账务操作题参考复习资料打印.doc

账务操作题参考答案：
说明：本部分操作题，考试路径为D:\文件夹，在操作题中若需做引出操作，一律引出到C:\文件夹。
操作题1：
1、启动会计核算软件，“用户名”选择“管理员”，单击“打开”按钮。
2、（1）“管理员”单击主界面左上角“新建”按钮，打开“新建账套”对话框。
（2）在“新建账套”对话框中，定位保存路径为D:\文件夹，文件名为“1”，单击“保存”按钮，屏幕出现“建账向导”对话框。
（3）在“建账向导”之一中，直接单击“下一步”按钮。
（4）在“建账向导”之二中，“账套名称”中输入“远航公司”；“组织机构代码名称”中输入“1010101010”，单击“下一步”按钮。

（5）在“建账向导”之三中，所属行业选择“企业统一会计制度”， 不要选中“不建立预设科目表”复选项（因题目中是要求采用预设科目表），单击“下一步”按钮。

（6）在“建账向导”之四中，直接单击“下一步”按钮（记账本位币为人民币）。
（7）在“建账向导”之五中，“会计科目级数”改为“3”，长度已是4、2、2，单击“下一步”按钮。

（8）在“建账向导”之六中，将“账套启用会计期间”改为“2004”年“1”期，单击“下一步”按钮。

（9）在“建账向导”之七中，直接单击“完成”，进入1账套主界面。
3、（1）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”对话框中，单击“用户组设置”中的“新增”按钮。“用户组名”修改为“财务组”，单击“确定”按钮。

（2）“管理员”选中新增加的“财务组”，再单击“用户设置”中的“新增”按钮。在“新增用户”对话框中，“用户名”输入“扬帆”，“安全码”输入“”（注意：是大写的F），单击“确定”按钮。用同样方法再增加“起翔”和“远洋”。操作员增加完毕，单击“用户（组）管理”对话框中的“关闭”按钮，退回主界面。

（3）切换操作员为“财务主管”。若操作中出现下面提示，不用理会，单击“确定”按钮。

“财务主管”执行“工具”菜单中“用户管理”命令，打开“用户（组）管理”对话框。单击“财务组”前的“+”按钮，展开“财务组”。
选中“扬帆”，单击右侧“授权”按钮。
在“操作权限”标签中，“凭证”类：选中“查看”选项；在“账薄”类中：单击“全选”按钮；“权限适用范围”选择“所有用户”。
在“科目权限”标签中，选中“检查此用户的科目权限”复选项，再单击“全选”按钮。

设置完毕后，单击“授权”按钮，“确定”后，单击“关闭”按钮。
选中“起翔”，单击右侧“授权”按钮。
在“操作权限”标签中，“凭证”类：单击“全选”按钮，再点空“录入”选项；在“账薄”类中：单击“全选”按钮；“权限适用范围”选择“所有用户”。
在“科目权限”标签中，单击“全选”按钮。
设置完毕后，单击“授权”按钮，“确定”后，单击“关闭”按钮。
选中“远洋”，单击右侧“授权”按钮。
在“操作权限”标签中，“凭证”类：选中“录入”、“修改”、“删除”、“冲销”和“查看”选项；“权限适用范围”选择“所有用户”。
在“科目权限”标签中，单击“全选”按钮。
设置完毕后，单击“授权”按钮，“确定”后，单击“关闭”按钮，并退回主界面。
4、（1）“财务主管”单击“会计科目”图标，打开“会计科目”对话框。
（2）单击右侧“增加”按钮，按下图增加“李华”科目，单击“增加”按钮。

（3）再按下图增加“A材料”科目，单击“增加”按钮后，关闭并退回主界面。

5、（1）“财务主管”单击“初始数据”图标。先录入相关“人民币”期初余额。
（2）录入完毕后，打开左上方列表，选择“数量”，再录入“A材料”的期初数量为“70”。
（3）最后，打开列表选择“试算平衡表”，平衡后，单击“关闭”按钮，退回主界面。
6、“财务主管”单击“启用账套”图标，不做备份处理。
7、更换操作员为“远洋”，单击“凭证输入”图标，按下图输入相关凭证：

