证券市场基础知识试题.doc

一、单项选择题
1. 允许权证持有人以特定的价格即固定汇率，将一种货币兑换成另一种货币的债券是〔 〕。
2. 根据债券券面形态，债券可分为〔 〕。
A.零息债券、账息债券与息票累积债券
B.实物债券、金融债券与公司债券
C.政府债券、金融债券与公司债券
3. 〔 B〕是指由财政部发行的，有固定面值及票面利率，通过纸质媒介记录债权债务的国债。
4. 对于发行人来说，可以起到一次发行、二次融资作用的债券是〔 〕。
5. 欧洲债券由于不以发行市场所在国的货币为面值，故也称〔D〕。
6. 〔 〕是指中央政府根据信用原那么，以承当还本付息责任为前提而发行的债务凭证。
7. 龙债券利率确实定基准是〔 〕。
8. 以下各项中，属于债券票面根本要素的是〔 〕。
9. 债券的根本性质不包括〔 B〕。
C.债券是一种虚拟资本D。债券是债权的表现
10. 付息由政府保证，其信用度最高，风险最小的债券是〔 C 〕。
11. 国际多边金融机构首次在中国发行的人民币债券被命为〔 〕。
A.“熊猫债券〞
12. 公司发行的一种附有认购该公司股票权利的债券是〔 〕。
13. 债券的利率在最低票面利率的根底上参照预先确定的某一基准利率予以定期调整的是〔 〕。
14. 目前已成为各国经济体在国际资本市场上筹措资金的重要手段的是〔 〕。
15. 〔 〕是指银行及非银行机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。
16. 1981～1994年，我国面向个人发行的国债一直只有一种，这种国债是〔〕。
17. 1984～1986年是我国企业债券的〔 〕。
18. 债券及股票的比拟，错误的选项是〔A 〕。
C.债券通常有固定的利率，而股票的股息红利不固定
D.尽管从单个债券与股票，它们的收益率经常会发差异而且有时差距还很大，但是总体而言，两者的收益率是相互影响的
19. 实践中，保证公司债券的保证行为常存在于〔 〕。
20. 发行对象仅限于个人的国债是〔 〕。
国债〔电子式〕
21. 在我国企业债券发行的整顿期，企业债券的一个重要特点就是品种大大减少，我国企业债券归纳为〔 〕两个品种。
22. 社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具、承诺按一定利率定期支付利息并到期归还本金的债权债务凭证的是〔B〕。
23. 不履行债务风险最低的是〔 〕。
24. 国家为了筹措资金而向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息与到期还本的债务凭证是〔 〕。
25. 由财政部发行、有固定票面利率、通过纸质媒介记录债权债务关系的国债是〔 〕。
C.储蓄国债〔电子式〕
26. 公司债券是发行的由第三者作为还本付息担保人的债券是〔 〕。
27. 下面可免纳个人所得税的是〔 〕。
二、多项选择题
1. 政府发行实物国债的主要情况有〔 〕。
A.在货币经济不兴旺时，实物交易占主导地位
B.币值不稳定，为维持国债信誉，增强国债吸引力，发行实物国债
2. 根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分〔 ACD〕。
3. 关于流通国债的描述，正确的选项是〔 〕。
A.通常不记名，转让价格取决于对该国债的供应及需求
B.以个人为发行对象的流通国债，一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，绺点速记故有时称之为储蓄债券
C.一般在证券市场上进展，如通过证券交易所或柜台市场交易
D.投资者可以自由认购、自由转让
4. 地方政府债券按资金用途与归还资金来源分类，通常可以分为〔 〕。
5. 按照现行规定，我国的混合资本债券具有的根本特征是〔 〕。
A.混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%发行人可以延期支付利息
B.发行之日起10年后发行人具有1次赎回权，假设发行人未行使赎回权，可以适当提高混合资本债券的利率
C.当发行人清算时，混合资本债券本金与利息的清偿顺序列于一般债务与次级债务之后、先于股权资本
D.期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回
