（）计算营运风险的风险准备。
A、5%
B、10%
C、15%
D、20%
【参考答案】：B
38、根据规定，战略投资者应当承诺获得配售的股票持有期限不少于（）个月。
A、6
B、12
C、18
D、24
【参考答案】：B
【解析】考点：掌握我国股票的发行方式和发行定价方式。见教材第六章第一节，P208。
39、下列不属于证券登记结算公司业务的是（）。
A、证券账户设立
B、证券的托管
C、证券持有人名册登记
D、发表证券投资咨询报告
【参考答案】：D
【解析】证券登记结算公司业务包括：证券账户、结算账户的设立和管理；证券存管与过户；证券持有人名册登记；清算、交收管理；受发行人委托派发证券权益。
40、首次公开发行股票数量在（）亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。
A、1
B、2
C、3
D、4
【参考答案】：D
【解析】考点：掌握《证券发行与承销管理办法》对首次公开发行股票实行的询价制度和对证券发售的规定。见教材第八章第一节，P333。
41、我国《证券法》规定，我国证券公司的组织形式为（）。
A、私营合伙企业
B、私营独资企业
C、有限责任公司或股份有限公司
D、非法人组织形式
【参考答案】：C
42、在没有优先股的条件下，以公司净资产除以发行在外的普通股票的股数求得（）。
A、每股账面价值
B、每股内在价值
C、每股票面价值
D、每股清算价值
【参考答案】：A
43、证券公司净资本或其他风险控制指标达到预警标准的进行重大业务决策时至少提前（）个工作日报送专门报告。
A、2
B、3
C、4
D、5
【参考答案】：D
【解析】掌握证券公司风险控制指标管理、有关净资本及其计算、风险控制指标标准和监管措施的规定。见教材第七章第三节，P303。
44、外汇期货交易自1972年在（）所属的国际货币市场（IMM）率先推出后得到了迅速发展。
A、伦敦国际金融期权期货交易所
B、欧洲交易所
C、纽约交易所
D芝加哥商业交易所
【参考答案】：D
45、下列不属于部门规章的是（）。
A、《上市公司收购管理办法》
B、《上市公司证券发行管理办法》
C、《证券发行与承销管理办法》
D、《证券法》
【参考答案】：D
【解析】涉及证券市场的法律、法规分为三个层次。第一个层次是指由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的国家法律，主要包括《证券法》《证券投资基金法》《公司法》以及《刑法》等相关法律。
46、托管费通常按照基金资产（）的一定比例计算。
A、净值
B、总值
C、市场价值
D、公允价值
【参考答案】：A
【解析】考点：熟悉基金的管理费、托管费、交易费、运作费、销售服务费的含义和提取规定。见教材第四章第三节，P135。
47、下列属于交易所交易的衍生工具的是（）。
A、在期货交易所交易的期货合约
B、公司债券条款中包含的转股条约
C、公司债券条款中包含的返售条约
D、公司债券条款中包含的赎回条约
【参考答案】：A
48、股份有限公司申请股票在上海证券交易所和深圳证券交易所主板市场上市时公司股本总额不少于人民币（）万元。
A、5000
B、6000
C、7000
D、8000
【参考答案】：A
【解析】熟悉我国证券市场的上市制度。见教材第六章第二节，P216。
49、对基金投资进行限制的主要目的不包括（）。
A、引导基金分散投资，降低风险
B、发挥基金引导市场的积极作用
C、避免基金操纵市场
D、引导基金消除市场系统风险
【参考答案】：D
50、（）主要是证券监管机构对证券公司及其股东、实际控制人报送的信息和资料进行统计分析，并采取相应监管措施的监管方式。
A、现场监管
B、非现场监管
C、直接监管
D、间接监管
【参考答案】：B
【解析】考点：掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、证券经营机构的监管内容。见教材第八章第二节，P362。
51、股份公司申请上市的，其股本总额不得少于（）万元。
A、500
B、1000
C、2000
D、3000
【参考答案】：D

【解析】根据《证券法》第五十条规定，股份有限公司申请股票上市应当符合的条件之一是公司股本总额不少于人民币3000万元。
52、下列关于股票性质描述错误的是（）。