输入后，按“F8”功能键，再输入其他5张凭证。输入完毕后，关闭并退回主界面。

操作题2
1、（1）更换操作员为“起翔”，单击“凭证审核”中“成批审批”命令。
（2）在“凭证过滤”对话框中，直接单击“确定”按钮，进入“会计分录序时簿”窗口。
（3）单击该窗口工具栏中“批审”按钮。审核完毕后，关闭并退回主界面。
2、“起翔”单击“凭证过账”图标，将已审核过的凭证过账。
3、（1）“起翔”单击“账簿”类中“数量金额明细账”图标，按下图进行设置：

设置完毕，单击“确定”按钮，进入“数量金额明细账”窗口。
（2）“起翔”在“数量金额明细账”窗口中，执行“文件”菜单中“引出当前明细账”命令，引出数据类型为“ ”格式，引出路径为C:\\文件。询问引出的账簿名称时，直接单击“确认”按钮。

（3）引出后，关闭并退回主界面。合法关闭账务软件，不用引出答案。

操作题3
1、以“管理员”身份，启动财务核算软件。
2、“管理员”单击窗口左上方“打开”按钮，选择D:\\2文件，单击“打开”。
3、（1）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”窗口中，选中“财务组”，单击右侧“用户设置”中“新增”按钮，根据下图增加操作员“陆路”。

增加后，单击“关闭”按钮，退回主界面。
（2）切换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”窗口中，选中“陆路”，单击右侧“授权”按钮。
在“操作权限”标签中设置：
在“凭证”类中，选定“审核”、“过账”和“查看”三个复选项。
在“账簿”类中，单击“全选”按钮。
在“报表” 类中，单击“全选”按钮。
在“结账” 类中，单击“全选”按钮。
“权限适用范围”选择“所有用户”。
在“报表权限”标签中设置：
选中“资产负债表”和“利润表”后的“查看”、“打印”、“修改”和“删除”四个复选项。
在“科目权限”标签中设置：
选中“检查此用户的科目权限”复选项后，单击“全选”按钮。
全部设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭退回主界面。
4、（1）更换操作员为“陆路”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令。
（2）在“凭证过滤”对话框中，按下表进行设置：
会计期间
等于
3
下面应选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。
（3）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“批审”按钮。审核完毕后，关闭退回主界面。
5、“陆路”单击“凭证过账”图标，将审核后的所有凭证过账。
6、（1）“陆路”单击“账簿”类中的“总分类账”图标，按下图设置，并单击“确定”按钮。

（2）“陆路”执行“总分类账窗口”的“文件”菜单中“引出”命令，引出到C:\\文件，询问引出账簿名称，采用默认财簿名，直接单击“确认”按钮。

引出后，关闭“总分类账”，退回主界面。
7、“陆路”单击“期末处理”类中的“结转损益”图标，在向导中，单击“前进”、“前进”、“完成”，生成相关转账凭证。
8、更换操作员为“财务主管”，单击“凭证”类中“凭证审核”图标，单击“单张审核”命令。在“记账凭证”窗口中，单击工具栏中“审核”按钮。审核后，关闭退回主界面。
9、（1）更换操作员为“陆路”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件：
原币金额
小于
0
下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:\\文件中。引出后，关闭“会计分录序时簿”窗口，退回主界面。
10、“陆路”单击“凭证过账”图标，将已审核凭证过账。全部操作结束后，合法关闭账务软件。

操作题4
1、本题不用操作。
2、（1）“陆路”单击“报表”类中“自定义报表”图标，在“会计报表”对话框中，选择“资产负债表”，并单击右侧“打开”按钮。
（2）在“资产负债表”窗口中，单击工具栏上“重算”按钮，刷新相关数据后，再单击“保存”按钮。
（3）执行“文件”菜单中“引出”命令，在出现的下面对话框中，直接单击“确定”。

