仓储管理14条标准要求-码放、盘点、记账、出入库标准.doc

仓储管理14条标准要求

仓储管理工作是企业物资实物管理的核心，是物资统筹、储备、结算、控制的基础，为强化内部物资管理力度，配合发展必需要，特作出如下规定：
一、 仓储管理的目的
逐步建立健全仓储管理制度，完善内部物资流通控制体系，保证在库物资质量和数量的完整与真实，真正做到帐物相符，收发及时，加速物资合理流动，面向市场、服务于销售、服务于职能部门管理。
二、仓储管理的要求
〔一〕码放要求
1、库房物资管理要达到合理化、规范化操作，按照物资性质进行分库、分区、分类、分品种、分规格保管。
2、库房物资要合理布局，提升仓库场地的使用率，为节约仓储成本。物资码放要整齐，执行“五号定位〞的管理，即：库号、区号、架号、层号、位号。
3、实施“五五化〞码放要求，即：按五的倍数成行、成方、成垛等。要悬挂料签、标志显然、过目成数，便于物资收发和盘点。
〔二〕养护要求
1、强化物资日常养护，作好通风降温、晾晒、除尘等工作。
2、作好防火、防盗、防破坏、防冻、防虫蛀、防变质等工作。
3、对易燃、易爆、易腐蚀的危险品物资，必需隔离存放保管。
4、对剧毒或有化学放射性物资必需设专人专库或专柜严加管理，保证物资与库管人员的安全。
〔三〕检验方面
1、进库物资应依据定货合同进料填单，分别及时采用验量验质，验质分为外观质量〔指包装指标〕验收和货物内在品质验收。
2、仓储保管员只对物资外观质量初验负责，质检部则对物资的内外质量验收负全责。
3、验量通常采纳点数、过磅、检尺、换算、量方等方式进行验收。在验收中如发现数量、型号、规格不符或质量不合格的物资，要及时做出记录并向有关主管部门联系处理。
4、仓库保管员完成验收入库后，应按财务部门有关规定填列入库单，保管员、采购员或送货人、质检员于当场在入库单上签全名确认、留好联次传递给相关部门及人员。
5、仓库的衡器和量具要常常进行矫正，以保持准确。
6、对按换算计重的入库物资，按换算后重量验收和发出。
7、过磅的物资重量合理耗损差额按企业物资管理部门规定的合理损耗的具体系数确定。
〔四〕储备方面
1、要搞好物资周转储备定额工作，执行分科目管理资金定额，储备资金落实监督到库，合理调整物资加速资金周转。
2、依据销售任务和流通物资的历年规律，核定主要物资的储备周期与合理储量。
3、特种物资储备要专料专用，不能任意动用。
〔五〕发货方面
1、仓库发货应依据企业财务部统一规定的发货凭单办理，不得以任何形式代替。
2、仓库发货应执行帐卡、凭单、实物三项核对，以保证发出物资准确无误。
3、仓库发货应按先进先出原则，加速物资存储替换，避免物资因过期造成不必要的损失。
4、待企业管理条件成熟时，对企业各分公司与各办事处按销售定额、销售预算、发出商品量等有关系数执行物资分析限额发货。
〔六〕盘点方面
1、仓库管理要执行物资资金下库统筹管理，要求库管人员做到日清月结，帐、卡、物、金额四对口。
2、库管人员要执行永续盘点和保持循环盘点〔请参照盘点制度执行〕，每月库房自点率不低于百分之六十，每年的年中〔6月25日〕和年终〔12月25日〕实施总体全面盘点各一次。
3、在盘点中发现物资盈亏，要及时查明原因并以书面形式上报总经理进行处理。
4、财务部待单位领导作出书面批示后进行帐务处理。
〔七〕特别状况
1、库房特种储备物资要标记显然、另行存放、定期检查、及时转换。
2、仓库管理人员对库内物资存放周期〔两个月〕监控，要依次列表月底上报有关企业管理部门进行处理。
3、对库内物资存放三个月以上的，应及时查明进货原因，与企业销售业务部门共同进行书面分析，上报企业有关领导尽快合理处理，以防持续占压资金、库房面积及承当的其他成本费用。
4、库房未通过验收的入库物资和代保管物资，应安排单独存放区域，单独记载。
