账套管理.pptx

2 账套管理账套管理 7:57 上午1 2 账套管理账套管理青青 岛岛 理理 工工 大大 学学 商商 学学 院院财会软件财会软件财会软件财会软件Financial software 2 账套管理账套管理 7:57 上午2 通过本章的学习，理解会计软件账套的通过本章的学习，理解会计软件账套的基本含义，掌握账套的建立、修改、删除基本含义，掌握账套的建立、修改、删除操作；掌握账套的备份与恢复的基本含义操作；掌握账套的备份与恢复的基本含义及操作；掌握人员增加、删除的操作及分及操作；掌握人员增加、删除的操作及分工的基本操作。工的基本操作。学习目的与要求学习目的与要求 2 账套管理账套管理 7:57 上午3n账套的含义账套的含义n账套的建立、修改、删账套的建立、修改、删除除n操作员与财务分工操作员与财务分工n账套备份与恢复账套备份与恢复教学内容教学内容 2 账套管理账套管理 7:57 上午42.1 2.1 账套的概念账套的概念 所谓账套是指在会计软件系统中为每所谓账套是指在会计软件系统中为每一个独立核算的单位所建立的一套完一个独立核算的单位所建立的一套完整的账务体系，财务软件账套管理的整的账务体系，财务软件账套管理的核心即是对单位所使用账套的各项内核心即是对单位所使用账套的各项内容进行管理的一项重要模块。容进行管理的一项重要模块。账套是账务软件中存放会计所有数据账套是账务软件中存放会计所有数据资料文件的总称，即一个核算单位资料文件的总称，即一个核算单位 2 账套管理账套管理 7:57 上午52.1 2.1 账套的概念账套的概念 一个单位对应一个账套一个单位对应一个账套，如果，如果单位内部还有独立核算的下级单位，单位内部还有独立核算的下级单位，或下设多个独立核算的部门，则可或下设多个独立核算的部门，则可给每个独立核算部门给每个独立核算部门分别立账分别立账，各，各账套之间可实现资源或数据共享。账套之间可实现资源或数据共享。2 账套管理账套管理 7:57 上午6账套管理账套管理1 1、建立账套、建立账套 （修改账套、删除账套）（修改账套、删除账套）3 3、数据备份与恢复、数据备份与恢复2 2、财务分工、财务分工账套管理模块的基本构成账套管理模块的基本构成 2 账套管理账套管理 7:57 上午71 1、图中所指主要是账套管理的主要部分，各、图中所指主要是账套管理的主要部分，各个软件可以在此基础上增加其他账套管理个软件可以在此基础上增加其他账套管理的辅助模块，如的辅助模块，如“数据库数据维护数据库数据维护”功能功能等等 。2 2、账套管理模块在各个软件中的位置和命、账套管理模块在各个软件中的位置和命名也不一致名也不一致 2 账套管理账套管理 7:57 上午82.2 2.2 账套的建立修改与删除账套的建立修改与删除一、建立账套一、建立账套 建立账套是所有会计处理的前提。建立账套是所有会计处理的前提。账套设置过程其实是输入单位的有关账套设置过程其实是输入单位的有关背景资料和环境资料的过程。背景资料和环境资料的过程。建账的操作是按照不同软件给建账的操作是按照不同软件给定的向导步骤，主要确定定的向导步骤，主要确定 ：2 账套管理账套管理 7:57 上午9账套存储路径与名称账套存储路径与名称。账套号账套号。新建账套的编号，用户必须输入，。新建账套的编号，用户必须输入，每个账套允许有唯一的编号，不允许重复编每个账套允许有唯一的编号，不允许重复编号，但是可以不连续编号（有些软件账套号号，但是可以不连续编号（有些软件账套号自动生成，不需要手工填写，则一定为连续自动生成，不需要手工填写，则一定为连续编号）。编号）。账套名称账套名称。一般以核算单位的名称作为账套。一般以核算单位的名称作为账套名称。名称。2 账套管理账套管理 7:57 上午10账套会计期间与启用日期账套会计期间与启用日期。不同的会计主体不同的会计主体可能有不同的会计期间可能有不同的会计期间 ；账套的启用期间是指；账套的启用期间是指开始使用财务软账务处理系统处理数据的那一个开始使用财务软账务处理系统处理数据的那一个期间期间 。行业性质。行业性质。记账本位币。记账本位币。会计科目级数与级长。会计科目级数与级长。财务主管。财务主管。2 账套管理账套管理 7:57 上午11n1.1.建账工作一般由系统管理建账工作一般由系统管理员完成，系统管理员负责系员完成，系统管理员负责系统的建立、维护与更新，不统的建立、维护与更新，不参与日常财务处理工作。参与日常财务处理工作。n2.2.会计期间、启用日期、行会计期间、启用日期、行业性质、记账本位币、会计业性质、记账本位币、会计科目级数与级长一经设定，科目级数与级长一经设定，不能再修改。