将“资产负债表”引出到C:\\文件中，引出后，关闭“资产负债表”窗口，退回主界面。
3、（1）“陆路”再单击“自定义报表”图标，单击“新建”按钮。
（2）执行“属性”菜单中“报表属性”命令，根据下图进行设置后，单击“确定”按钮。

（3）选中A11区域，单击工具栏上“融合”按钮，并在其中输入：“货币资金收支情况表”。
在A2中输入：“期初余额”；在B2中输入：“本期增加”；在C3中输入：“本期减少”；在D3中输入：“期末余额”；在E3中输入：“本期净增加额”。
（4）选中A3单元格，单击工具栏上“向导”按钮。在“科目代码”中设置：从“1001”至“1009”；“取数类型”选择“期初余额”，设置方法如下图所示，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮。再单击报表的编辑栏左侧的“√”，相关数值填入A3单元格。
选中B3单元格，单击工具栏上“向导”按钮。在“科目代码”中设置：从“1001”至“1009”；“取数类型”选择“借方发生额”，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮。再单击报表的编辑栏左侧的“√”，相关数值填入B3单元格。
选中C3单元格，单击工具栏上“向导”按钮。在“科目代码”中设置：从“1001”至“1009”；“取数类型”选择“货方发生额”，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮。再单击报表的编辑栏左侧的“√”，相关数值填入C3单元格。
选中D3单元格，单击工具栏上“向导”按钮。在“科目代码”中设置：从“1001”至“1009”；“取数类型”选择“期末余额”，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮。再单击报表的编辑栏左侧的“√”，相关数值填入D3单元格。
选中E3单元格，在编辑栏中输入公式“33”，单击“√”，相关数值填入E3单元格。

（5）选中第一行，执行“属性”菜单中“行属性”命令。在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“√”，在“行高”中输入“80”。在“文本对齐”标签中，“水平对齐”选择“居中”，单击“确定”按钮。再执行“属性”菜单中“单元属性”子菜单内“单元属性”命令，在“字体 颜色”标签中，单击“字体”按钮，设置为“宋体”、“三号”、“加粗”，单击“确定”按钮。
选中第二行，执行“属性”菜单中“行属性”命令。在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“√”，在“行高”中输入“80”。在“文本对齐”标签中，“水平对齐”选择“居中”，单击“确定”按钮。再执行“属性”菜单中“单元属性”子菜单内“单元属性”命令，在“字体 颜色”标签中，单击“字体”按钮，设置为“宋体”、“五号”、单击“确定”按钮。
选中第三行，执行“属性”菜单中“行属性”命令。在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“√”，在“行高”中输入“80”。在“文本对齐”标签中，“水平对齐”选择“靠右”，单击“确定”按钮。再执行“属性”菜单中“单元属性”子菜单内“单元属性”命令，在“字体 颜色”标签中，选中“负数红字”选项，在“数字格式”标签中，如下图进行设置，单击“确定”按钮。

选中A列，执行“属性”菜单中“列属性”命令。在“列宽”中输入“250”，单击“应用”按钮。将“列号”改为“2”，“列宽”改为“250”，单击“应用”按钮。用同样方法将后几列的列宽均改为“250”，最后单击“确定”按钮。全部设置完毕后，单击“保存”按钮，并关闭退回主界面。最后设置结果为：

操作题5
1、（1）以“管理员”身份启动账务软件，并打开D:\\3。
（2）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在“用户（组）管理”对话框中，单击“用户组设置”下的“新增”按钮，增加一个“综合组”。
（3）选中“综合组”，单击右侧“用户设置”中的“新增”按钮，增加操作员“华光”。

增加后，关闭对话框，退回主界面。
（4）更换操作员为“财务主管”。执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在在“用户（组）管理”对话框中，选中“华光”，单击“授权”按钮。
在“操作权限”标签中设置：
“凭证”类中，选中“审核”、“查看”、“修改”、“过账”、“删除”和“冲销”六个选项。
“账簿”类中，单击“全选”按钮。
“报表”类中，单击“全选”按钮。
“结账”类中，单击“全选”按钮。
“权限适用范围”中选择“所有用户”
在“报表权限”标签中：
选中“资产负债表”、“利润表”和“试算平衡表”后各项权限。
在“科目权限”标签中：
选中“检查此用户的科目权限”选项，再单击“全选”按钮。
设置完毕，单击“授权”按钮，并退回主界面。
2、（1）更换操作员为“华光”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件：

