岗位说明书.doc

岗 位 说 明 书
财 务 科 长
所属部门
财 务 科
岗位名称
财务科长
直接上级
副总经理
直接下级
会计、出纳
职
责
与
主
要
工
作
任
务
负责公司财务及税务事宜；依据健全的财务管理原则，发挥财务管理功能；拟订财务计划与预算制度;在财务副总经理的指导下有效地策划与运用公司的资金；编制财务报告，提供管理决策依据.
1、组织财务部门人员执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营,维护股东权益.
2、领导财务部人员编制和执行预算、财务收支计划、办理资金的收支、拒绝无计划、不合程序的资金支出，有效地使用资金。
3、领导财务部门人员进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司各职能部门、各生产单位降低消耗，节约费用，提高经济效益，并审核各种费用报销的合法性
4、建立、健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析,参与经济决策。
5、领导财务系统的培训和考核工作,提高财会人员的政治业务素质，并保持财会队伍的相对稳定。
6、领导财务人员做好会计凭证、会计帐薄、会计报表以及其它会计资料和财务管理资料的保管与定期存档工作.
7、领导财务人员做好保密工作。
8、对本部门工作实行计划管理，按时提交工作计划。

9、指导、监督、检查所属下级的各项工作，辅导下属成长。
10、完成财务总监临时交办的其他任务。
任职资格
教育程度
大专以上学历
专 业
财务、金融相关学历
经 验
3—5年财会经验
知识技能
熟悉公司财务管理、预算管理，具备时间管理技能； 熟悉、掌握新企业会计制度,善于组织、协调和沟通，口头能力表达好，熟练财务软件。
权利：
1、本部门工作计划的制订和实施权
2、公司资金使用方案的建议权
3、对本部门所属员工及各项业务工作的管理权及考核评价权
4、对本部门岗位调配的建议权、任命的提名权和奖惩建议权
协调关系：
1、内部协调关系：公司各部门
2、外部协调关系:银行、税务、客户单位
岗 位 说 明 书
会 计
所属部门

财 务 科
岗位名称
会 计
直接上组
财务科长
职
责
与
主
要
工
作
任
务
负责日常费用、往来、材料设备等方面帐务处理及核算。
1、 会计凭证的编制、核签、记帐。
2、材料、成本、费用项目的分摊、记录、复核及核算。
3、有关财务核算报表的编制、汇总。
4、 固定资产及其他财产的核算。
5、往来帐项的核算与管理。
6、生产经营过程中所发生的其他经济业务的核算。
7、登记各项账簿，及时与相关部门及单位对帐。
8、定期编制、呈报会计报表.
9、各项税金的计算与报缴。
10、原始单证的审查及复核。
11、配合财产管理部门定期对财产进行清查盘点。
12、会计资料、凭证、账簿的保管与定期归档。
13、完成公司临时交办的其他工作。
任职资格
教育程度
大专以上学历
专 业
财务、金融相关学历
知识技能
熟悉、掌握新企业会计制度，善于组织、协调和沟通，口头能力表达好，熟练财务软件。
协调关系：内部部门、银行、税务、客户
岗 位 说 明 书
出 纳 员
所属部门
财 务 科
岗位名称
出纳员
直接上组
财务科长
职
责
与
主
要
工
作
任
务
负责公司现金、票据及银行存款收支的办理与保管。
1、根据经批准和审核无误的有关单据，办理银行存款、取款和转帐结算业务；
2、登记现金日记帐，做到日清月结，每日终了将库存现金余额与账面记录相核对，保证帐实相符,发现差错及时查清更正。 
3、登记银行存款日记帐,做到日清月结，每月月末到银行打印银行对账单，并与银行日记账相核对，不符时编制余额调节表。
4、认真审查临时借支的用途及批准手续,严格执行市(县)内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。
5、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。 
6、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据。 
7、负责掌管公司财务保险柜,保证公司资金安全. 
8、完成公司临时交办的其他工作。
任职资格
教育程度
大专以上学历
专 业
财务、金融相关学历
知识技能
熟悉、掌握新企业会计制度,善于组织、协调和沟通，口头能力表达好,熟练财务软件。
协调关系：公司所有部门
财务科长岗位责任制
一． 负责制定公司的财务管理制度。
二． 参与各项与公司财务有关的经营决策.
三． 组织编制企业的财务预算计划；监督财务计划的实施，及时修订计划差异并组织实施财务分析。
四． 全面组织会计核算工作,对会计部工作加强检查督导。参与实物资产的管理，组织会计人员按会计制度进行记账、算账、报账工作并做到手续完备、内容真实、数字准确、账表清晰、按期报表、核算质量必须达到账证、账本、账款、账实相符;并做好抄税及内部事务、报表工作。
五． 参与实物资产管理，检查公司日常收、付凭证及内部报销凭证，杜决多报、假报和无票证报销现象，保证公司
财产安全、完整.
六． 负责组织实施会计电算化，保证电算化工作的正常进行
七． 处理好工商、税务、银行、财政局等单位的关系，督促有关工作人员按时报送报表及相关数据，不迟报误报.
八． 督促、协助本部门有关员做好年度会计清算及报表工作，使帐目、凭证、报表三点相符，并认真做好会计年度联合年检工作。
九． 建立档案保管制度,确保会计数据的完整。
十． 根据公司领导的要求，布置完成好本部门的各项工作。
核算会计岗位责任制
一． 在科长领导下,按照公司财会制度各核算管理有关规定，负责公司各种核算各其他业务的记账工作.
二． 根据会计制度规定，设置科目明细账各使用对应的账簿，认真、准确地登录各类明细账，要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账实相符，发现问题及时更正。
三． 及时了解、审核公司原材料，设备、产品的进出情况，并建立明细账和明细核算，了解经济合同履约情况，催促经办人员及时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。
四． 负责依税法规定做好印花税贴花工作及相应的缴纳记录。
五． 负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细账,及时办理记账登记手续。
六． 负责公司的各项债权、债务的清理工作。

七． 正确进行会计核算电算化处理,提高会计核算工作的速率和准确性.
八． 协助主办会计等做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的整理、归档工作，就职责范围问题提出工作建议。
九． 完成财务科科长临时交办的其他任务。
成本会计岗位责任制
一． 在科长领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟定公司各项成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。
二． 主动与有关人同对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料.
三． 当公司推行全面成本核算管理和内部银行核算制时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准,并协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准.
四． 不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报
五． 学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。
六． 做好相关成本资料的整理、归档，数据库建立、查询、更新工作.
七． 完成财务科长临时交办的其他任务.
出纳员岗位责任制
一． 保管好库存现金,银行支票、有价单证等。
二． 根据审核无误、总经理和财务科长审批后的费用报销单、其他付款凭证和收款凭证进行日常的收、付工作.
三． 登记出纳现金日记账和银行存款日记账
四． 对现金进行日清月结、定期书面汇报收、支、存的情况，月终与总账核对现金的借方、贷方及库存现金余额。
五． 根据每周的付款计划对已到期的供货商进行通知，准备现金、开出支票给予支付货款。
六． 根据企业内部要求提取备用金、工资、转账、汇款、打印每月对账单，掌握银行余额，做好现金，银行存款的对账工作。
七． 完成好领导交办的其他工作。