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燕京理工学院学院经管商学院实验中心燕京理工学院经管实验中心企业模拟经营管理沙盘时间： ____________ 地点： ____________ 班级: ____________ 组名： ____________ 人数： ____________ 总裁：________________ 财务总监：________________ 营销总监：________________ 生产总监：________________ 采购总监：________________ （第一年）综合管理费用明细表项目金额备注管理费广告费维修费租金转产费市场准入开拓 □本地 □区域 □国内 □亚洲 □国际 ISO资格认证 □ISO9000 □ISO14000 产品研发 P1( ) P2( ) P3( ) P4( ) P5( ) 损失信息费合计第 1 年的财务报表利润表资产负债表资产权益和所有者权益流动资金负债销售收入现金 + 长期负债 + 直接成本－应收款 + 短期负债 + 毛利＝在制品 + 综合费用－成品 + 应缴税金 + 折旧前利润＝原料 + 特别贷款 + 折旧－流动资产合计＝负债合计＝支付利息前利润＝固定资产所有者权益：财务费用－厂房 + 股东资本 + 生产线 + 利润留存 + 税前利润＝在建工程 + 年度净利 + 所得税－固定资产合计＝所有者权益合计＝净利润＝资产总计＝负债和所有者权益合计＝（第2年）综合管理费用明细表项目金额备注管理费广告费维修费租金转产费市场准入开拓 □本地 □区域 □国内 □亚洲 □国际 ISO资格认证 □ISO9000 □ISO14000 产品研发 P1( ) P2( ) P3( ) P4( ) P5( ) 损失信息费合计第 2 年的财务报表利润表资产负债表资产权益和所有者权益流动资金负债销售收入现金 + 长期负债 + 直接成本－应收款 + 短期负债 + 毛利＝在制品 + 综合费用－成品 + 应缴税金 + 折旧前利润＝原料 + 特别贷款 + 折旧－流动资产合计＝负债合计＝支付利息前利润＝固定资产所有者权益：财务费用－厂房 + 股东资本 + 生产线 + 利润留存 + 税前利润＝在建工程 + 年度净利 + 所得税－固定资产合计＝所有者权益合计＝净利润＝资产总计＝负债和所有者权益合计＝（第3年）综合管理费用明细表项目金额备注管理费广告费维修费租金转产费市场准入开拓 □本地 □区域 □国内 □亚洲 □国际 ISO资格认证 □ISO9000 □ISO14000 产品研发 P1( ) P2( ) P3( ) P4( ) P5( ) 损失信息费合计第 3 年的财务报表利润表资产负债表资产权益和所有者权益流动资金负债销售收入现金 + 长期负债 + 直接成本－应收款 + 短期负债 + 毛利＝在制品 + 综合费用－成品 + 应缴税金 + 折旧前利润＝原料 + 特别贷款 + 折旧－流动资产合计＝负债合计＝支付利息前利润＝固定资产所有者权益：财务费用－厂房 + 股东资本 + 生产线 + 利润留存 + 税前利润＝在建工程 + 年度净利 + 所得税－固定资产合计＝所有者权益合计＝净利润＝资产总计＝负债和所有者权益合计＝（第4年）综合管理费用明细表项目金额备注管理费广告费维修费租金转产费市场准入开拓 □本地 □区域 □国内 □亚洲 □国际 ISO资格认证 □ISO9000 □ISO14000 产品研发 P1( ) P2( ) P3( ) P4( ) P5( ) 损失信息费合计第 4 年的财务报表利润表资产负债表资产权益和所有者权益流动资金负债销售收入现金 + 长期负债 + 直接成本－应收款 + 短期负债 + 毛利＝在制品 + 综合费用－成品 + 应缴税金 + 折旧前利润＝原料 + 特别贷款 + 折旧－流动资产合计＝负债合计＝支付利息前利润＝固定资产所有者权益：财务费用－厂房 + 股东资本 + 生产线 + 利润留存 + 税前利润＝在建工程 + 年度净利 + 所得税－固定资产合计＝所有者权益合计＝净利润＝资产总计＝负债和所有者权益合计＝（第5年）综合管理费用明细表项目金额备注管理费广告费维修费租金转产费市场准入开拓 □本地 □区域 □国内 □亚洲 □国际 ISO资格认证 □ISO9000 □ISO14000 产品研发 P1( ) P2( ) P3( ) P4( ) P5( ) 损失信息费合计第 5 年的财务报表利润表资产负债表资产权益和所有者权益流动资金负债销售收入现金 + 长期负债 + 直接成本－应收款 + 短期负债 + 毛利＝在制品 + 综合费用－成品 + 应缴税金 + 折旧前利润＝原料 + 特别贷款 + 折旧－流动资产合计＝负债合计＝支付利息前利润＝固定资产所有者权益：财务费用－厂房 + 股东资本 + 生产线 + 利润留存 + 税前利润＝在建工程 + 年度净利 + 所得税－固定资产合计＝所有者权益合计＝净利润＝资产总计＝负债和所有者权益合计＝（第6年）综合管理费用明细表项目金额备注管理费广告费维修费租金转产费市场准入开拓 □本地 □区域 □国内 □亚洲 □国际 ISO资格认证 □ISO9000 □ISO14000 产品研发 P1( ) P2( ) P3( ) P4( ) P5( ) 损失信息费合计第 6年的财务报表利润表资产负债表资产权益和所有者权益流动资金负债销售收入现金 + 长期负债 + 直接成本－应收款 + 短期负债 + 毛利＝在制品 + 综合费用－成品 + 应缴税金 + 折旧前利润＝原料 + 特别贷款 + 折旧－流动资产合计＝负债合计＝支付利息前利润＝固定资产所有者权益：财务费用－厂房 + 股东资本 + 生产线 + 利润留存 + 税前利润＝在建工程 + 年度净利 + 所得税－固定资产合计＝所有者权益合计＝净利润＝资产总计＝负债和所有者权益合计＝利润表编制利润表编制单位：百万元项目行次数据来源销售收入 1 产品核算统计表中的销售额合计直接成本 2 产品核算统计表中的成本合计毛利 3 第1行数据—第2行数据综合费用 4 管理费+广告费+租金+转产费+市场准入开拓+ISO资格认证+产品研发+损失折旧前利润 5 第3行数据—第4行数据折旧 6 上年设备价值的1/3取整支付利息钱利润 7 第5行数据—第6行数据财务费用 8 借款、、贴现等支出的利息计入财务支出税前利润 9 第7行数据-财务支出所得税 10 第9行数据除以4 四舍五入净利润 11 第9行数据—第10行数据资产负债表的编制资产负债表编制单位：百万元资产数据来源负债和所有者权益流动资产负债现金盘点现金库中的现金长期负债一年内到期的长期负债应收账款盘点应收账款短期负债盘点短期借款在制品盘点生产线上的在制品成品盘点成品库中的成品应缴税金根据利润表中的所得税填写原料盘点原材料库中的原料特别贷款流动资产合计以上五项之和负债合计以上五项之和固定资产：所有者权益：厂房厂房价值之和股东资本股东资本不变生产线生产线价值利润留存上一年利润留存+上一年利润在建工程在建设备价值年度净利利润表中的净利润固定资产合计以上三项之和所有者权益合计以上三项之和资产合计流动资产合计+固定资产合计负债和所有者权益总计负债合计+所有者权益合计 8

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