凭证字
等于
银收
且
凭证号
等于
1
下面选择“全部”、“全部”，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏中“修改”按钮。在出现的“记账凭证”对话框中，将第1条会计分录的科目代码改为“100201”，修改完毕，单击“保存”按钮，并单击“关闭”按钮，退回主界面。
3、（1）“华光”单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件：
制单人
等于
华光
下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:\\1文件中。引出后，关闭并退回主界面。
4、（1）“华光”单击“凭证审核”图标，单击“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中，设置查询条件：
制单人
等于
财务主管
下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏中“批审”按钮，对相关凭证进行审核。审核后，关闭并退回主界面。
5、（1）更换操作员为“财务主管”，单击“凭证审核”图标，单击“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中，设置查询条件：
制单人
等于
华光
下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。
注意：若“确定”后，在“会计分录序时簿”窗口中，没有出现相关凭证，是因为“财务主管”没有“科目权限”所导致的。解决方法：“财务主管”对自己增加“科目权限”就可以了。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏中“批审”按钮，对相关凭证进行审核。审核后，关闭并退回主界面。
6、更换操作员为“华光”，单击“凭证过账”图标，将已审核凭证过账。
7、“华光”单击“期末处理”类中“结转损益”图标，生成相关转账凭证（凭证字一定为“转账”）。
8、更换操作员为“财务主管”，单击“凭证”类中“凭证审核”图标，单击“单张审核”命令。在“记账凭证”窗口中，单击工具栏“审核”按钮，审核完毕，关闭退回主界面。
9、更换操作员为“华光”，单击“凭证过账”图标，将上述凭证过账。
10、（1）“华光”单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，不用设置条件，下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:\\2文件中。引出后，关闭并退回主界面。

操作题6
1、（1）“华光”单击“报表”类中“自定义报表”图标，选择“资产负债表”，单击右侧“打开”按钮。
（2）在“资产负债表”窗口中，单击工具栏上“重算”按钮，并单击“保存”按钮。
（3）执行“文件”菜单中“引出”命令，将报表引出到C:\\文件中。引出后，关闭并退回主界面。
2、（1）“华光”单击“试算平衡表”图标，根据下图进行设置：设置完毕，单击“确定”按钮。
（2）在“试算平衡表”中，执行“文件”菜单中“引出”命令，将该表引出到C:\\文件中。引出后，关闭并退回主界面。
全部操作完毕，合法退出账务软件。

操作题7
1、以“管理员”身份，启动账务软件，并打开D:\\4文件。
2、（1）更换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令。
（2）在“用户（组）管理”对话框中，选中“冬辉”，单击右侧“授权”按钮。
在“报表权限”标签中：
选中“试算平衡表”的“查看”、“打印”二个选项；
选中“利润表”的“查看”、“打印”、“修改”和“删除”四个选项；
选中“资产负债表”的“查看”、“打印”、“修改”和“删除”四个选项。
设置完毕后，单击“授权”按钮。关闭并退回主界面。

3、（1）更换操作员为“冬辉”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，不要设置条件，下面选择“未过账”、“已审核”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“编辑”菜单中“成批销章”命令。凭证销章后，关闭并退回主界面。
4、（1）“冬辉”单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置查询条件为：

凭证字
等于
付
且
凭证号
等于
11
下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“删除”按钮，删除该凭证后，关闭并退回主界面。
5、（1）更换操作员为“金秋”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件为：

凭证字
等于
付
且
凭证号
等于
10
下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“修改”按钮，将该凭证第1条会计分录的科目改为“550201”，修改完毕后，单击“保存”按钮，关闭并退回主界面。
6、“金秋”单击“凭证输入”图标，根据下图输入凭证：