不能再修改。n3.3.账套建立日期与会计启用账套建立日期与会计启用日期可以不一致。日期可以不一致。2 账套管理账套管理 7:57 上午12二、修改账套参数二、修改账套参数 通常只有设置账套的操作员本人才通常只有设置账套的操作员本人才有权修改账套数据。有权修改账套数据。修改账套只能修改部分信息，如修改账套只能修改部分信息，如账套名称等。账套名称等。系统已经确认或已经系统已经确认或已经处理的一些关键信息是无法修改的。处理的一些关键信息是无法修改的。例如，例如，账套编号、账套数据路径、账套编号、账套数据路径、启用会计日期、科目编码规则等启用会计日期、科目编码规则等都都不允许修改。不允许修改。2 账套管理账套管理 7:57 上午13三、删除账套三、删除账套 对不再使用的账套，可以直接删对不再使用的账套，可以直接删除，删除账套将把该账套数据存储文除，删除账套将把该账套数据存储文件全部删除，因此需要谨慎使用该功件全部删除，因此需要谨慎使用该功能。能。2 账套管理账套管理 7:57 上午14财务分工工作是对使用财务软财务分工工作是对使用财务软件进行数据处理的人员进行设定件进行数据处理的人员进行设定并给予一定操作权限的工作，只并给予一定操作权限的工作，只有进行了财务分工，才能进行软有进行了财务分工，才能进行软件的后续初始化和日常处理工作。件的后续初始化和日常处理工作。2.3 2.3 财务分工财务分工 2 账套管理账套管理 7:57 上午15各个软件该功能的命名不相同，但主各个软件该功能的命名不相同，但主要工作包括：要工作包括：1 1、设定操作员。、设定操作员。对操作员进行增加、修改和删除对操作员进行增加、修改和删除 。金。金蝶可以对操作员进行分组；用友则区分蝶可以对操作员进行分组；用友则区分为角色与操作员。为角色与操作员。2 2、授权。、授权。2 账套管理账套管理 7:57 上午16n角色是指在企业管理中拥有某一类职能的组织，角色是指在企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织可以是这个角色组织可以是实际的部门实际的部门，可以是由拥，可以是由拥有同一类职能的人构成的有同一类职能的人构成的虚拟组织虚拟组织。n 例如：实际工作中最常见的会计和出纳两个例如：实际工作中最常见的会计和出纳两个角色角色(他们可以是一个部门的人员，也可以不他们可以是一个部门的人员，也可以不是一个部门但工作职能是一样的角色统称是一个部门但工作职能是一样的角色统称)。我们在设置角色后，可以定义角色的权限，如我们在设置角色后，可以定义角色的权限，如果用户归属此角色其相应具有角色的权限。此果用户归属此角色其相应具有角色的权限。此功能的好处是方便控制操作员权限，可以依据功能的好处是方便控制操作员权限，可以依据职能统一进行权限的划分。职能统一进行权限的划分。n用户用户(操作员操作员)主要完成本账套用户的增加、删主要完成本账套用户的增加、删除、修改等维护工作。设置用户后系统对于登除、修改等维护工作。设置用户后系统对于登录操作，要进行相关的合法性检查。其作用类录操作，要进行相关的合法性检查。其作用类似于似于WINDOWSWINDOWS的用户账号，只有设置了具体的的用户账号，只有设置了具体的用户之后，才能进行相关的操作。用户之后，才能进行相关的操作。2 账套管理账套管理 7:57 上午172.4 2.4 账套备份与恢复账套备份与恢复 所谓备份所谓备份是指将当前电子账簿中的是指将当前电子账簿中的数据文件全部拷贝复制到其他硬盘或数据文件全部拷贝复制到其他硬盘或者软盘上。者软盘上。数据恢复数据恢复是指在硬盘数据丢失或者是指在硬盘数据丢失或者需要恢复到以前某一天（这一天已经需要恢复到以前某一天（这一天已经有了备份）的情况下，将已经备份在有了备份）的情况下，将已经备份在其他硬盘或者软盘下的数据再复制回其他硬盘或者软盘下的数据再复制回来的过程。来的过程。2 账套管理账套管理 7:57 上午18 数据备份需要定期（一般为每个数据备份需要定期（一般为每个月末）或不定期（输入了大量数据等月末）或不定期（输入了大量数据等情况）进行。情况）进行。数据恢复不需要定期进行，只有在数据恢复不需要定期进行，只有在数据遭到破坏或者需要恢复到以前某数据遭到破坏或者需要恢复到以前某一天状况下进行。一天状况下进行。数据恢复一般会完全覆盖当前账套数据恢复一般会完全覆盖当前账套数据，因此要谨慎使用。数据，因此要谨慎使用。2 账套管理账套管理 7:57 上午19操作练习操作练习与与比较总结比较总结 2 账套管理账套管理 7:57 上午20Question？