物资存货管理制度-物资验收、审批发放、清查盘存规定.docx

存货管理制度

为优化资源配置，提升我矿资产运营效率，明确存货管理的责任、权力、义务，规范存货管理程序，依据两级集团公司有关规定，结合本矿生产经营实际状况，特制定本办法。

一、范围
本制度规定了存货管理的管理使命、验收入库、物资的存储、审批发放及清查盘存等内容。

二、使命
供应科负责存货中材料出入库办理及日常管理工作，定期负责仓库及基层区队库存材料的清查工作。

三、物资验收入库管理
1、各类物资验收入库管理
〔一〕每批物资到矿后，由保管员、保管组组长、计划员、 供应商四人联合验收按照计划、合同上的数量及质量要求验收， 一致认可材料的质量和数量后由保管员开具验收单，验收单多方验收签字后方可生效。无计划合同的物资不准验收入库。
〔二〕验收人员依检验规定进行检验，并将供应商、物资名称、规格型号、数量、验收日期、检验人员、MA 或劳安证号等填入物资到货登记簿。物资验收必需由保管员，保管组组长、计划员共同在到货登记簿上签字确认。
〔三〕质量检验的不合格品，要及时通知退货，并将物资质检状况及检验处理结果登记于到货验收记录本内，作为对供应商考核的依据。
〔四〕物资验收无误后，验收人员应及时在《物资入库验收单》上签字，并做好具体的验收记录。
2、各类材料验收标准
〔一〕钢铁类物资验收，要以国家标准的重量计提方式计重，以确定物品的实际重量。
〔二〕化工类物资验收，供货商要提供相关证书，验收员必需细心查看货物的生产日期、厂家、合格证书等。
〔三〕电工、仪表类物资验收，供货单位须提供合格证、说明书、煤安证、防爆标志号等资质证实。
〔四〕各类零星材料验收，依据购必需计划合同上的规格型号、数量进行验收。
3、验收过程中发现的问题处理
〔一〕证件问题。证件未到或不齐时，应及时向供货单位索取，到库物品应做为待检验物品堆放在待验区，待证件到齐后进行验收；证件未到之前，不能验收，不能入库，更不能发料。
〔二〕数量短缺。数量短缺规定在磅差范围内的，可按原数入账，凡超过规定磅差范围的，应查对核实，做成验收记录交与供货单位办理交涉。
〔三〕质量不合格规定。凡质量不合格规按时，应及时向供货单位办理退货、换货交涉。
〔四〕物资有出入。如发现供货商提供的物资，不是计划的品牌，或内外不一时，验收人员有权拒收物品，必要时向上级汇报。
〔五〕发生损坏。凡属承运部门造成的物品数量短少或外包装严重残损等，由供货单位负责，接收单位不负其任何责任。

四、审批发放管理
1、计划指标管理
供应科计划员依据全矿生产衔接计划，结合各生产单位上报计划及库存列表，给予生产单位编制消耗计划指标，报送计划科统一下达消耗计划指标。
2、审批发放管理
〔一〕各部门领用材料，采用电子签章审批流程，由领用人填写《物资领用审批单》，将《物资领用审批单》交由使用单位负责人审核；审核通过后，交由使用单位经营科长审核；审核通过后，交由职能科室相关负责人审核；审核通过后，交由供应科计划组审核；审核通过后，交由供应科负责人审核；领用人到供应科保管组打印《物资要货单》盖章确认，领取物料。
〔二〕计划员结合队组计划和消耗计划指标审批发放材料，对自己审批出库的材料要进行跟踪管理，发现有多余状况，应下次不批或少批。
〔三〕关于不规范的领料坚决不予审批和发放：
①　打白条或借据〔节假日或晚上应急材料除外〕；
②　没有注明材料用途；
③　必需交旧而未交旧的；
④　必需要经过有关部门初步审批而没有审批的；
⑤　无计划或超计划又未通过矿长批准的；
〔四〕各部门所领用的材料要有合理性计划，避免材料浪费。关于现场生产任务结束后剩余的材料要及时登记、回收并统一交回各二级仓库保管，仓库保管员要对退库材料做好入库登记工作。

五、物资存储管理
〔一〕仓库〔储〕管理是物资管理的重要环节。物资一经验收，一切责任均由仓库承当。仓库保管员要认真负责，秉公办事，严格执行管理制度；
〔二〕物资堆放的原则是：在堆垛合理、安全、可靠的前提下，推行五五堆放法，依据货物特点，做到过目见数，检点方便，成行成列，垒放整齐，并做好防火、防潮、防锈、防腐、防爆及防盗等预防工作，确保物资安全；
〔三〕保管物资要依据其自然属性，合计储存的场所和保管常识处理，强化保管措施，同类物资堆放，要合计先进先出,发货方便，留有回旋余地；  
〔四〕仓库要严格收发料手续，物资进出都要正确计量，不得私自转借、移用或损坏。有权拒绝无关人员进入库房，帐册、物资状况对外保密。
〔五〕库房内严禁吸烟,禁止明火，禁止无关人员入内,库房内必需配备消防措施,做到防火、防盗、防潮，相关管理制度张贴于显然位置，禁烟禁火标示应设置于库房大门外；
〔六〕仓库人员工作变动或调离，应办理移交手续。要在主管〔或指定人员〕监交下，进行实地盘点移交。经管的帐册、凭证、文件资料和其他应该移交的物件及事项，都应编造清单，盘点移交。

六、存货的清查盘存管理
物资盘点以年终盘点、定期盘点、永续盘点三种形式进行；清查盘存组织和时间。
〔一〕日常常常性的盘存由各存货保管员进行；
〔二〕月末盘存由供应科会计组、保管组及计划组进行清查盘存；
〔三〕季度盘存由供应科牵头组织财务人员、会计组、计划组及保管组相关人员对库存材料进行清查盘存；
〔四〕年终对存货进行全面清查。由供应科会同财务科对存货进行全面清查盘存。
2、盘点方法
〔一〕盘点前各仓库要将所有未入账单据进行入账处理，无法处理的要列出明细；   
〔二〕相关单据补充入账后，打印盘点表，分发给各盘点小组，盘点表一式两份，各小组财务人员和保管人员各执一份； 
〔三〕实物盘点结束后，各组整理盘点结果，分析差异原因。如因单据未开、未入账、多入账或重复入账等原因造成的差异，补充相关手续后进行账务处理。如因盘亏、盘盈或暂时无法查明原因等造成的差异，在盘点报告中说明，提出处理看法，报矿领导审批，同时财务暂作待处理财产损溢处理，处理结果明确后，再做相关账务处理； 
(四)盘点过程中各小组成员必需全程参加，确实无法参加的，必需有其他人员能够代替，不得以任何理由影响盘点工作的进行；
〔五〕为确保盘点结果的准确，材料出库尽量安排在实物盘点前出库，盘点过程中尽量减少非急必需的材料出库，确实生产必需出库的，必需将出库单报相应盘点小组财务人员备案，另外在盘点期间如果有入库的，也要进行备案，以确保盘点结果的准确；
〔六〕盘点表要求参加人员均签字确认； 
〔七〕盘点过程中一定要认真细致，确保盘点结果的准确。

七、检查与考核
以上办法由经营矿长，经营副总和各职能科室的正职，实施监督考核。