A、股票是有价证券、要式证券
B、股票是证权证券、资本证券
C、股票是综合权利证券
D、股票是物权证券、债权证券
【参考答案】：D
53、下列说法正确的是（）。
A、通货膨胀严重、物价居高不下时，企业因原材料、工资、费用、利息等各项支出增加，使得利润减少，引起股价下降
B、通货膨胀严重、物价居高不下时，企业因原材料、工资、费用、利息等各项支出减少，使得利润减少，引起股价下降
C、通货膨胀严重、物价居高不下时，企业因原材料、工资、费用、利息等各项支出增加，使得利润增加，引起股价上升
D、通货膨胀严重、物价居高不下时，企业因原材料、工资、费用、利息等各项支出减少，使得利润增加，引起股价下降
【参考答案】：A
【解析】答案为A。通货膨胀对股票价格的影响较复杂，它既有刺激股票市场的作用，又有抑制股票市场的作用。在通货膨胀之初，公司会因产品价格的提升和存货的增值而增加利润，从而增加可以分派的股息，并使股票价格上涨。但是，当通货膨胀严重、物价居高不下时，企业因原材料、工资、费用、利息等各项支出增加，使得利润减少，引起股价下降。
54、股票的清算价值是指（）。
A、股票成交时的买卖价格
B、证券公司破产时股票的价格
C、发行股票的公司清算时每一股份所代表的实际价值
D、票面金额/市场利率
【参考答案】：C
55、首次公开发行股票的公司发行规模在（）以上的，可以向战略投资者配售股票，可以采用超额配售选择权（绿鞋）机制。
A、1000万股
B、5000万股
C、1亿股
D、4亿股
【参考答案】：D
【解析】《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票的公司发行规模在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票，可以采用超额配售选择权（绿鞋）机制。
56、公司申请其股票上市应有（）记录。
A、最近3年连续盈利
B、3年盈利
C、5年盈利
D、最近5年连续盈利
【参考答案】：A
【解析】这是《首次公开发行股票并上市管理办法》的规定。
57、当交易者连续亏损，保证金余额不足以维持最低水平时，结算所会通过经纪人发出追加保证金的通知，要求交易者在规定时间内追缴保证金达至（）水平。
A、初始保证金
B、维持保证金
C、最低保证金
D、结算保证金
【参考答案】：A
【解析】选择A,当交易者连续亏损，保证金余额不足以维持最低的水平时，结算所会通知经纪人发出追加保证金的通知，要求交易者在规定时间内追交保证金直至达到初始保证金水平。。
58、设立证券公司的主要股东，其净资产不低于人民币（）亿元。
A、1
B、2
C、3
D、4
【参考答案】：B

【解析】设立证券公司的主要股东应具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元。
59、（）是指期权的买方具有在约定期限内按敲定价格买入一定数量金融资产的权利。
A、卖出期权
B、欧式期权
C、美式期权
D、看涨期权
【参考答案】：D
60、有价证券本身没有价值，但客观上具有了（）。
A、交易价格
B、市场价格
C、账面价格
D、票面价格
【参考答案】：A
【解析】考点：掌握证券和有价证券定义、分类和特征。见教材第一章第一节，P1。
二、多项选择题（共20题，每题1分）。
1、当不能满足证券上市条件时，证券监管部门或证券交易所将对该股票做出实行（）的决定。
A、特别处理
B、退市风险警示
C、暂停上市
D、终止上市
【参考答案】：A,B,C,D
【解析】熟悉我国证券市场的上市制度。见教材第六章第二节，P220-221。
2、每股股票所代表的实际资产的价值，可称为（）。
A、内在价值
B、帐面价值
C、每股净资产
D、股票净值
【参考答案】：B,C,D
3、关于利率期货的描述不正确的是（）。
A、利率期货是金融期货中最先产生的品种
B、利率期货主要是为了规避利率风险而产生的
C、利率期货产生于美国芝加哥期货交易所（CBOT）
D、利率期货基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，

主要是各类固定收益金融工具
【参考答案】：A
4、20世纪初，资本主义从自由竞争阶段过渡到垄断阶段，此时证券市场的表现是（）。
A、公司股票和公司债券在有价证券中占主要地位