输入完毕后，单击“保存”按钮，并单击“关闭”按钮，退回主界面。
7、（1）更换操作员为“冬辉”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中，不用设置条件，下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“批审”按钮。审核完毕，关闭退回主界面。
（3）“冬辉”单击“凭证过账”图标，将已审核凭证全部过账。
8、（1）“冬辉”单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置查询条件为：

凭证字
等于
收
或
凭证字
等于
付
下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。（注意：在账套中没有一张凭证即是收款凭证，又是付款凭证，所以这里应该选择“或”，而不应该选择“且”）
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:\\文件。

操作题8
1、（1）“冬辉”单击“报表”类中的“自定义报表”图标，选择“资产负债表”，单击“打开”按钮。
（2）在“资产负债表”窗口中，单击工具栏上的“重算”按钮，并单击“保存”按钮。
（3）执行“文件”菜单中“引出”命令，将“资产负债表”引出到C:\\文件。引出后，关闭并退回主界面。
2、（1）“冬辉”单击“报表”类中的“试算平衡表”图标，根据下图进行设置，单击“确定”按钮。

（2）在“试算平衡表”窗口中，执行“文件”菜单中“引出”命令，将“试算平衡表”引出到C:\\文件。引出后，关闭并退回主界面。
3、（1）“冬辉”单击“报表”类中“自定义报表”图标，单击该对话框中“新建”按钮。
（2）执行“属性”菜单中“报表属性”命令，按下图进行设置，单击“确定”按钮。

（3）选中A11区域，单击工具栏上“融合”按钮，并在其中输入标题内容：“存货增减变动情况表”。在A2单元格中输入：“期初余额”；在B2单元格中输入：“本期增加”；在C2单元格中输入：“本期减少”；在D2单元格中输入：“期末余额”；在E2单元格中输入：“本期净增加”。
（4）选中A3单元格，单击工具栏上“向导”按钮，如下图所示，在“公式”中输入：<1201:1243>1+<1251:1271>1+<1291>1+<4101>1—<1244>1—<1281>1—<2141>1，再单击“确定”按钮。在报表窗口中，单击编辑栏前的“√”按钮，数值被填入A3单元格。

选中B3单元格，单击工具栏上“向导”按钮，在“公式”中输入：<1201:1243>1@1+<1251:1271>1@1+<1291>1+<4101>1—<1244>1—<1281>1—<2141>1，单击“确定”按钮。在报表窗口中，单击编辑栏前的“√”按钮，数值被填入A3单元格。
选中C3单元格，单击工具栏上“向导”按钮，在“公式”中输入：<1201:1243>1+<1251:1271>1+<1291>1+<4101>1—<1244>1—<1281>1—<2141>1，单击“确定”按钮。在报表窗口中，单击编辑栏前的“√”按钮，数值被填入A3单元格。
选中D3单元格，单击工具栏上“向导”按钮，在“公式”中输入：<1201:1243>@1+<1251:1271>@1+<1291>@1+<4101>@1—<1244>@1—<1281>@1—<2141>@1，单击“确定”按钮。在报表窗口中，单击编辑栏前的“√”按钮，数值被填入A3单元格。
选中E3单元格，在编辑栏中输入公式：“3—A3”，单击“√”按钮。
期初余额：
本期增加： （借方发生额）
本期减少： （贷方发生额）
期末余额：
（5）选中第1行，执行“属性”菜单中“行属性”命令，在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“√”，在“行高”中输入“80”。在“文本对齐”标签中，“水平对齐”选择“居中”，单击“确定”按钮。再执行“属性”菜单中“单元属性”子菜单内“单元属性”命令，在“字体 颜色”标签中，单击“字体”按钮，设置为“宋体”、“三号”、“加粗”。
选中第2行，执行“属性”菜单中“行属性”命令，在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“√”，在“行高”中输入“80”。在“文本对齐”标签中，“水平对齐”选择“居中”，单击“确定”按钮。
选中第3行，执行“属性”菜单中“行属性”命令，在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“√”，在“行高”中输入“80”，单击“确定”按钮。再执行“属性”菜单中“单元属性”子菜单内“单元属性”命令，在“字体 颜色”标签中，选中“负数红字”选项。在“数字格式”标签中，如下图所示，选择“数值”、“0.00”，单击“确定”按钮。
（6）设置完毕后，单击“保存”按钮，并关闭退回主界面。
全部操作完毕后，合法关闭账务软件。

