公司审计个人年终总结三篇.docx

公司审计个人年终总结三篇
　　公司审计个人年终总结一篇
　20xx年以来，在区委、区政府的正确领导下，局党委认真组织学习落实落实党的十八大精神，不断强化自身学习，务实工作作风，紧紧围绕各项工作目标，保持依法审计、服务大局、围绕中心、特别重点、求真务实的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务。现将本年度个人工作状况总结汇报如下：
　　一、强化学习，培养提升自身综合素养
　　强化学习，强化自身的思想道德建设，树立自尊、自信、自立、自强的意识，在实际工作中端正思想，坚定信念，牢固树立党的观念、政治观念、大局观念和群众观念，始终坚持忠于党、忠于祖国、忠于人民的政治本色;严格遵守各项规章制度;尊敬领导、团结同事，为人真诚、人际关系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，规范自己的言行，毫不松懈地培养自己的综合素养和能力。
　　二、强化业务技能，创造业务佳绩。
　　在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业性、施行性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品行，而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员，强化理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在强化自身学习、提升自身综合素养的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决特别问题、典型问题及把推动精品工程主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行，不断提升业务技能;其次，强化自身修养，提升综合素养，既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识，还要有娴熟的业务技能和优良的心理素养，提升从宏观角度分析、解决问题的能力，争创优秀的工作业绩。11月，我参加了省审计厅组织的ao现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了优良的学习效果，明年我将在预算执行审计及其他各别项目中持续探究开展ao现场审计，将这次的学习成果转化为踏踏实实的审计效果，持续推动我局的计算机审计能力。
　　三、履行使命，圆满完成各项工作任务。
　　一年来，为适应经济责任审计发展形势的需要，进一步规范和深入经济责任审计工作，我不仅参加制定了《安阳市北关区领导干部离任经济事项交接办法》等经济责任审计制度，并参加指导完善了民航路街道办事处老主任离任、新主任接任等多个单位领导离任现场交接手续。圆满完成局安排的本级财政预算执行状况及财政决算审计、灯塔路街道办事处书记、主任，统计局局长的任中经济责任审计，地税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理状况审计和豆腐营街道办事处财务收支审计等五项审计任务;市局交给的计划生育资金审计、排 污 费征收管理使用状况审计、乡村良种补贴农业机械购置补贴拨付管理发放和使用状况审计、病虫害防治资金审计、乡村劳作力转移培训及阳光工程等六项专项资金的审计，和质量技术监督局的财务收支等共计七项审计任务。参加北关区房屋建设综合开发公司资产负债审计，并数次参加深入基层调查，对西彰涧和杏花村村民上 访案件中所提出的财务问题进行了有针对性的村级财务收支全面审计及审计调查，并配合区纪委、区信访局、彰北办事处多次下基层为信访人解惑答疑，为党委政府查清事实真相、正确决策处理等提供了第一手资料。出具审计报告11篇，查出违规金额高达500多万元。
　　公司审计个人年终总结二篇
　　今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》。依据集团公司20xx年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，强化企业精细化管理，特别重点，切实履行使命，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就20xx年度审计工作总结如下:
　　一、完成主要工作
　　20xx年共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济责任审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计41项，为完善集团经营管理、提升经济效益做出了贡献。
　　1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行
　　预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改。20xx年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发现问题41项，提出建议36项。10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改状况与逾期应收账款催收进行审计回访，特别是针对整改不到位单位，提出指导性看法并敦促其切实执行。通过审计，严正了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。
　　2、开展专项经营考核审计
　　20cc年7月，公司为扭转XX汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核责任书。为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营状况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认XX汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严正性，同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果。