B、仍处于萌芽阶段
C、股份公司数量剧增
D、有价证券发行总额剧增
【参考答案】：A,C,D
5、下面关于认股权证和备兑权证的说法正确的是（）。
A、按持有人权利分类可以把权证分为认股权证和备兑权证
B、认股权证也称为股本权证
C、备兑权证通常由投资银行发行
D、备兑权证增加了股份公司的股本
【参考答案】：B,C
【解析】认股权证和备兑权证是根据基础资产的来源分类的，所以A选项不正确；备兑权证所认兑的股票不是新发行的股票，而是已在市场上流通的股票，不会增加股份公司的股本，所以D不正确。
6、当上市公司出现下列（）情形的，深圳证券交易所对在中小企业板块上市的股票交易实行退市风险警示。
A、最近1个会计年度的审计结果显示公司对外担保余额（合并表范围内的公司除外）超过1亿元且占净资产值的100%以上（主营业务为担保的公司除外）
B、最近1个会计年度的审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金余额超过2000万元或者占净资产值的50%以上
C、公司受到深圳证券交易所公开谴责后，在36个月内再次受到深圳证券交易所公开谴责
D、连续20个交易日，公司股票每日收盘价均低于每股面值；连续120个交易日内，公司股票通过深圳证券交易所交易系统实现的累计成交量低于100万股
【参考答案】：A,B
【解析】熟悉我国证券市场的上市制度。见教材第六章第二节，P218。
7、关于利率期货的描述不正确的是（）。
A、利率期货基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类固定收益金融工具
B、利率期货主要是为了规避利率风险而产生的
C、利率期货产生于美国芝加哥期货交易所（CBOT）
D、利率期货是金融期货中最先产生的品种
【参考答案】：D
8、证券发行制度包括（）。
A、登记制
B、注册制
C、审批制
D、核准制
【参考答案】：B,D
9证券市场的基本功能包括（）。
A、筹资功能
B、定价功能
C、资本配置功能
D、获取收益功能
【参考答案】：A,B,C
10、下述说法是正确的有（）。
A、基金交易是指以基金证券为对象进行的流通转让活动
B、基金有封闭式和开放式之分
C、开放式基金的交易一般是在证券交易所进行
D、开放式基金的基金份额总额不固定
【参考答案】：A,B,D
【解析】封闭式基金的交易一般是在证券交易所进行，而开放式基金一般不在证券交易所上市，所以C选项不正确。
11、下列关于优先股票的说法中正确的有（）。
A、优先股指股东享有某些优先权利的股票
B、优先股兼有债券的若干特点，它在发行时事先确定固定的股息率，像债券的利息率事先固定一样
C、优先股股东具备普通股票股东所具有的基本权利
D、优先股股东有表决权
【参考答案】：A,B
【解析】熟悉优先股的定义、特征。见教材第二章第三节，P67〜68。
12、根据产品形态，金融衍生工具可分为（）。
A、独立衍生工具
8、嵌入式衍生工具
C、货币衍生工具
D、信用衍生工具
【参考答案】：A,B
【解析】本题考核金融衍生工具的分类。根据产品形态，金融衍生工具可分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具。金融衍生工具从基础工具分类角度，可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

13、目前，我国金融债券的品种主要有（）。
A、商业银行债券
B、证券公司债券
C、保险公司次级债务
D、政策性金融债券
【参考答案】：A,B,C,D
【解析】本题考核的是我国目前有哪些金融债券品种。近年来，我国金融债券市场发展较快，金融债券品种不断增加。主要有以下几种：①政策性金融债券；②商业银行债券；③证券公司债券：④保险公司次级债务；⑤财务公司债券。
14、对股票定义的描述，正确的是（）。
A、股票是一种有价证券
B、股票发行人定期支付利息并到期偿付本金
C、股票实质上代表了股东对股份公司的所有权
D、股票是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证
【参考答案】：A,C,D
15、筹资者在确定债券期限时，主要需要考虑的因素为（）。
A、偿还能力
B、资金使用方向
C、市场利率变化
D、债券变现能力