整表设置效果：

操作题9
1、以“管理员”身份，启动账务软件，并打开D:\\5文件。
2、（1）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”对话框中，选中“财务组”，单击右侧“用户设置”中的“新增”按钮。增加操作员冬辉，单击“确定”按钮。

增加后，单击“关闭”按钮，退回主界面。
3、（1）更换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”对话框中，选中“冬辉”，单击右侧“授权”按钮。
（2）在“操作权限”标签中：
在“凭证”类中，单击“全选”按钮。
在“账簿”类中，单击“全选”按钮。
在“报表”类中，单击“全选”按钮。
在“结账”类中，单击“全选”按钮。
“权限适用范围”中选择“所有用户”。
在“报表权限”标签中：
选中“资产负债表”、“利润表”和“试算平衡表”后的各项功能。
在“科目权限”中：
选中“检查此用户的科目权限”选项，并单击“全选”按钮。
设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭退回主界面。
4、（1）更换操作员为“冬辉”，单击“凭证输入”图标，按下图输入红字凭证：

注：录入凭证时，输入好金额，按键盘上的“—”，金额即变为红色。输入完毕，按F8键。
（2）“冬辉”再按下图输入兰字凭证，输入完毕，按F8键，并关闭退回主界面。

5、（1）“冬辉”单击“凭证审核”中“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中设置条件：
制单人
不等于
冬辉
下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏中“批审”按钮，对上述凭证进行审核。审核完毕，单击“关闭”按钮，退回主界面。
6、（1）更换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在“用户（组）管理”对话框中，选择“金秋”，单击“授权”按钮，在“科目权限”标签中，单击“全选”按钮，再单击“授权”按钮，关闭退回主界面。
注：若金秋的科目权限没有授予，她是看不到审核的相关凭证的，故应该先对她的科目权限进行授权。
（2）更换操作员为“金秋”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中设置条件：
制单人
不等于
金秋
下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏中“批审”按钮，对上述凭证进行审核。审核完毕，单击“关闭”按钮，退回主界面。
7、（1）更换操作员为“冬辉”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中设置条件：
凭证字
等于
收
下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:\\文件，引出后，单击“关闭”按钮，退回主界面。

操作题10
1、不用做。
2、（1）“冬辉”单击“期末处理”类中“自动转账”图标，在“自动转账凭证”对话框中，单击“增加”按钮，按下图输入第一张凭证内容，输入完毕，单击“保存”按钮。

注：因前面题目中，账套中凭证都是未过账凭证，故这里“包含本期未过账凭证”中，贷方一定要选“包含”。
（2）按下图再输入第二张自动转账凭证，输入后，单击“保存”按钮。

（3）按下图再输入第三张自动转账凭证，输入后，单击“保存”按钮，并单击“关闭”按钮。

3、在 “自动转账凭证”对话框中，分别对这三张制作的凭证双击，使它们前面出现“*”，单击“生成凭证”按钮，生成三张转账凭证。关闭退回主界面。
4、（1）更换操作员为“金秋”，单击“凭证”类“凭证审核”中“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中，不用设置条件，下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏“批审”按钮，审核后，关闭并退回主界面。
5、（1）更换操作员为“冬辉”，单击“凭证过账”图标，将审核过的凭证过账。
（2）“冬辉”单击“报表”类中“自定义报表”图标，选择“资产负债表”，单击“打开”按钮。在“资产负债表”窗口中，单击工具栏上“重算”按钮，并单击“保存”按钮。
（3）关闭“资产负债表”窗口。
（4）“冬辉”单击“试算平衡表”图标，打开“试算平衡表”，并关闭退回主界面。关闭软件。
操作题11
1、（1）以“管理员”身份，启动账务软件。并单击“新建”按钮。文件名为D:\\6。
（2）题目中账套名称、组织机构代码名称没有讲，自己编一个， 账套启用日期改为2002年1月1日，单击“完成”按钮
2、（1）“管理员”单击“会计科目”图标，在“会计科目”对话框中，单击“增加”按钮。
（2）“管理员”按下图，增加“农业银行”，单击“增加”按钮。