　　3、完善投资企业审计，提供投资评估依据
　　为评价对外投资企业的管理效果的需要，依据集团公司领导安排对投资企业进行审计，对20cc年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效益。特别是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进行经营猜测，为投资决策提供依据。
　　4强化离任审计，提供人事管理参照
　　20cc年，宝XX原总经理、新X湖副总经理岗位变动，依据集团公司安排进行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核提供参照。
　　5、完善基建工程审计
　　20xx年，基建工程项目多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程项目现场，开展现场工程监督、材料审计等，改正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前项目检察、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。20xx年完成基建工程项目预算审计38项，预算金额843.44万元，核减金额286.84万元;基建工程项目结算审计40项，结算报审金额1,392.40万元，核减金额384.39万元。
　　依据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部脑力与市场信息，公平、公正进行工程结算审核。20xx年引进外部力量进行工程造价审核1项，结算报审金额228.13万元，核减金额119.93万元。为集团降低了工程造价，节省大量的资金。
　　二、主要工作体会
　　1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键
　　20xx年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服审计部自有人手不够等困难，成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟悉管理与业务流程，给审计工作进展带来一定便利，推动年度审计工作顺利完成。
　　2、强化过程管控，提升内审质量
　　质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。
　　在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定和完善了管理办法和实施方案，具体规定审计年度计划制定、方案制定、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。
　　在信息化方面，随着企业ERP系统上线运行，ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作。审计人员积极学习ERP流程操作、深入ERP审计系统应用，着手开展ERP环境下的项目审计工作。
　　3、延伸审计项目，合并审计目的，注重审计存在问题整改落实
　　20xx年，由于审计人手不够，我们将预算执行结合财务收支管理理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，提出相关建议，指导整改。
　　三、存在问题与今后打算
　　1、存在问题
　　由于目前审计部仅有财务审计2人，工程审计1 人，疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预、结算审计，审计力量难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去，对集团管理精细化的贡献力量有限。
　　集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通不够，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清楚等现象。
　　2、今后打算
　　保持学习，提升专业知识与专业应用能力。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业能力有所欠缺，审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与交流，在施行中积极探究，积存经验。保持不懈学习，提升专业知识与专业能力，为集团审计工作发展积攒力量。
　　20xx年在集团公司的领导和支持下，审计工作克服很多困难并取得一些成绩，但内审工作目前仍局限与财务、工程审计，管理类审计涉入不多，内审监督的深度与广度有待强化，依据审计工作发展需要不断审计革新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用。
　　公司审计个人年终总结三篇
　　20xx年，审计部认真落实集团公司20xx年审计工作会议精神，依据企业实际生产经营状况提出了年度工作思路，制定了年度审计工作计划，全面履行了审计的监督服务职能，各方面工作都有了很大的发展，取得了特别的成果。
　　一、本年度审计指标完成状况
　　--财务审计方面，本年度实现了由传统的财务收支审计向风险管理审计的转变，全年审计项目14项，覆盖了公司所有分厂、分公司及子公司及参股单位，审计资金总额160675.26万元，审出不实利润417.96万元，提出审计建议70项，采纳61项，审计建议采纳率达到87.14%；全面完成物装公司下达的年度审计计划；
　　--基建工程审计，全年审计基建项目178项，审计金额2998.93万元，审减额204.91万元，审减率6.83%，比公司下达任务指标3%节约3.83个百分点；
