工程款支付管理办法实施细则.doc

工程款支付管理办法实施细则第一章 总 则第一条 为加强公司的管理力度，规范所属工程的工程款支付行为，杜绝错付、超付现象，本着保障工程进度、控制成本的原则，根据山东黄金地产旅游公司工程款支付管理办法特制定本实施细则。第二条 本办法适用于公司建设工程预付款、进度款、结算款及工程尾款的支付。第二章 工程款支付申请第三条 段结算编制完成后，由承包人填写【工程款支付申请表】（附表一）一式叁份，公司工程部、成本部、财务部各一份，并附报量的资料，先由监理单位造价工程师和总监审核、签署意见、盖章后，再报给工程部主管工程师。第四条 工程部主管工程师根据工程的质量和进度进行审核，检查签证及验收等所有资料、手续是否完整，签署明确的质量、进度及签证相关手续、验收等意见后，移交给成本部成本专业工程师。第五条 成本专业工程师审核已完工程量及价款，依据合同条款扣出相应预付工程款、甲供材料款等款项。（每次付款前由项目公司材料主管提供书面甲供材款明细。甲供材在每次付款时可按合同约定或同比例扣出，如发现甲供材超供的，要将超供部分在下次付款前全部扣出。）第六条 如果工程外委审计方式为跟踪审计，成本专业工程师应将相关资料及时提供给审计单位，由审计单位工程师审核并在规定时间内出具审定书。第七条 根据终审结果，由成本专业工程师负责填写工程款支付申请单中的“核定工程造价”、“已完成工作量应付金额”、“合同约定付款比例”。第九条 监理费、跟踪审计费和规划设计费、勘察费等的支付，由各合作单位在达到付款条件后提交 费支付申请单（附表2），经主管工程师和成本工程师签字后，由成本部成本工程师填写工程付款审批单（附表3），并将发票、 费支付申请单附后。第八条 在申请支付工程尾款时，必须先办理工程尾款支付确认单（附表4），该确认单作为支付工程尾款的前提条件，并附在工程付款审批单后。第三章 工程款的审批流程第九条 由成本专业工程师填写、办理工程付款审批单（附表3），并将发票、工程款支付申请单附后。工程结算款及尾款须办理完工程项目竣工结算管理办法中的相关手续，方可支付。第十条 财务人员负责核对工程付款审批单中的“本项目已付款总额”一栏。第十一条 成本管理人员在办理过程中，负责做好解释工作，做到急事急办，绝不拖延时间、影响工期。第十二条 工程付款审批单办理完毕后，由财务人员统一扣除工程罚款、代缴水电费（由工程部或其它相关部门在每次付款前提交给财务）及营业税等各种由我方代扣的款项后，才能办理付款，成本管理人员应及时登记工程付款台帐。第四章 工程款的支付细则第十三条 在建设工程中，工程预付款要在合同中明确规定仅用于承包方备料的周转金，并在专用条款中约定预付工程款的时间、数额以及逐次扣回的时间和比例。第十四条 工程预付款金额不得超过当年工作量的15，并在工程主体竣工前全部扣回。如有政策、法规规定在施工前支付的费用（如安全文明措施费），应在单体结构封顶前，从工程进度款中逐次全部扣回。第十五条 在工程结算审结前，进度款的拨付不得超过工程完成总量的70%。第十六条 成本部成本专业主管应于每月十九日前做好下月支付工程款计划，报项目经理审核，将审核通过后的计划汇总到财务部，由财务部将全公司的付款计划汇总后于二十号前报地产旅游公司总部，由总部工程部确认工程的形象进度，总部成本控制部根据工程形象进度和施工合同审核工程资金计划，再汇总到财务部门向上逐级签批。第十七条 公司应严格按地产旅游公司总部签批后的工程资金计划专款专用，不得出现未批或超过计划支付工程款的现象。由总部签批后的工程资金计划，仍需项目经理再次审核，最终付款额度以项目经理审批为准，并由成本部、工程部、财务部联签。（附表5）二一年一月一日 附表1：工程款支付申请单附表2： 费支付申请表附表3：工程付款审批单附表4：工程尾款支付确认单附表5：2010年 月份付款计划明细附表1：山东金陵服务有限公司工程款支付申请表（第 次）工程名称： 标段： 施工单位开工日期竣工日期形象进度及根据合同条款申请款额附件：1、预算书 2、签证、变更等资料 施工单位项目经理： （单位公章）日 期：监理工程师：总监： （单位公章）现场主管工程师核定工程造价已完成工作量应付金额（元）￥（大写）合同约定付款比例成本专业工程师备 注1、本表仅用于工程款支付，不作为结算依据。2、跟踪审计单位阶段工程量审定书附表2山东金陵服务有限公司 费支付申请表（第 次）序号： 工程名称（栋号）合同价款合作单位我单位已完成工作内容： ，按合同约定达到付款条件，应付款 元，已累计付款 元，本次申请付款 元。请予审核。合作单位项目负责人（签字）： 合作单位（盖章）： 年 月 日主管工程师意见已完工作节点：工作质量评价意见：已完成工作量应付金额（元）：￥（大写）合同约定付款比例成本工程师备 注本表仅用于进度费用支付，不作为结算依据。附件3 山东金陵服务有限公司工 程 付 款 审 批 单 年 月 日收款单位成本负责人工程名称预计总价款（合同额、编号）工程部经理已完成工作量应付金额￥财务部经理已付款总额￥分管副经理本次付款金额（大写）￥项目经理备注附表4山东金陵服务有限公司工程尾款支付确认单工程名称： 施工单位：建设单位竣工结算审计完成档案完整归档工程无争议问题已无其他问题工程档案管理员成本专业工程师成本负责人物资采购负责人现场主管工程师工程部经理财务人员财务经理物业公司完成对物业人员相关技能培训小区已完整移交物业公司已无其他问题 单位公章注：1、签字人员必须签署意见，并注明签字日期；2、交钥匙工程必须由物业公司签章；3、可根据工程情况增减确认内容及相关人员；4、该表适用于支付工程竣工结算后的尾款及质保金。附表52010年 月份付款计划明细基 本 情 况本月计划付款情况施工单位项目名称合同付款比例（）项目总累计已完工程量（万元）项目总累计付款数（万元）本月上报进度款计划数（万元）总部批复额计划付款一期工程合计二期工程小计旅游工程小计设计费小计合计成本部经理：工程部经理：财务部经理：项目经理：