（3）“管理员”按下图，增加“中国银行”，单击“增加”按钮。

（4）“管理员”按下图，增加“中国银行”，单击“增加”按钮。

科目增加完毕，单击“关闭“按钮，退回主界面。
3、“管理员”单击“初始数据”图标，录入期初数据。录入完毕，打开列表，选择“试算平衡表”。平衡后，单击“关闭”，退回主界面。
4、“管理员”单击“启用账套”图标，启用账套。
5、（1）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”对话框中，单击“用户组设置”中“新增”按钮，新增“财务组”，单击“确定”按钮。
（2）选中“财务组”，单击“用户设置”中的“新增”按钮，按下图增加三个操作员。

增加后，单击“关闭”按钮，退回主界面。
注：本题中，新增的操作员，安全码没有说明，学生自己编。
（3）更换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在“用户（组）管理”对话框中，选中“洪霞”，单击“授权”按钮。
在“操作权限”标签中：
选中“凭证”类中“查看”选项，“权限适用范围”选择“所有用户”。
在“科目权限”中，选中“检查此用户的科目权限”选项，单击“全选”按钮。
设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭。
（4）选中“蓝天”，单击“授权”按钮。
在“操作权限”标签中：
在“凭证”类中，单击“全选”按钮，再将“录入”前的“√”点空，“权限适用范围”选择“所有用户”。
在“科目权限”中，单击“全选”按钮。
设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭。
（5）选中“白云”，单击“授权”按钮。
在“操作权限”标签中：
在“凭证”类中，选中“录入”和“查看”选项，“权限适用范围”选择“所有用户”。
在“科目权限”中，单击“全选”按钮。
设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭，退回主界面。
6、“财务主管”单击“维护”类中“账套选项”图标，在“凭证”标签中，选中“转”，单击左侧“修改”按钮。将“转”凭证的“对应套打类型”改为“转账凭证”，单击“确定”，并关闭退回主界面。

操作题12
1、（1）更换操作员为“白云”，单击“凭证输入”图标。
（2）按下图输入相关凭证。

注：本题中没有告之凭证的凭证字，需学生自己判断的收、付、转的类型。判断方法如下
借方是现金或银行科目=收 借方和贷方都有现金和银行科目=付
贷方是现金或银行科目=付 借方和贷方都无现金和银行科目=转
由白云完成凭证的输入。（凭证1、2、3、7、8、10是转，4是收，5、6、9是付）
另外，凭证中科目代码也没有告诉，我们可以在会计科目处定位后，单击工具栏中“获取”按钮，进入“会计科目”对话框查到相关代码。
2、（1）更换操作员为“蓝天”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令。在“凭证过滤”对话框中，不用设置查询条件，下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏“批审”按钮。审核完毕后，关闭退回主界面。
3、（1）更换操作员为“白云”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件：
原币金额
大于
12000
下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:\\1文件。引出后，关闭退回主界面。
（3）“白云”单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件：
凭证字
不等于
收
下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。
（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:\\2文件。引出后，关闭退回主界面，并关闭软件。

操作题13
1、（1）以“管理员”身份，启动账务软件。
（2）“管理员”单击左上方“新建”按钮，新建D:\\7文件。根据题目要求输入各项内容。
2、（1）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在“用户（组）管理”对话框中，单击“用户组设置”下的“新增”按钮，输入“朝晖组”，单击“确定”按钮。