5、包装物和容器要强化管理，建立回收制度。用于成装物资内部周转使用的容器，要制定相关的管理办法，强化管理以防资产流失。
〔八〕记账方面
1、库房应依据存储物资性质划分存储科目及类别，以便各库分别建帐、记帐细致管理在库物资及发出商品的明细状况。
2、按库列出、入库单，不得混填、混记。如一库多用，应设显然区域不得混放；如一岗多库，不得随意错记、错放。
3、库存商品建帐要求分库、分类、分品种、分规格等统一科目及编号，初期建帐要按库房储备物资的期初实盘数为依据建帐。物资入库应按发票种类将价、税分开后，记入不含税金额。如一种物资多次进货价格不同，应按加权平均法单价计算出库。
4、物资仓储管理部门的物资科目号或编号、计量单位、名称、规格等要与企业财务部、销售部门、供应部门、市场调研部门、产品加工部门等有关部门相统一，不得随意起名、更改编号、计量单位与规格等。
5、如必需加入新的物资应以书面形式通知以上各单位，征得统一认可在书面会签后加入。
6、仓储物资出入库要依据物资性质分别填制出入库单据〔具体要求请参照制定的仓储物资出入库管理办法〕，记帐要求依据出入库单及时上帐不许隔夜、字迹清楚、帐面整洁，不准刀刮、涂抹，正确使用帐、卡。
〔九〕报表方面
1、库房管理人员对票据、帐册、卡、印章、报表、凭单的保管要符合企业财务部的要求，必需做到日清月结、齐全无缺、装订成册。
2、各种报表依照有关上级单位的要求汇制，要做到数据准确、真实，报表整洁、清楚，上报及时。
3、报表应按企业财务规定的统一时间段内报送各有关单位及部门。〔月报为每月月末26日12：00前，季报为每季季末28日17：00前，年报为每年年末12月30日17：00前〕
〔十〕分工方面
1、库房管理应做到分工明确、责任到人、责权清楚，避免出现因分工不清造成责任不明，奖罚不明的现象。
2、为减少物资仓储核算与实物保管层次管理的环节，避免发生库管人员的人为差错，特要求库管人员分清管辖范围，确实做到实物、帐、卡、票、表、章、金额一人管理多部门多层次监督管理的原则。
〔十一〕安全方面
1、企业各级库房是物资储备的重要场所，严禁库内吸烟。
2、严禁与库房管理的无关人员随意擅自进入。
3、严禁在库房内进行复杂的生产加工操作。
4、库房应落实好安全防火措施，在库内应固定设有一定数量的灭火器材，保证物资安全。
〔十二〕管理方面
1、企业各级领导应重视、关怀仓储管理，给库房创造合理的保管条件，在工作上多支持、检查库房管理人员的工作，使仓储管理早日达到科学化、信息化、自动化、标准化,真正达到仓储物资流动零库存管理。
2、购买专用的库房管理软件，严格设置软件权限。使采购部、行政部、仓储部、财务部、及公司相关领导都能通过此软件取得相应的数据并做好记录，如出入库方面及环节做好单据的传递及收发、使采购环节、分发环节、接收环节、记账及入库环节有据可依并能打印出相关单据，方便经手人记账及财务提取数据和公司对整体进、销、存的把控。
3、强化对采购合同的管理并做好合同执行状况的记录、通过市场调研及日常工作经验敏锐的发现市场供求状况。
〔十三〕制度方面
本规定是对企业内部实施的仓储物资管理规定，至于仓储工作细节请有关仓储管理部门作出管理标准，依据仓储管理实际可操作性制定。《仓储人员岗位责任制》《仓储物资管理出入库办法》《仓储管理人员记帐、报表标准》《库房管理防火、防盗安全措施条例》《出入库单的填制及传递要求》
〔十四〕流程方面
强化对采购环节-加工环节-中转环节-检查环节-发货环节-运输环节-收货环节-入库环节-保管环节-发放环节-销售环节的把握。《详见流程图》
以上仓储管理暂行标准合适于整个企业各分〔子〕公司、各部门。本规定自领导签批，自下发之日起执行！望有关部门认真学习，严格执行。本制度假设有不完善或不妥之处请大家提出看法！

5 / 5