经营业务主要流程管理非常实用.doc

第四章 经营业务重要流程管理
第一节 销售管理流程
一、业务流程：
环节
客户
营销领导
小组
经管工资部
市场营销部
财务管理部
计量检测
中心
申请
客户需求

初步洽谈

审查

待批同意
需要特批
N

Y

N

签订协议

Y
初 审

现款

签协议
Y

发收货

收货

缴款、发煤告知单
告知单
N
收款发提煤卡

发货
复核
过磅

汇总记录
反馈信息

销售业绩

销售数据查对、汇总、信息搜集、调研

查对

Y

Y
汇总

N

核算
发票

记录、查验

记录
开票
会计
核算

第二节 财务管理流程
一、业务流程：
项目
经办人
部门
负责人
财务部
财务部
负责人
经营副
总经理
总经理
借款
收取
借款单

审查

N

N
审批

合格

付款
通过
Y

审批
Y

超过5000

审批
N

审批
Y
一般费用
报销
报销单

收取

审查

费用超
Y
审批

授权？
N

Y
付款

审批
N
招待费或特殊

审批
N

审批
Y

预算外
费用报销
借款
申请

报销流程
借款

部门和分管领导审查

付款

审批

审查还款计划

N

审批

审批

同意

Y
对外支付款项
付款
申请

外部

部门
审查

N

审查与否挂账

挂账

N
合格
付款
审查协议
明细计划

同意
挂账

审查
明细
提议
Y

审批
Y

超过5万

审批
N

审批
Y
资金预算
资金
预算
草案

部门
审查

采购
销售

其他预算初审

N
执行

审查

同意

Y
汇总

审查

与否
同意

同意
Y

N
应收账款
客户信息

按期收款

正常

理解客户状况
N
客户资信
信用政策

对账单

Y

组织实行

停止发煤

应收账款

收款
记账

通告

定期分析账龄资信

停止发煤汇报

牵头制定催收方案

汇报

领导小组重新审查
评价客户
审批

汇报
审批

第三节 物资管理流程
一、业务流程：
环节
领导
小组
基层
单位
生产部
规划
发展部
物资供应部
驻矿办
计划组
采购组
仓库
计划

工程备
设备备

审查

汇总
审查备

矿计划

汇总计划
上报

审查年度计划

月度

初查计划

平衡计划
采购

采购计划

采购

招标
采购

入库

申请

领
料
单

审核

审

核
与否同意
Y

N

设备

N
工程

有无计划

N
材料

Y
与否设备

审核
N

N
有
无

Y

Y

N
审查确认

Y

Y

是工程料

N

登账

收发核算

报
表

收
料

统
计

发
料

第四节 人力资源管理流程
一、业务流程：
环节
用人
部门
经管工资部
企业员工
总经理
办公会
经营副
总经理
总经理
党委书记
年度
需求
计划
年度用人申请

汇总年度
需求

办公会研究同意计划

制定需求
计划

用人
申请
临时申请

招聘申请

办公会同意

研究
同意

同意
招聘

招聘
录取

建档案
签协议
招聘流程

录取
上岗
面试
合格

同意
录取

签字
同意

退休及辞职

上报
经营
副总
汇报

退休或辞职及
其他

审批

告知本人及其单位办理离开手续

办理离开流程

审批并
上报

同意

第五节 劳动工资管理流程
一、业务流程：
环节
各单位
经管
工资部
财务
管理部
绩效考
核小组
经营副
总经理
总经理
考核
确定
工资
总额

告知单位做账

考核同意工资总额

单项奖

单位
报批
研究分派公告签字

审批

审批

N
与否
同意

经管
财务
审批

Y

审查同意

同意签字

与否
精确

N

Y

审批签字

发放
记录

工资记录查对

发放工资及
核算

第六节 计量管理流程
一、业务流程：
环节
规划
发展部
市场
营销部
各矿井
财务
管理部
计量检
测中心
生产部
经管
工资部
井口
计量
下达
产量
指标

生产原煤上井

皮带秤
计量

调度报表
汇报

井下
验收

参
与

参
与

参
与

参
与

参
与

组织记录

磅房
计量

发发煤告知单

发放提煤卡

过磅计量
记录

调度报表
汇报

地面
盘点

参
与

参
与

参
与

记录
数据

参
与

参
与

组织记录

确认
产量

计效
产量

组织
分析
确定
产量

第七节 质量管理流程
一、业务流程：
环节
生产
矿井
筛分
系统
经管
工资部
计量
检测中心
煤质管理
领导小组
下达
年度
煤质
指标
分解煤质指标

下达年度煤质指标

确定月度指标

生产
阶段
煤质
抓好贯彻煤质措施

考核扣产

N
与否
达标

Y

筛分
阶段
煤质

抓好筛分系统拣矸

考核扣产

与否
达标
N

合格
产品
入库

合格产品入库

Y
记录汇总
数据

煤质
考核
煤质
奖罚

煤质奖罚

煤质考核方案
考核奖罚

审批
煤质
考核
方案

第八节 绩效考核管理流程
一、业务流程：
环节
董事会
绩效考核
领导小组
基层
单位
经管
工资部
财务
管理部
其他职
能部门
下达指标
下达年度计划

组织贯彻
计划

分解
指标

制定考核方案

制定核算措施

制定考核方案

执行计划

认真
贯彻

执行考核方案

提供
数据

执行考核方案

汇总
考核

汇总
数据
进行
考核

审批考核成果

审批
同意
N

Y

汇总
考核
成果
上报

考核
分析
总结

实行
考核
奖罚

考核公告

考核成果

考核成果

考核成果

考核成果

第九节 预算管理流程
一、业务流程：
环节
董事会
预算管理
委员会
预算管理
领导小组
预算管理
办公室
基层预算
单位
确定
目的
制定企业战略

确定年度预算目的和预

下达预算目的及预算编制指导意见

下达
目的

编制
上报

组织编制预算

N
见编制详细流程
编制本单位预算

汇总
平衡

审核通过

Y
汇总

年度预算草案

审议
同意
企业年度预算
审核通过

N

Y

审核通过

N

Y
审核通过
N

Y

下达
执行
下达年度预算

下达年度预算

下达年度预算

下达年度预算和监督执行

执行年度预算