（2）选中“朝晖组”，单击“用户设置”下的“新增”按钮，增加操作员“陈明”，单击“确定”。

（3）再单击右侧“用户设置”下的“新增”按钮，增加操作员“王晶”，单击“确定”按钮。

操作员增加完毕后，单击“关闭”按钮，退回主界面。
（4）更换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令。
（5）在“用户（组）管理”对话框中，选中“陈明”，单击“授权”按钮。
在“操作权限”标签中：
在“凭证”类中，单击“全选”按钮，再点空“审核”前的“√”。
在“账簿”类中，单击“全选”按钮。
在“报表”类中，单击“全选”按钮。
在“结账”类中，单击“全选”按钮。
在“其他”类中，单击“全选”按钮。
在“维护”类中，单击“全选”按钮。
“权限使用范围”选择“所有用户”。
在“报表权限”标签中：
选中所有选项（如下图所示）。
在“科目权限”标签中：
选中“检查此用户的科目权限”选项，单击“全选”按钮。
全部设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭。

（6）“管理员”在“用户（组）管理”对话框中，选中“王晶”，单击“授权”按钮。
在“操作权限”标签中：
在“凭证”类中，选中“审核”、“查看”和“过账”选项。
在“账簿”类中，单击“全选”按钮。
在“出纳系统”类中，单击“全选”按钮。
“权限使用范围”选择“所有用户”。
在“科目权限”标签中：
单击“全选”按钮。
全部设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭退回主界面。
3、（1）更换操作员为“陈明”，单击“账套选项”图标，在“账套选项”对话框中，单击“凭证”标签。
（2）在“结算方式”下输入“银行汇票”，然后单击“新增”按钮。用同样方法再增加“商业汇标”和“委托收款”，如下图所示。增加完毕，单击“确定”按钮，退回主界面。

操作题14
1、（1）“陈明”单击“会计科目”图标，根据表格修改会计科目：
修改：“100202 交通银行”改为“100202 建设银行”。
（2）“陈明”再根据根据下表增加会计科目
科目代码
科目名称
核算
124301
A产品
数量金额辅助核算（个）
124302
B产品
数量金额辅助核算（套）
219101
短期借款利息
无
增加完毕后，关闭退回主界面。
（3）根据样张，输入人民币期初余额。
（4）输入完毕后，打开左上方列表，选择“数量”，录入“A产品”和“B产品”的数量余额。

（5）全部录入完毕，再打开左上方列表，选择“试算平衡表”，平衡后，关闭退回主界面。
（6）“陈明”单击“启用账套”图标，启用账套。
2、（1）“陈明”单击“凭证输入”图标，根据样张输入相关凭证。
注意：输入凭证时，请注意相关凭证的结算方式、结算号和结算日期的输入（结算号为大写）。下图以第2张凭证为例：

（2）输入完毕后，关闭并退回主界面。
3、（1）更换操作员为“王晶”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令。
（2）在“凭证过滤”对话框中，不要设置条件，选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”。
（3）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“批审”按钮。审核完毕后，关闭退回主界面。
（4）“王晶”单击“凭证过账”图标，将已审核凭证过账。
4、（1）更换操作员为“陈明”，单击“期末处理”类中“自动转账”图标。
（2）在“自动转账凭证”对话框中，单击“增加”按钮，根据样张输入凭证内容。

（3）输入完毕，单击“保存”按钮，并关闭。
（4）在在“自动转账凭证”对话框中，双击选中“预提费用”凭证（凭证前会出现“*”标记），单击“生成凭证”按钮。生成后，关闭退回主界面。

（5）更换操作员为“王晶”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令。
（6）在“凭证过滤”对话框中，不要设置条件，选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”。
（7）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“批审”按钮。审核完毕后，关闭退回主界面。
（8）“王晶”单击“凭证过账”图标，将已审核凭证过账。
全部操作完毕，合法关闭账务软件。

操作题15
1、双击桌面上“账务核算软件”图标。“用户名”输入“陈明”，单击“账套”右侧“定位账套”按钮，选择D:\\8文件，如下图所示，单击“打开”按钮。

2、（1）“陈明”单击“账套选项”图标，在“账套选项”对话框中，选中“凭证”标签。
（2）选中凭证字“收”，单击左侧“修改”按钮。在