八年级简要会计报表的解释.doc

n 掌握NE5000E/80E/40E产品的体系结构
n 掌握NE5000E/80E/40E的单板构成
n 掌握NE5000E/80E/40E换板操作
n 了解NE5000E/80E/40E升级操作
简要会计报表
（一）资产负债表
编制单位：无锡商业大厦股份有限公司 单位：元
资 产
合并报表
母公司报表
2001-12-31
2001-12-31
2000-12-31
1999-12-31
流动资产:

货币资金
82,748,275.87
61,857,023.04
40,059,943.00
33,657,785.95
应收账款
4,225,066.97
1,792,306.97
21,778,910.42
26,545,964.52
其他应收款
529,379.26
7,863,279.26
17,435,543.27
6,310,662.52
预付账款
60,540,935.68
35,088,060.66
34,707,751.87
3,017,467.86
存 货
68,122,874.59
44,556,094.19
52,210,009.16
57,885,656.04
流动资产合计
216,166,532.37
151,156,764.12
166,192,157.72
127,417,536.89
长期投资:
-
-

长期股权投资
10,524,977.35
16,960,338.48
10,276,761.47
6,991,445.81
长期投资合计
10,524,977.35
16,960,338.48
10,276,761.47
6,991,445.81
固定资产:
-
-

固定资产原价
145,319,235.79
136,297,223.92
133,338,889.61
130,750,536.40
减：累计折旧
56,396,694.96
56,238,924.80
45,220,592.19
35,704,246.24
固定资产净值
88,922,540.83
80,058,299.12
88,118,297.42
95,046,290.16
减：固定资产减值
87,403.00
87,403.00

固定资产净额
88,835,137.83
79,970,896.12
88,118,297.42
95,046,290.16
在建工程
434,729.42
394,480.32
1,071,971.02
1,352,000.00
固定资产合计
89,269,867.25
80,365,376.44
89,190,268.44
96,398,290.16
无形资产及其他资产:
-
-

无形资产
-
-
74,250.00
173,250.00
长期待摊费用
6,085,181.11
5,386,574.50
9,459,537.07
13,319,620.00
无形资产及其他资产合计
6,085,181.11
5,386,574.50
9,533,787.07
13,492,870.00
资产总计
322,046,558.08
253,869,053.54
275,192,974.70
244,300,142.86
资产负债表（续）
编制单位：无锡商业大厦股份有限公司 单位：元
负债和股东权益
合并报表
母公司报表
2001-12-31
2001-12-31
2000-12-31
1999-12-31
流动负债:

短期借款
50,000,000.00
49,000,000.00
49,000,000.00
45,000,000.00
应付票据
54,000,000.00
19,500,000.00
2,800,000.00
14,237,553.00
应付帐款
52,167,122.16
50,987,066.60
69,231,791.99
72,582,534.35
预收帐款
15,690,495.30
6,759,459.80
15,668,959.03
2,371,746.89
应付工资
4,255,193.54
4,255,193.54
4,255,193.54
4,255,193.54
应付福利费
20,723.92
529.62
165,110.52

应付股利
6,868,996.10
6,868,996.10
37,779,478.55
1,560,000.00
应交税金
2,251,210.84
2,080,174.64
5,980,043.13
6,412,206.95
其他应交款
627,977.38
298,164.38
351,602.06
189,318.69
其他应付款
13,770,708.03
3,444,729.49
4,338,444.08
2,993,832.57
预提费用
92,482.50
92,482.50
95,529.50
86,400.00
流动负债合计
199,744,909.77
143,286,796.67
189,666,152.40
149,688,785.99
长期负债:
-
-

长期借款
6,587,047.96
-

长期负债合计
6,587,047.96
-

负债合计
206,331,957.73
143,286,796.67
189,666,152.40
149,688,785.99
少数股东权益
4,699,383.48
-

股东权益:
-
-

股本
68,689,961.00
68,689,961.00
68,689,961.00
68,689,961.00
股本净额
68,689,961.00
68,689,961.00
68,689,961.00
68,689,961.00
资本公积
24,333.00
24,333.00
13,398.60
0.32
盈余公积
17,514,036.85
17,232,423.50
10,881,637.74
5,174,010.15
其中：法定公益金
8,674,650.86
8,580,779.74
5,421,343.61
2,581,870.59
未分配利润
24,786,886.02
24,635,539.37
5,941,824.96
20,747,385.40
股东权益合计
111,015,216.87
110,582,256.87
85,526,822.30
94,611,356.87
负债和股东权益总计
322,046,558.08
253,869,053.54
275,192,974.70
244,300,142.86
（二）利润及利润分配表
编制单位：无锡商业大厦股份有限公司 单位：元
项 目
合并报表
母公司报表
2001年度
2001年度
2000年度
1999年度
一、主营业务收入
1,176,381,461.52
754,412,803.76
856,792,831.64
800,823,552.95
减：主营业务成本
1,047,191,686.19
637,515,460.48
740,056,545.70
682,356,410.58
主营业务税金及附加
3,391,888.74
3,349,674.22
3,283,522.73
2,860,701.48
二、主营业务利润
125,797,886.59
113,547,669.06
113,452,763.21
115,606,440.89
加：其他业务利润
1,470,232.19
1,470,232.19
2,503,241.47
2,270,999.93
减：营业费用
32,716,172.40
28,231,640.85
26,498,996.25
28,769,276.61
管理费用
41,692,317.20
39,467,978.55
40,353,678.21
40,597,892.38
财务费用
3,154,509.28
2,729,824.53
3,643,113.32
4,313,400.01
三、营业利润
49,705,119.90
44,588,457.32
45,460,216.90
44,196,871.82
加：投资收益
961,179.78
2,639,227.06
-1,038,082.62
-275,783.62
营业外收入
57,316.15
57,316.15
817,822.38
169,628.40
减：营业外支出
2,039,876.60
2,029,286.33
1,852,155.50
1,714,666.53
四、利润总额
48,683,739.23
45,255,714.20
43,387,801.16
42,376,050.07
减：所得税
14,941,572.51
13,342,217.93
14,706,255.46
14,715,494.88
少数股东损益
1,395,710.45
-

