财务部部门职能说明书.doc

财务部部门职能说明书

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2020年4月19日
文档仅供参考
部门职能说明书
一、部门基本信息
部门名称
财务部
部门负责人职位
财务经理
上级部门/职位
副总经理
下属部门
无
部门岗位设置
岗位名称
人员编制
部门经理

会计

出纳

二、部门设置目的及宗旨（概括该部门对组织的贡献和设立的意义，以表示该部门存在的目的和价值。）
财务部是公司重要的财务管理部门。 为公司的经营决策提供可靠依据，确保公司资产完整，资金有效使用，资产合理配置，实现企业价值最大化的财务管理目标；经过各项财务管理、控制经营成本，促进公司经营目标的实现。
部门性质-职能部门
三、部门位置
副总经理
财务部
技术部

四、部门职能
工作内容
工作绩效标准
1、 制定实施部门规划和工作计划
l 根据公司战略发展规划及年度工作目标制定发展规划、工作计划，并严格执行完成。

2、 财务制度和流程建设
l 根据国家财务会计法规和行业会计规定，拟订本公司各项财务制度及公司内部控制制度、业务流程，形成规范化管理并严格执行和贯彻；
l 制定、执行、维护、改进公司财务管理程序和政策制度，以满足控制风险的要求。

3、 财务计划的制定、财务状况分析、财务风险控制
l 根据公司中、长期经营计划，组织编制公司年度综合财务计划和控制标准；
l 定期对公司经营计划执行情况进行财务分析，为下一期的计划预算提供依据。

4、 日常财务核算与财务管理
l 根据公司各部门提供的资料，结合公司财务制度，按照国家会计准则的标准及时准确的记录公司各类帐目；
l 根据帐面记录，定期组织与实际核查，确保公司帐面真实准确；
l 根据公司要求审批公司各项日常资金支付，对业务性质和相关票据进行规范；
l 根据公司要求审批公司各项成本、费用，并对其进行监督检查，以严格控制公司成本支出。
l 合并报表编制；对外统计报表编制及申报；合同评审与付款登记。

5、 预决算管理
l 制定公司预决算管理制度及流程，根据公司年度经营目标，组织编制公司年度财务预算，组织公司各部门做好预算执行与分析工作；
l 及时向公司管理层反馈预算执行过程中存在的问题和偏差，并提供有关信息和建议。

6、 融资与资金管理
l 根据年度资金计划，确定融资计划及投资计划；
l 精确地监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理和运作公司资金并对其进行有效的风险控制；

7、 资产管理
负责监督公司固定资产、流动资产的管理，定期对公司固定资产、流动资产进行盘点清查，及时清理往来账款，防止呆账发生，保证公司财产的安全完整。

8、 税务管理
根据国家与地方的有关规定，做好依法纳税与合理避税的有关工作。

9、 财务资料管理
财务档案管理；财务软件备份、维护；财务印鉴、贵重物品和各金融卡的登记管理。

10、项目内控管理制度和流程建设
（1）制度公司内部控制制度、业务流程，形成规范化管理并严格执行和贯彻；（2）制定、执行、维护、改进公司内控管理程序和政策制度，以满足控制风险的要求。

11、公司成本控制与分析
（1）对公司的各项成本和费用进行控制，保证各项成本费用符合公司要求。
（2）定期对公司的各项成本和费用的使用情况进行分析，对于不合理的成本和费用支出提出有效的控制措施。

12、项目成本管理
（1）根据二次设计所提供的项目设备材料清单对采购成本指标、实际降价的幅度、财务帐务反映等情况进行控制和跟踪。
（2）定期分析核实财务数据与工程统计报表数据的异同，全面掌握工程进度和资金需求量的数量关系。
（3）公司项目的执行情况进行跟踪、控制、审核，对项目成本进行监控，对超出公司规定成本控制要求的提出预警及合理控制。

13、回款及其它应收款的管理
（1）根据项目进展情况和公司资金需求情况，向业务部门下达回款任务并对回款情况进行跟催。
（2） 及时跟进公司其它应收款状况，保证应收款及时到账。

14、所有与业务流程相关的财务审批
（1）负责项目投标报价和对外决算报价的审批。
（2）负责项目采购、劳务费用的审批。
（3）负责项目合同、采购合同的审批。

15、财务资料管理
项目相关财务数据资料的整理、存档。

16、企业文化推动传承
根据公司的要求，负责部门内企业文化推动和传承，确保部门员工理解公司企业文化，日常工作行为和价值观符合企业文化要求。

17、其它
（1）公司领导交办的其它职能
（2）各部门协调配合
（3）严格贯彻执行公司各项规章制度和要求

五、部门权限
项目
主要内容
财务权限
按照审核审批权限要求，审核相关费用项目
监控权
对公司规定范围内的财务运行状况监控权
审核权
对企业日常财务报表、财务文档、合同评审、规定范围内的财务收支、处理不良资产等事项的真实性、合法性和有效性的审核权
对部门相关文件、文档、上报工作内容、基本日常管理制度和规范的审核权；
建议权
对公司相关流程和制度制定的建议权
对公司规划制定的建议权
其它
总裁授予的其它权限
六、部门责任
对建立、健全财务管理流程与制度的责任
对所有财务数据和财务分析提供的及时性、真实性、准确性、安全性负责
对资金有效使用、合理周转和控制负责
对财务风险有效控制负责
对财务资料保管的完整性和安全性负责
对所有财务管理的有效性负责
七、部门工作关系
沟通对象
沟通内容/目的
内部
关系
财务副总
接受财务副总的日常监督和指令
经管中心
为项目成本管理提供相关财务支持
其它部门
为业务部门提供相应的财务支持；业务收入与费用的收取和支出
外部
关系
银行
公司银行相关业务，金融政策研讨、金融产品分析
税务局、财政局、国税局等外部政府机构
公司各种执照证件办理；与各机构进行沟通协调，按国家规定提供各类报表及相关分析资料，与之保持良好的关系，获得企业发展所需的必要支持
券商、审计机构
上市配合
八、部门资源（该部门完成主要职责需要的设备、资产和相关工作环境要求）
工作时间
在公司制度规定的正常班时间内工作，有时需要加班加点。
工作环境
基本在室内工作，温度、湿度适宜，无噪音、粉尘等污染，照明条件良好。
工作设备
计算机、一般办公设备（电话、打印机、复印机、Internet网络）

版本
批准日期
作者
更改内容
1.0
-07-29
人力资源部
首次发布