物资管理制度-物资采购办法、物资仓库管理、收发存程序.doc

物资管理制度
一、物资分类
1.固定资产的定义——单位价值2000元以上或者使用年限超过一年以上的物品。
2.低值易耗品的定义——价值低或使用时间较短〔一年以内〕的物品。
3.办公用品的定义——办公使用的消耗性物品。
4.小商品的定义——为促进销售而购进的商品，即礼品。
二、物资采购制度
1.各部门凡必需新增固定资产，低值易耗品或使用各种其它物资，应先行到公司仓库领用，仓库无库存的，可申请购买。
2.急必需使用的物资，经总经理批准可以先行购买。
3.各部门对本部使用的常用物品，应依据使用状况提出每月的耗用量，仓库依据该物品消耗时间的长短定出最低库存量，在接近最低库存量时，通知有关部门申购物品。
4.申请购买物品申购部门填写物品申购单，申购单必需具体列明所必需购买物资的名称、规格、 数量、用途(或使用的地方)。
5.采购部审核申购物品的库存状况和报价，财务部审核申购的物资和金额有否符合预算，最后由总经理审批。
6.采购部应随时了解和掌握公司常用物品的市场价格和供应状况，接到申购单后，向有关供货商询价，并在申购单上填报三家以上供货商的报价。
7.关于常用物品及耗用量大的物品，依据不同供货商对不同物品的报价按质优价廉的原则选定固定的供货商。
8.采购部应要求固定供货商定期提供近期物品的供货价和供货品种，依据可供货品种和价格核对申购物品的报价。
9.采购部应要求供货商强化配合，依据供货商提供的供货物品和价格清单做好采购计划，争取节省采购所必需的时间，为物资使用部门创造效益。
10.关于一时在市场上难以购买和购买程序必需占用较长时间的物品，采购部应将状况通知给使用部门，以使使用部门能及时采用相应措施。
11.采购部在收到已批准的申购单后，属于由固定供货商供应的，应通知固定供货商送货上门，并采纳定期结算的方式结算货款。
三、仓库管理制度

(1)仓管人员应熟悉其所保管物资的基本特性、使用性能、保管知识、规格用途、存放期限等。
(2)及时、准确地做好记账工作，如实反映物资的库存及发放状况。
(3)常常保持仓库环境的整洁文明、各种物资存放整齐。
入库制度
(1)所有物资进仓前应先登记入库，入库的内容包括物资的名称、规格、数量、单价和金额。
(2)仓管人员及申购人对入库的物资必需验收其质量是否符合使用的要求。
(3)凡尚未取得发票而先行入库的物资，仓管人员及申购人必需核对收料单上所列的品名、规格、数量与实收物资及送货单是否相符。
(4)已取得发票的物资，还必需对发票上所列的内容进行核对。

(1)固定资产的管理
①固定资产由使用部门保管; 固定资产如个人使用，个人保管，个人在财务部办理领用手续，各部门公共使用的，由部门经理指定专人负责，如发生人为损坏或丢失，必需照价赔偿。
②固定资产要定期清查盘点，最少每年要进行一次全面的清查，盘点时要对实物逐项点数，填列固定资产盘存表，按类别，品名详列账存数量金额和实存数量金额，由参加盘点人签章证实，保管备查。
③固定资产的调出、变卖和因失去使用价值必需要报废时，必需按管理处权限办理，合法批准手续，其变卖价格由财务管理部与使用部商定，必需报废及清理的固定资产要进行检察与技术鉴定后报总经理批准，进行账务处理，凡属人为造成固定资产报废或损坏，必需上报总经理处理并追究其个人责任及相应的处罚。
(2)其它物资的管理
①其它物资均先由仓库验收，属各分仓的物品再由各分仓领出分别仓库进行保管。
②财务部要对购进的各项固定资产建账建卡，依据会计核算方法，按月计提折旧费，固定资产折旧提取方法采纳直线法。
③所有物品由行政及行政人事部统一按分类编号。
④仓库按物品编号划分存放区域，物品依据其存放条件及编号，有条理地存放于仓库内。
⑤仓管人员必需常常检查物资存放的状况，发现物资有变质状况时，应及时进行处理。
⑥各种物资应做到账实相符，并每月进行一次盘点。
⑦盘点中发现有盘盈、盘亏及变质等状况应查明原因及时报告主管部门及财务部。
⑧状况严重时，应及时报告总经理。
⑨盘点报告在每月月底前上报财务部汇总。
各仓库应分品种、规格设账登记各种物资的收、发、存状况，每月终了，公司仓库应与各分类仓库核对当月的收、发、存状况，并定期进行账实核对。
每月终了，仓库向采购部按部门提交当月增加物资清单，采购部在此基础上汇总直接购买、报废、调用等完成当月各部门增减物资清单。清单一式三份，使用部门、采购部、财务部各一份。
(3)物品领用及出库
①领用各种物资都必需办理领用手续，各种物资的领用手续均须由主管领导签名。
②领用的固定资产或其它非消耗性物资按使用部门登记“物资保管清单〞，使用部门应每一季度盘点一次，并将盘点结果列表报财务部；使用部门领用非消耗性物品属个人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗性物资按使用人登记“员工物品领用表〞。
③员工调离部门或离开公司时，应交回所领用的物品，并将“员工物品领用表〞复印一份交行政及行政人事部，各级主管离任或调离公司时，应由上一级主管或管理部门盘点其所辖部分的物品。
④仓管人员发货时，要保持按发货程序发货：一查库存量，二先入先出，三当面点清。
⑤已领用的物资，凡质量、规格不符合使用，应同意使用部门退货。
四、修理及报废
1.固定资产、部分低值易耗品必需要修理时，由使用部门提出请修单，属保修的物品联系原保修单位进行修理；非保修物品属办公用的物品由行政及行政人事部安排修理。
2.固定资产、低值易耗品或非消耗性物品必需要报废时，由使用部门填写“物品报废表〞，报行政及行政人事部。经鉴定确系无法使用的，经报请总物业经理批准，各部门在收到“物资报废表〞批复三天内，将报废物资集中运往仓库，由行政及行政人事部进行处理。
3.必需修理或报废的上述物资如属人为损坏、报废或丢失的，应由责任人进行赔偿。
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