6. 债券的根本性质有〔ABD 〕。
7. 债券及股票比拟，两者的一样点有〔 ABD〕。
8. 金融债券的发行主体是〔AB 〕。
9. 股票是〔 A〕凭证，债券是〔C 〕凭证。
10. 债券是一种虚拟资本表现在〔 〕。
A.债券尽管有面值，代表了一定财产价值，但也是一种虚拟资本，而非真实资本
C.债券的流动并不代表他实际资本也流动，债券独立于实际资本之外
11. 及向银行贷款间接融资相比，发行债券与股票筹资的优点是〔 〕。
12. 记账式国债发行分为〔 〕。
13. 下面关于可转换公司债券描述正确的选项是〔ABC 〕。
A.在转换前是公司债券形式，转换后相当于增发了股票
C.可转换公司债券及一般债券一样，在转换前投资者可以定期得到利息收入
14. 对我国地方债券描述正确的选项是〔 〕。
15. 外国债券是一种传统的国际证券，在不同的国家发行外国债券，有不同的名称，以下名称正确的选项是〔 〕。
B.国际多边金融机构在中国发行的外国债券可以成为“熊猫债券〞
16. 以下属于我国金融证券的是〔 〕。
17. 保证公司债券的担保人可以是〔 〕。
18. 不属于我国的混合资本债券具有的根本特征的选项是〔 〕。
A.混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%发行人可以延期支付利息
B.发行之日起15年后发行人具有1次赎回权，假设发行人未行使赎回权，可以适当提高混合资本债券的利率
C.当发行人清算时，混合资本债券本金与利息的清偿顺序列于一般债务与次级债务之后、先于股权资本
D.期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回
19. 关于外国债券论述不正确的选项是〔 〕。
A.债券发行人属于一个国家，债券的面值货币与发行市场那么属于另一个国家
20. 关于亚洲债券市场的表达正确的选项是〔 〕。
A.亚洲债券市场的开展已日益成为亚洲各经济体、特别是东亚经济体加强区域金融合作的重要内容
D.亚洲债券市场就是亚洲债券发行、交易与流通的市场
21. 记账式国债的特点有〔 〕。
A.可以记名、挂失、以无券形式发行可以防止证券的遗失、被窃及伪造，平安性好
B.上市后价格随行就市，具有一定的风险
C.可上市转让，流通性好
D.期限有长有短，但更适合中长期国债的发行
22. 欧洲债券票面使用的货币主要有〔 〕。
23. 国际债券的种类包括〔AB 〕。
24. 附权债券的类型包括〔 〕。
25. 债券所规定的资金借贷双方的权责关系主要有〔 〕。
C.在借贷时间内的资金本钱或应有补偿〔即债券利息〕。
26. 债券不能收回投资风险的情况包括〔 〕。
C.债务人不能按时足额按约定的利息 支付或归还本金
27. 记账式债券的特点是〔 〕。
A.发行时间短，发行效率高
B.发行时间长，发行效率低
C.交易手续复杂，本钱高，交易平安
D.交易手续简便，本钱低，交易平安
28. 根据举借债务对筹集资金使用方向的规定，国债可以分为〔ABC 〕。
29. 关于不动产抵押公司债券描述正确的选项是〔 〕。
A.以公司的不动产〔如房屋、土地等〕作抵押而发行的债券
B.当某抵押品价值很大时，可分假设干次抵押
C.处理抵押品偿债时，要按顺序依次归还优先一级的抵押债券
30. 以下可以作为弥补赤字的方式的有〔 ABCD〕。
三、判断题
1. 债券是一种无价证券，真实资本，是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具、承诺按一定利率定期支付利息并到期归还本金的债权债务凭证〔×〕。
2. 流通市场风险，即债券在市场上转让时因价格下跌而蒙受的损失。许多因素会影响债券的转让价格，其中较为重要的是市场利率水平〔〕。
3. 记账式国债不可以记名、挂失〔 〕。
4. 政府债券的交易价格一般不会出现大的波动，二级市场的交易双方均能得到相对稳定的收益〔 √ 〕。
5. 在政府债券及其他证券名义收益率相等的情况下，如果考虑税收因素，持有政府债券的投资者可以获得更多的实际投资收益。〔〕
6. 欧洲债券的特点是债券发行者、债券发行地点与债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家〔 〕。
