员工出差及费用报销管理制度.docx

公司差旅&招待费制度

1 政策
公司的差旅政策是为了给公司员工在职责范围内发生业务上一般的、必需的、合理的开支报销建立起指导方针。
出差公干是员工发展公司业务的一项重要工作，同时，差率费用在公司的运营中也占据了很大的开支。有效的控制此项开支，需要每位员工的充分理解和配合。政策未必能照顾到所有情况，如遇特殊状况，不能按照既定政策办事者，请在做出决定前，先请示您所属部门经理或中心总监的批准，再按实际情况妥善安排。公司不允许无视规定、蓄意违反政策，或不获批准擅自做决定的情况发生。
差旅费报销应于出差完毕后一周内完成，差旅费报销应填写《出差费用报销及标准核定表》，并提供符合规定的报销票据，与出差申请表一并交至财务部。没有出差申请表的差旅费报销单财务部不予报销。由于报销单据不符合要求而造成不能报销或延迟报销，后果由报销人员自负。

2 出差核准
所有商业出差需要有预先的书面申请。出差人员需填写“出差申请单”，经直接上级领导批准后方可实施。境外出差需经集团主管领导批准。

3 差旅费用预付
依据出差计划，员工可凭上级领导签批过的“出差申请单”到财务部预支一定金额的差旅费用，借款金额不得超出预计发生费用。在出差完全毕后再依相应规定报销。
出差期间需依据经过批准的出差路线进行，不得因私事或探亲延长出差时间，未经允许不得前往未批准的其他地点，否则所发生的费用不予报销。出差期间应遵守公司的制度、遵守社会公德，维护企业的良好形象，不得有损害公司利益及声誉的事情发生。

4 酒店住宿
4.1 住宿、误餐补助及交通费：
出差人员住宿需严格依据《出差标准费用核定表》中限定的标准住宿。误餐补助按出差天数核给，交通费在限额内凭票据报销。如在公司会议期间公司统一安排餐饮，则当天不核发误餐补助。

住宿费：开票时要求附上酒店的消费清单，若酒店无法出具消费清单，则要求按明细项目如住宿费、电话费、洗衣费等分项在发票上列示，同时在酒店出具的发票或清单上需有“住宿期间、房费每日单价”的信息。超标准部分需书面报告，经中心总监/部门经理核实情况后，确属工作原因的超标由董事会审批核报。

市内交通费：部门年度预算范围内的市内交通费，在报销时需注明办理业务的时间、起止地点、办理的业务内容，若票面金额与实际报销金额不符，需单独注明(实际报销金额不得大于票面金额)。

4.2 杂项费
以下所说明的项目在支出项目中可作为“其他支出”，必须列出其他费用的详细说明。
a. 业务邮资。
b. 紧急照片复印，传真，会议室布置费等。
c. 护照、签证、登陆费、机场税、接种疫苗和其他有关海外差旅支出。

5 不报销的费用
公司政策是报销所有业务交往中的合理、必要的支出，然而有一些费用确属个人性质的费用公司将不给予报销。不报销的项目如下：
a. 衣物、皮箱、洗漱用品的购买;
b. 非业务目的的车辆租用费;
c. 违法行为的罚款;
d. 宾馆服务设施的使用如：桑拿、蒸汽浴、室内电影；
e. 与业务无关的娱乐开支；
f. 飞机旅行中用于个人活动的旅行开支；
g. 5天之内旅行的洗衣费。

6 意外事件处理
员工在出差过程中如发生意外事件，必须向其上级主管汇报，包括任何交通事故、被窃、公司或个人交通工具的损坏，不论损坏程度或有无受伤情况。希望员工在事故调查中与相关部门通力合作，当然除回答调查员关于意外事件的提问外，不应作其他任何陈述。

7 招待费用
公司的招待政策是为了给公司员工在职责范围内发生业务上一般的、必需的、合理的开支报销建立起指导方针。
业务招待是员工发展公司业务的一项重要工作，同时，招待费用在公司的运营中也占据了很大的开支。有效的控制此项开支，需要每位员工的充分理解和配合。政策未必能照顾到所有情况，如遇特殊状况，不能按照既定政策办事者，请在做出决定前，先请示您所属部门经理或中心总监的批准，再按实际情况妥善安排。公司不允许无视规定、蓄意违反政策，或不获批准擅自做决定的情况发生。
附《招待费用核定表》
标准
人员
三人以内
三人以上
备注
董事会
实报实销
实报实销

经理（副）
120元/人
100元/人
备注业务内容
业务员
100元/人
80元/人
备注业务内容
附《出差标准费用核定表
项目与标准
公司
人员
住宿费标准
出差
补助
交通工具标准
省会及同等（一线）
地级市
县级市
火车
飞机
备注
董事会/CEO
实报实销
实报实销
实报实销
——
高铁、动车一等座；软卧
商务舱

子公司
总经理
500
400
300
200
高铁、动车一等座；软卧
经济舱

副总&总监
400
300
200
180
高铁、动车二等座；硬卧
经济舱

经理/主管
300
200
150
150
高铁、动车二等座；硬卧
经济舱

普调员工
200
180
120
120
高铁、动车二等座；硬卧
经济舱

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