　　--物资采购审计，全年审计合同3333份，审计金额141415.46万元，审减额3645.92万元，审减率2.58%，比公司下达任务指标1%节约1.58个百分点，全年参加设备采购、修理合同、验收审计32项；
　　--人均取得直接经济成果539.85万元。
　　二、本年度审计工作开展状况
　　依据年初集团公司审计工作会议精神和我公司实际状况，审计部确立了"提升审计熟悉、强化审计监督、实现三个转变、拓展审计领域'的主导思想，各项审计业务都以特别重点、深入深入为工作方针，以实现有效监督、服务生产经营为目的。依此为指导制订了年度审计工作计划，确保了审计的各项规范、有序的开展。
　　〔一〕开展年终效益审计，确保经营成果的真实性
　　20xx年1-2月份，我们审计了公司12个生产分厂和3个销售公司，以各单位的在产和存货为切入点，一家家现场清查，对成本进行实质性测试，对各分厂之间的结算按照产品跟踪抽检检验，查看是否存在假结算现象。各单位年终向公司上报的经营成果报告，都必需经过审计部审核签认，审计部不予认可的经营成果，不予兑现。经过审计，共审出上报不实利润417.96万元，对审计发现的发出商品核算不规范，各单位之间人为调节利润，部分单位材料占用较多，销售单位合同执行存在漏洞等12条问题提出了管理和整改建议，大部分问题在本年得到了整改。
　　〔二〕拓宽经济责任审计范围，强化经济责任审计功能
　　20xx年审计部共开展经济责任审计4项，其中人力资源部委托离任审计项目3项，领导干部届中审计项目1项，审计处级干部4人，审计发现问题15个，主要是费用控制不严、内部投资管理、生产物资管理不规范、预付账款往来科目存在长期挂账、应付帐款--暂估材料款金额较大，而且存在多年无动态现象等现象，提出建议14条，采纳14条。经过审计，为3名离任同志解除了在原单位的经济责任，为接任者划清了经济界限；为1名在职同志的阶段性经营成果的经济责任进行了界定。
　　在经济责任审计中，本年度审计主要保持以下几个原则，把经济责任审计推向了更高的层次。
　　一是在审计质量上，规范了经济责任审计内容、审计程序及操作标准，保证项目的高质量。二是审计的范围涵盖了经营者责任的所有方面，保证评价的中肯；如在对xx厂厂长届中经济责任审计中，由于我公司内部投资的计划和财务核算等权力由公司控制，以前的离任审计基本没有涉及，但在今年审计中，我们认为，单位负责人作为投资项目的具体负责人，在投资项目的管理、质量控制上存在不可推卸的责任，因此，我们在对xx厂厂长届中审计中，全面审核了其三年期间具体负责的炉外精炼技术改造、2台32/10T电动双梁起重机、铸钢5T电炉循环水改造、砂温处理设备、分厂办公楼装修与改造等40个投资项目，金额达352.64万元，发现工程项目中存在没有按照管理的要求明确区分基建修缮和设备修理，对分厂历年来发生的内部投资无管理台帐、部分项目立项-招标-合同-预算-完工验收-决算流程等环节缺少部分资料等问题。
　　三是在离任必审的基础上，强化了任期届中经济责任审计，将审计关口前移，使经济责任审计从事后的查错纠弊向催促企业强化内部控制、防范经营风险、规范经营行为转变。
　　〔三〕传统审计向风险导向审计，提升审计业务层次
　　经过三年的整合，公司财务实现集中核算，基建工程和经济合同管理逐步走上规范化，各项业务的常规性审计也日趋成熟，为有效利用审计资源，提升审计效果，审计业务全面向以风险管理为导向的管理审计转变，今年共组织以风险管理审计为主的审计项目5项，1个内部单位，1个三产单位，1个参股单位和1个关联方，以上被审单位的多样性也体现了我公司强化风险防范的意识，尤其是对与我公司有交易往来的关联方的审计，防范外部风险，充分体现了审计延伸的理念，xx公司经营状况调查2项、xxxx医院经营管理审计、某地代储代销库存管理审计、XX实业公司经营审计；审计发现成本核算、业务管理、风险管理和公司治理层次的问题17个，提出审计建议11条，采纳9条。
　　从开展的风险管理审计的效果看，审计部门取得的成绩是十分可喜的。首先，摆脱了以往以财务、以帐本为主的审计方式，审计的视野更加开阔；其次，风险管理审计适应公司发展的需要，审计提供的管理信息为领导和有关部门的科学决策提供了依据；尤其是对xx公司的审计，为我公司制订关联方交易价格、建立战略合作伙伴提供了非常有用的决策参照。再次，风险管理审计受到了被审计单位的欢迎，xx医院、xx公司、某地代管库等单位或部门都对认为审计建议具有针对性，或组织董事会专题研究，或组织管理层探讨，都对报告给予了高度重视，改变了以往传统审计中"消极对抗'的作风。
　　〔四〕开展专项审计调查，解决难点热点问题
　　本年度，审计部围绕企业经营管理中存在的热点和难点问题及涉及职工切身利益问题，积极开展了专项审计。7月份，就上半年各单位和职工反映较多的单位经济指标合理性、公司内部结算、奖金分配、新定额运行等热点问题，我们实施了专项审计，提出了审计建议8条，向领导提交了审计报告，最后经公司专题会议圆满解决。9月份，对新设立的xxxx合资公司的开办费用、注册资本到位等进行专项审计，审计发现外方投资额20美圆未按要求到帐，要求xxxx公司催办，维护专项资金使用的严正性。
　　〔五〕加大内控审计幅度，防范经营风险
　　审计部本年度和其它部门联合开展了《自用资源使用和管理》专项内控审计1项，合计审计资源和我公司实际状况，我适时的把内控审计与经济责任审计、专项审计、审计调查等项目相结合，让内控审计体现在所有审计项目中。本年度共发现内控问题14个，其中制定层面2个，执行层面12个，初步探究了审计模式，为逐步开展规范的内部控制专项审计打下了基础。
　　〔六〕狠抓基建工程审计，节约基建投资成本
　　基建工程审计是严把资金检察关口，减少企业资金流失，强化投资控制的重要保证。20xx年，审计部对xx分厂装修改造工程、xxx社区改造工程、xxx办公楼改造装修、xx办公楼及屋面工程、xxxx扩建工程等178个基建工程项目进行了审计，为了提升审计质量，审计人员对大部分项目实施了全过程跟踪审计，常常深入施工现场抽检，在审计中，审计人员严把合同和标的审计关、施工现场签证关、工程结算审计关，重要项目都经过充分探讨。通过审计，发现工程量不实、材料价格偏高、材料重复计算，签证变更与实际不符、计算错误、高套定额，隐蔽工程高报等问题，审减额达到204.91万元。