2023年基金从业考试知识点测试新版.docx

基金从业考试知识点测试（二）
以下不属于道德与法律区分是（　）。
A.表现形式不一样
B.内容结构不一样
C.调整伎俩不一样
D.调整对象不一样
【答案】D
【解析】道德与法律是社会行为规范最主要两种形式，二者现有区分又有联络。
道德与法律区分：
①表现形式不一样；
②内容结构不一样；
③调整范围不一样；
④调整伎俩不一样。
调整对象不一样不属于道德与法律区分。
依照现在我国基金注册登记业务通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在（　）日为投资人办理登记权益手续，投资人通常在（　）日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。
A.T+3，T+7
B.T+2，T+3
C.T+1，T+2
D.T，T+1
【答案】C
【解析】申购采取全额缴款方式。若资金在要求时间内未全额到账，则申购不成功。申购不成功或无效，款项将退回投资者账户。
通常而言，投资者申购基金成功后，登记机构会在 T+1日为投资者办理增加权益登记手续，投资者自 T+2 日起有权赎回该部分基金份额。
不收取销售服务费，对持有连续期少于3个月投资人收取不低于（　）赎回费，并将上述赎回费总额（　）计入基金财产。
A.0.5%;75%
B.0.75%;50%
C.0.5%;50%
D.0.75%;75%
【答案】A
【解析】不收取销售服务费，对连续持有期少于3个月投资人收取不低于0.5%赎回费，并将不低于赎回费总额75%计入基金财产。
8月生效《公开募集证券投资基金运作管理方法》中要求，（　）以上基金资产投资于其余基金份额，为基金中基金。
A.50%
B.60%
C.80%
D.100%
【答案】C
【解析】依照投资对象能够将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金等。80%以上基金资产投资于其余基金份额，为基金中基金。
通常情况下，关于股票、债券和证券投资基金投资收益与风险说法正确是（　）。
A.基金是一个风险相对适中、收益相对稳健投资品种
B.债券是一个低风险、低收益投资品种
C.股票是一个高风险、高收益投资品种
D.以上说法都对
【答案】D
【解析】通常情况下，股票价格波动性较大，是一个高风险、高收益投资品种；债券能够给投资者带来较为确定利息收入，波动性也较股票要小，是一个低风险、低收益投资品种；基金投资收益和风险取决于基金种类以及其投资对象，总体来说因为基金能够投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一个风险相对适中、收益相对稳健投资品种。
对于进行短期交易基金投资者，能够按以下要求收取赎回费（　）。
A.连续持有期少于7日投资人，收取不低于赎回金额5%赎回费
B.连续持有期少于7日投资人，收取不低于赎回金额2%赎回费
C.连续持有期少于30日投资人，收取不低于赎回金额0.75%赎回费
D.连续持有期少于30日投资人，收取不低于赎回金额0.5%赎回费
【答案】C
【解析】现在对于通常股票型和混合型基金赎回费归基金财产百分比有以下要求：不收取销售服务费，对连续持有期少于7日投资人收取不低于1.5%赎回费，对连续持有期少于3日投资人收取不低于0.75%赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产；
对连续持有期少于3个月投资人收取不低于0.5%赎回费，并将不低于赎回费总额75%计入基金财产；
对连续持有期长于3 个月但少于6个月投资人收取不低于0.5%赎回费，并将不低于赎回费总额 50%计入基金财产；
对连续持有期长于6个月投资人，应该将不低于赎回费总额25%计入基金财产。
当基金发生包括托管人及托管业务重大事件时，比如，基金托管人专门基金托管部门责任人变动，该部门主要业务人员在1年内变动超出（　）%，托管人召集基金份额持有些人大会，托管人法定名称或住所发生变更，发生包括托管业务诉讼，托管人受到监管部门调查或托管人及其托管部门责任人受到严重行政处罚，等等，托管人应该在事件发生之日起2日内编制并披露暂时公告书，并报中国证监会及地方监管局立案。
A.10
B.20
C.30
D.40
【答案】C
【解析】当基金发生包括托管人及托管业务重大事件时，比如，基金托管人专门基金托管部门责任人变动，该部门主要业务人员在1年内变动超出30%，托管人召集基金份额持有些人大会，托管人法定名称或住所发生变更，发生包括托管业务诉讼，托管人受到监管部门调查或托管人及其托管部门责任人受到严重行政处罚，等等，托管人应该在事件发生之日起2日内编制并披露暂时公告书，并报中国证监会及地方监管局立案。
依照监管规则和基金企业内部控制和防范合规风险要求，在基金企业内部建立和完善合规风险管理体制机制，建立独立合规部门，激励和保障合规部门独立发表合规管理意见意义不包含（　）。
A.能够愈加好地推行合规风险管理职能
B.使法律规则和监管部门监管规则及监管意图在基金企业得到全方面有效地落实落实
C.防止基金管理人遭受法律制裁或监管处罚
D.防止基金持有些人遭受重大财务损失或声誉损失风险
【答案】D
【解析】从基金管理人内部控制角度来讲，保障基金管理人合规与合规部门独立性确有必要。依照监管规则和基金企业内部控制和防范合规风险要求，在基金企业内部建立和完善合规风险管理体制机制，建立独立合规部门，激励和保障合规部门独立发表合规管理意见，使其能够愈加好地推行合规风险管理职能；使法律规则和监管部门监管规则及监管意图在基金企业得到全方面有效地落实落实。防止基金管理人遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失风险。所以，加强合规管理及其独立性具备主要意义。
（本文来自东奥会计在线）