人工成本分析报告1.doc

人工成本分析报告

一季度人工成本分析报告
一、人工成本使用情况
1、人工成本使用分类：
社会保险
住房公积金
劳务费
职工工资总额
其他（福利、招聘、培训等）
备注：鉴于年底上报预算的类目进行分类，便于统计测算。
2、人工成本使用情况：
省（子）公司一季度人工成本共计达成 万元，使用情况分部在预算范围内。如分析二季度，此处列出同比增长情况。具体达成情况如下：
单位（元）
201201实际达成
201202实际达成
201203实际达成

一季度合计
社会保险
99949.63
100220.56
95149

295319.19
住房公积金
16520
19838
22932

59290
劳务费
197706.02
209592.8
209592.8

616891.62
职工工资总额
664685
542732.58
530634.1

1738051.68
其他
11880
8300
0

20180
备注：1、劳务费实际达成金额已经扣除GSK和MSD合约销售项目组结算金额。
2、社会保险由于基数未变更，实际达成金额已经加上预提养老保险和失业保险金额，预提数为：70000元/月。
3、1季度实际人员编制
单位（人）
1季度在岗职工
1季度劳务派遣工
从业人员共计
人数
103
52
155
图表一：一季度实际155人人工成本达成情况展示表 单位：万元

二、人工成本预算情况
1、2012年1季度预算情况：
单位（万元/人）
2012年全年预算数
2012年1季度预算数
单位（万元/人）
2012年1季度预算数
社会保险
173
43.25
社会保险
32.52
住房公积金
31
7.75
住房公积金
5.83
劳务费（91人）
465
116.25
劳务费（52人）
66.43
职工工资总额（137人）
1167
246.23
职工工资总额（103人）
185.12
其他
68
17
其他
12.78
备注：职工工资总额按全年13个月预算，1季度预算金额已经将班子成员奖金扣除。
三、人工成本对比表
1、一季度实际完成与预算情况对比分析
图表二：人工成本实际达成与预算情况对比表 单位：万元

图表三：累计完成率
单位：万元
201201季度预算
201201季度累计
累计完成率
社会保险
32.52
29.53
90.81%
住房公积金
5.83
5.93
101.72%
劳务费
66.43
61.69
92.86%
职工工资总额
185.12
173.81
93.89%
其他
12.78
2.02
15.81%

分析问题：
【1】由表二和表三可以看出，社会保险、劳务费以及职工工资总额，累计完成率都在90%以上，实际达成与预算不存在较大差异。
【2】公积金实际达成比预算多出0.1万元。累计一季度完成超过了实际预算。
【3】其他费用项实际与预算差异较大，累计完成率仅达到了15.81%。
原 因：
【1】1月份、3月份集中增人和补缴，下季度将恢复正常账户。
【2】其他项中主要包括福利费、招聘及培训等费用，由于1季度节日不集中，没有达到预计的福利费；公司在招聘和培训计划上安排在1季度大型招聘和培训也相对不是很集中。
2.季度间实际完成对比分析
图表四：同比增长对比曲线图

分析：由上表得知……

四、总体评价
1、一季度公司在社会保险、劳务费以及职工工资总额这三大项目上，都在预算范围内，累计完成率都在90%以上。
2、其他费用项目累计完成不及20%，和实际预算差异较大。
3、同比增长情况分析。

人力资源部
2012年3月20日