五、净利润
32,346,456.27
31,913,496.27
28,681,545.70
27,660,555.19
加：年初未分配利润
5,941,766.07
5,941,824.96
20,747,385.40
-1,383,850.64
减：股份公司未分配利润折为股本

24,868.67
六、可供分配的利润
38,288,222.34
37,855,321.23
49,428,931.10
26,251,835.88
减：提取法定盈余公积
3,379,054.83
3,191,349.63
2,868,154.57
2,766,055.52
提取法定公益金
3,253,285.39
3,159,436.13
2,839,473.02
2,738,394.96
七、可供股东分配的利润
31,655,882.12
31,504,535.47
43,721,303.51
20,747,385.40
减：应付普通股股利
6,868,996.10
6,868,996.10
37,779,478.55

八、未分配利润
24,786,886.02
24,635,539.37
5,941,824.96
20,747,385.40

（三）现金流量表
编制单位：无锡商业大厦股份有限公司 单位：元
项 目
合并报表
母公司报表
2001年度
2001年度
2000年度
一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金
1,397,165,844.53
896,739,044.87
1,021,967,223.93
收到的税费返还
43,234.22
-

收到的其他与经营活动有关的现金
714,502.96
548,004.82
1,462,248.20
现金流入小计
1,397,923,581.71
897,287,049.69
1,023,429,472.13
购买商品、接受劳务支付的现金
1,221,076,683.02
741,843,375.29
903,373,499.46
支付给职工以及为职工支付的现金
26,245,642.98
25,888,339.40
25,921,396.10
支付的各项税费
42,742,953.87
41,520,748.64
43,043,833.79
支付的其他与经营活动有关的现金
30,985,826.39
19,065,735.02
37,936,729.78
现金流出小计
1,321,051,106.26
828,318,198.35
1,010,275,459.13
经营活动产生的现金流量净额
76,872,475.45
68,968,851.34
13,154,013.00
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金
700,000.00
700,000.00
20,000.00
取得投资收益所收到的现金
126,666.67
126,666.67

现金流入小计
826,666.67
826,666.67
20,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
5,530,671.58
2,180,525.28
3,500,017.84
投资所支付的现金
3,860,082.22
4,860,082.22
4,330,000.00
现金流出小计
9,390,753.80
7,040,607.50
7,830,017.84
投资活动产生的现金流量净额
-8,564,087.13
-6,213,940.83
-7,810,017.84
三、筹资活动产生的现金流量：

借款所收到的现金
59,970,608.15
54,000,000.00
54,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
-
-

现金流入小计
59,970,608.15
54,000,000.00
54,000,000.00
偿还债务所支付的现金
56,068,078.48
54,000,000.00
50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
41,513,955.08
40,957,830.47
2,941,838.11
现金流出小计
97,582,033.56
94,957,830.47
52,941,838.11
筹资活动产生的现金流量净额
-37,611,425.41
-40,957,830.47
1,058,161.89
四、现金及现金等价物净增加额
30,696,962.91
21,797,080.04
6,402,157.05

现金流量表（续）
编制单位：无锡商业大厦股份有限公司 单位：元
项 目
合并报表
母公司报表
2001年度
2001年度
2000年度
补充资料：

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润
32,346,456.27
31,913,496.27
28,681,545.70
加：少数股东损益
1,395,710.45

加：计提的资产减值准备
-2,490,637.16
-2,288,740.17
56,625.37
固定资产折旧
9,505,468.92
9,348,580.67
9,516,345.95
无形资产摊销
74,250.00
74,250.00
99,000.00
长期待摊费用摊销
5,851,472.74
5,666,060.45
5,211,879.23
固定资产报废损失
232,659.73
232,659.73

财务费用
3,539,882.22
3,175,304.92
2,950,967.61
投资损失（减收益）
-961,179.78
-2,639,227.06
1,038,082.62
存货的减少（减增加）
-110,712.41
8,231,627.47
-32,481,616.30
经营性应收项目的减少（减增加）
31,337,785.58
22,460,698.90
6,068,435.82
经营性应付项目的增加（减减少）
-3,848,681.11
-7,205,859.84
-8,533,117.30
其他
-
-
545,864.30
经营活动产生的现金流量净额
76,872,475.45
68,968,851.34
13,154,013.00
2、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期未余额
82,748,275.87
61,857,023.04
40,059,943.00
减：现金的期初余额
52,051,312.96
40,059,943.00
33,657,785.95
现金及现金等价物净增加额
30,696,962.91
21,797,080.04
6,402,157.05