7. 在发行法律方面，外国债券的发行受发行地所在国有关法规的管制与约束，并且必须经官方主管机构批准，而欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构批准，也不受货币发行国有关法令的管制与约束〔〕。
8. 欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币，主要为美元，其次还有欧元、英镑、日元、人民币等。〔 〕
9. 一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较长的债券。〔 ×〕
10. 国家债券发行量大、品种多，是政府债券市场上最主要的投资工具。〔 〕
11. 外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税。〔〕
12. 国家债券是中央政府根据信用原那么，以承当还本付息责任为前提而发行的债务凭证。〔√ 〕
13. 中央政府发行债券的主要目的是解决由政府投资的公共设施或重点建立工程的资金需要与弥补国家财政赤字。〔〕
14. 我国1994年开场发行凭证式国债，在凭证式国债持有期内，持券人在任何情况下均不可提前兑取。〔〕
15. 欧洲债券的特点是债券发行者、债券发行地点与债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家。〔 〕
16. 龙债券的发行以亚洲货币标定面额。〔 〕
17. 拥有债券的人是债权人，是公司外部利益相关者〔 〕。
18. 总体而言，如果市场是有效的，债券的平均收益率与股票的平均收益率会大体保持相对稳定的关系，其差异反映了两者风险程度的差异〔√〕。
19. 记账式国债购置方便、变现灵活、利率优惠、收益稳定、平安无风险，是我国重要的国债品种〔 〕。
20. 不动产抵押公司债券所用作抵押的财产价值要及发生的债务额相等。〔 〕
21. 公司发行债券的目的主要是为了赚钱〔×〕。
22. 外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税〔〕。
23. 2007年国家开发银行与中国进出口银行在国际市场各发行了1期美元债券，发行额各为7亿美元。尽管发行量不大，但却保持了我国在国际资本市场上经常发行人的地位，树立了我国政府在金融机构的国际形象，在国际资本市场确立了我国主权信用债券的地位与等级，并对我国金融业的对外开放起到了重要的推动作用。〔〕
24. 2006年5月，中国证监会公布的?上市公司证券发行管理方法?中首次提出上市公司可以公开发行认股权与债券非别离交易的可转换公司债券〔简称“非别离交易的可转换公司债券。〔 〕
25. 附有可转换条款的债券是指债券持有人具有按约定条件将债券转换成发行人公司任何形式股票的选择权。〔× 〕
26. 欧洲债券又称无国籍债券，它的特点是债券发行者、债券发行地点与债券面值的使用的货币分别属于不同的国家。欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币，主要为欧元。〔〕
27. 我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前，但列在一般债务与次级债务之后，期限在20年以上、发行之日起15年内不可赎回的债券。〔 〕
28. 外国债券是指借款人在本国境外市场发行的，不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。〔 〕
29. 龙债券的发行人来自亚洲、欧洲、北美洲与南美洲，投资者那么来自亚洲的主要国家。〔 〕
30. 债券归还期限是指债券从发行之日起至偿清本息之日止的时间，是债券发行人承诺履行合同义务的全部时间。〔〕
31. 我国1994年开场发行凭证式国债，我国的凭证式国债通过各银行储蓄网点与财政部门国债效劳部面向社会发行。〔〕
参考答案
一、单项选择题
二、多项选择题
三、判断题
1.× 2.√ 3.× 4.√ 5.√ 6.√ 7.√ 8.× 9.× 10.√ 11.√ 12.√ 13.√ 14.× 15.√ 16.× 17.√ 18.√ 19.× 20.× 21.× 22.√ 23.√ 24.× 25.× 26.× 27.× 28.× 29.√ 30.√ 31.√
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