内部控制制度合同协议.docx

内部控制制度协议协议第一章 总 则第一条 为了加强某某公司（以下简称“公司”）对协议协议的内部控制，根据中华人民共和国协议法等法律法规和公司内部控制基本规范，制定本制度。第二条 本制度所称协议协议是指公司与自然人、法人及其他组织设立、变更、终止民事权利义务的协议或协议。第三条 公司在签订和执行协议协议过程中，至少应关注涉及协议协议管理的下列风险：（一）协议协议行为违反国家法律法规，也许遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。（二）协议协议未经适当审核或超越授权审批，也许因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。（三）协议协议内容不完整、权利义务不明确或未签订书面协议协议，也许导致公司资产或股东权益遭受损失。四）协议协议条款未恰当履行或监控不妥，也许导致违约损失。（五）协议协议信息安全措施不妥，也许导致商业秘密泄露。（六）协议协议纠纷解决不妥，也许导致公司权益受损。第四条 公司在建立与实行协议协议管理内部控制过程中，至少应强化对下列关键方面或关键环节的控制：（一）实行分级授权，归口管理。（二）签约主体资格及协议协议订立的程序、形式、内容等应合法合规。（三）协议协议履行、变更或解除应得到有效监控。（四）协议协议违约风险应及时辨认和有效解决。第二章 职责分工与授权批准第五条 公司应建立协议协议管理的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，保证协议协议管理的不相容岗位互相分离、制约和监督。协议协议管理的不相容岗位至少涉及：（一）协议协议的拟定与审批。（二）协议协议的审批与执行。第六条 公司应建立协议协议订立权限分级授予制度，明确公司内部相关单位、部门和岗位的授权范围、授权期间、授权条件等。公司对外签订协议协议应由法定代表人或其授权的人签章，同时加盖单位印章或协议协议专用章。授权签章的，应签署授权委托书，授权对象应符合法律法规及公司政策对被授权人资质条件的规定。被授权人应在授权委托的范围内签订协议协议。除非授权委托书明确允许的，被授权人不得转委托。第七条 公司应实行协议协议归口管理制度。公司可以根据协议协议管理需要和部门职责范围，指定协议协议归口管理部门，对协议协议实行统一规范管理。归口管理部门可以设立法律事务岗位，配备具有法律专业资格的人员。第八条 公司应根据本单位的业务性质、机构设立和管理层级，建立协议协议分级管理制度并拟定负责人。公司总部对分公司上报的需总公司批准或盖章的协议协议，应由分管副总和财务总监会签，重大协议协议应由总经理签批。分管副总和财务总监应判断相关法律风险，对法律风险较高的协议协议应交法律顾问审核。属于上级协议协议管理单位权限的协议协议，下级单位不得签订。如下级单位认为确有需要签订超越权限的协议协议，应提出申请，经上级协议协议管理单位批准后，依授权或委托签订。下级协议协议归口管理部门应定期对协议协议进行记录、归集，并编制协议协议报表，报上级协议协议归口管理部门，由上级对下级协议协议订立情况进行检查。第三章 协议协议编制与审核控制第九条 公司应建立相应的制度，规范协议协议正式订立前的资格审查、内容谈判、文本拟定等流程，保证协议协议的签订符合国家及行业有关规定和公司自身利益，防范协议协议签订过程中的舞弊、欺诈等风险。第十条 公司应根据协议协议内容对标的物的生产商、价格及变化趋势、质量、供货期和市场分布等方面进行综合分析论证，掌握市场情况，合理选择协议协议对方。第十一条 重大协议协议或法律关系复杂的协议协议，应指定法律、技术、财会、审计等专业人员参与谈判，必要时可以聘请外部专家参与。对于谈判过程中的重要事项应予以记录。第十二条 公司应对拟签约对象的民事主体资格、注册资本、资金运营、技术和质量指标保证能力、市场信誉、产品质量等方面进行资格审查，以拟定其是否具有对协议协议的履约能力和独立承担民事责任的能力，并查证对方签约人的合法身份和法律资格。第十三条 公司应指定专人负责拟定协议协议文本。协议协议文本原则上由承办部门起草，重大协议协议或特殊协议协议应由公司的法律部门参与起草，必要时可以聘请外部专家参与起草。由对方起草协议协议，应进行认真审查，保证协议协议内容准确反映公司诉求。国家或行业有示范协议协议文本的，公司可以优先选用，但在选用时，对涉及权利义务关系的条款应进行认真审查，并根据公司的实际需要进行修改。第十四条 公司应建立协议协议会审制度。协议协议承办部门应将起草的协议协议文本交由协议协议关键条款涉及的其他专业部门和法律部门会同审核并出具书面意见。会同审核的重点重要涉及以下方面：（一）经济性。协议协议内容符合公司的经济利益。（二）可行性。签约方资信可靠，有履约能力，具有签约资格；资金来源合法，担保方式可靠，担保资产权属明确。（三）严密性。协议协议条款齐备、完整，文字表述准确，附加条件适当、合法；协议协议约定的权利、义务明确，数量、价款、金额等标示准确；协议协议有关附件齐备，手续完备。（四）合法性。协议协议的主体、内容和形式合法；协议协议订立的程序符合规定，会审意见齐备；资金的来源、使用及结算方式合法，资产动用的审批手续齐备。第十五条 公司针对主营业务拟定格式协议协议的，应根据格式协议法律义务的特殊性及对公司经营的影响限度，履行更加严格的审查程序。未经授权，签约人员不得擅自更改协议协议内容。按照规定应报经国家有关主管部门审查或备案的格式协议协议，公司应及时报请审批或备案。第四章 协议协议订立控制第十六条 经审核批准签订的协议协议，应由印章管理部门统一进行分类连续编号。第十七条 公司应建立协议协议专用章专人保管和收回制度。印章管理部门（或岗位）不得对未经编号或缺少协议协议审核、报签文献以及代签而缺少授权委托书的协议协议用印。协议协议用印后，应及时收回协议协议专用章并妥善保管。第十八条 公司对于重要协议协议，原则上应与协议协议对方当事人当面签订。对于确需公司先行签字并盖章，然后寄送对方签字并盖章的，应采用在协议协议各页码之间加盖骑缝章、使用防伪印记等方法对协议协议文书加以控制。第十九条 正式订立的协议协议，除即时清结外，应采用书面形式，涉及协议协议书、补充协议、公文信件、数据电文等。因情况紧急或条件限制等因素未能及时签订书面形式协议协议的，应在事后采用相关补签手续。第二十条 协议协议订立后，协议协议副本及相关审核资料应交由档案管理部门归档，协议协议正本由协议协议归口管理部门负责保管和履行。第二十一条 国家有关法律、行政法规规定应办理批准、登记等手续生效的协议协议，公司应及时按规定办理批准、登记等手续。第二十二条 公司应按照信息安全内部控制相关规定做好协议协议保密工作。任何人不得以任何形式泄露协议协议在订立和履行过程中涉及的商业秘密和技术秘密。第五章 协议协议履行控制第二十三条 公司应监控协议协议的履行情况。协议协议履行过程中，如对方也许发生违约、不能履约、延迟履约等行为的，或公司自身也许无法履行或延迟履行协议协议的，应及时采用应对措施，并向公司有关负责人报告。协议协议到期时，应及时与对方办理相关清结手续，了结权利义务关系。第二十四条 对协议协议已订立，但发现有显失公平、条款有误或对方有欺诈行为等情形，已经或也许导致公司利益严重受损，协议协议归口管理部门应及时向公司有关负责人报告，并采用合法有效措施，制止危害行为的发生或扩大。必要时可以请求仲裁机构或法院对原协议协议予以变更或解除。第二十五条 变更或解除协议协议应由协议协议双方达成书面协议。变更或解除协议协议的审核程序与协议协议订立前的审核程序相同；解除协议协议还应报有关部门办理注销手续。第二十六条 公司应建立严格的协议协议履行结果验收制度。公司应按照相关内部控制规定成立或指定独立的协议协议验收职能部门，保证协议协议有效履行。第二十七条 公司财务部门应根据协议协议条款审核执行结算业务。凡未按协议协议条款履约的，或应签订书面协议协议而未签订的，或验收未通过的业务，财务部门有权拒绝付款。第二十八条 公司应建立协议协议违约解决制度。对方违约的情形应按协议协议条款约定收取违约金；违约金局限性以填补公司损失时，应规定对方补偿损失，必要时应采用相应的保全措施。公司自身违约的情形，应由协议协议承办部门以书面形式报告公司有关负责人，经批准后履行相应补偿责任。第二十九条 公司应建立协议协议纠纷解决制度。协议协议在履行过程中发生纠纷的，应依据国家相关法律法规，在规定期效内与对方协商谈判并向公司有关负责人报告。经双方协商达成一致意见的协议协议纠纷解决方法，应签订书面协议，由双方法定代表人或其授权人签章并加盖单位印章后生效。协议协议纠纷经协商无法解决的，应向公司有关负责人报告，并依协议协议约定选择仲裁或诉讼方式解决。法律部门会同有关部门研究仲裁或诉讼方案，报公司有关负责人批准后实行。纠纷解决过程中，任何单位或个人未经授权，不得向协议协议对方做出实质性答复或承诺。第六章 附 则第三十条 本制度合用于公司及所属公司，涉及公司总部、各分公司及全资子公司、控股子公司。第三十一条 公司及所属公司可以参照本制度制定相关实行细则或具体执行办法，实行细则或执行办法不得违反本制度相关规定。实行细则或执行办法经公司总经理办公会批准后执行，并上报公司备案。第三十二条 本制度由公司董事会负责解释和修订。第三十三条 本制度自公司董事会审议批准之日起执行，修改时亦同。