城建有限公司基本财务业务蓝图.docx

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文档编号：KD-YKPG-001 版本号：1.0 密级：高级越秀城建有限公司集团财务信息化项目业务蓝图金蝶软件（中国）有限公司 2009年 06月文档控制更改记录日期作者版本更改参考 2009年5月吴振华 1.0 查阅姓名职位签字分发拷贝号名字区域目录 1 企业概况 6 1.1 企业基本信息 6 1.2 信息化需求 6 1.3 组织架构 7 1.4 越秀城建信息化整体蓝图 7 1.5 实施范围及目标 7 1.5.1 项目目标 7 1.5.2 项目实施范围 9 1.5.3 项目实施策略及步骤 11 第一篇财务核算基础资料篇 12 1 组织架构方面 12 1.1 组成公司设定原则(管理单元参考《EAS组织架构图.xls》) 12 1.2 组成属性设置原则 13 2 主数据方面 13 2.1 科目表 13 2.2 客商资料管理模式 14 2.3 职位管理 14 2.4 职员管理 14 3 辅助资料 15 3.1 会计期间 15 3.2 币别 15 3.3 汇率 15 3.4 系统设置核算项目 15 3.5 集团规定核算项目 16 3.6 辅助张类型 18 3.7 工程项目 19 3.8 产品类型 19 3.9 计量单位 20 3.10 地址簿 20 3.11 摘要 21 3.12 行业 21 3.13 金融机构 21 3.14 银行账户 22 3.15 银行账户用途 22 3.16 现金流量编码 23 3.17 国家 23 3.18 省份 24 3.19 城市 25 4 总帐管理部分 26 4.1 凭证编码规则（暂存） 26 4.2 凭证编码规则（提交） 26 4.3 凭证字管理 26 5 固定资产部分 27 5.1 固定资产类别 27 5.2 固定资产折相关政策 28 5.3 初始化卡片原则（暂存） 30 5.4 初始化卡片原则（提交） 30 5.5 固定资产卡片编码原则（暂存） 30 5.6 固定资产卡片编码原则（提交） 31 5.7 固定资产卡片变更单编码原则 31 5.8 固定资产卡片清理单编码原则 31 5.9 固定资产卡片组合单编码原则 32 5.10 固定资产卡片拆分单编码原则 32 5.11 固定资产折旧提取方式 32 第二篇财务核算流程篇 33 1. 总帐部分 33 1.1 总帐系统总体流程 33 1.2 总帐系统总体流程说明 33 1.3 辅助流程说明 34 1.4 对总帐流程的特殊说明 34 1.5 系统状态控制 34 1.6 系统平台参数 35 1.7 参数列表 35 1.8 凭证录入系统流程 37 1.9 凭证反审核流程 39 1.10 期末处理流程 41 1.11 帐表查询 42 1.12 总帐系统总结 42 2. 固定资产部分 43 2.1. 固定资产总体流程 43 2.2. 系统状态控制 44 2.3. 系统平台参数 44 2.4. 固定资产初始化过程 44 2.5. 固定资产新增流程 45 2.6. 固定资产变更流程 46 2.7. 固定资产组合拆分流程 48 2.8. 固定资产清理流程 49 2.9. 固定资产调拨流程 51 2.10. 固定资产折旧流程 53 2.11. 固定资产期末结帐流程 54 2.12. 固定资产模块总结 55 3. 出纳部分 55 3.1. 现金管理及银行存款部分 55 3.2. 银行对账部分 56 3.3. 资金管理报表部分 57 4. 基础资料部分 61 4.1. 基础资料设置说明 61 4.2. 组织架构与基础资料设置流程 62 4.3. 科目维护流程 64 4.4. 客商维护流程 65 4.5. 基础资料设置总结 65 第三篇培训方案篇 66 1 面向对象与培训 66 2 培训的用户对象与层次划分 66 3 培训内容及教材 67 附件 68 1. 《附件一：广州城建科目表》 68 2. 《附件二：广州城建组织架构》 68 3. 《附件三：广州城建辅助帐编码规则》 68 4. 《附件四：广州城建固定资产基础资料》 68 5. 《附件五：广州城建固定资产编码规则及类别》 68 1 企业概况 1.1 企业基本信息 “越秀城建地产”总资产210亿元，是资本结构多元化、产业发展多元化的综合性企业。现有13家行业配套完善并居于专业领先地位的全资、控股公司以及6家联营和参股企业。　　公司以房地产开发为主业，以房地产相关产业为依托，历年共开发住宅小区达40余个，其中包括广州市最早开发和实施管理的江南新村小区，为迎接全国第六届运动会和配合广州城市中心向东移的战略而综合开发的占地5.2平方公里的天河建设区，目前广州市最顶级的别墅区二沙岛别墅区，以及“后小康”人居杰作逸泉山庄和南沙滨海花园。这些卓越成绩使公司确立了在广州人居建设领域中的领先地位。2002年，广州市城市建设开发集团有限公司与越秀企业（集团）有限公司实施资产重组，成为香港上市公司“越秀投资”（香港证券联交所代码0123）的主体。 1.2 信息化需求越秀城建地产的信息化建设已经有十年的历史，但目前使用的各种软件绝大多数是业务操作软件，单独使用，只能满足企业某一部门或某一个业务环节的需要，提升改项工作的效率，如售楼软件、财务软件、租赁软件等，无法对企业整个运作流程进行系统化的管理与控制，特别是无法对企业最高领导者提供经营决策支持方面的信息。目前最突出的问题是：由于没有进行集团整体信息化的规划，各系统独立选型、实施，所以形成了一系列的信息孤岛。即便是同一厂家的多个产品之间也没有整合，比如总账、资金中心、成本三套系统之间的财务数据没有整合；售楼、客户会、物业管理之间的客户和房间数据没有整合；售楼、物业等业务模块与总账系统没有整合。这些问题，已经严重制约了信息系统作用的发挥。还有一个突出的问题就是中央数据库中的海量数据没有得到有效利用，无法利用这些信息给决策者以有效的决策支持。企业的决策者们，希望构建一个能随时提供企业关键经营数据，协助决策的系统，该系统要让决策者随时了解企业资金现状，各项目的销售、建设成本、进度、客户投诉、物业管理方面的实时信息，并支持各业务部门的高效运作；该系统要能预测企业现金流、预测企业经营指标，并提供经营计划调整的模拟测算工具，降低现金储备、实现既定的经营指标；该系统要能帮助企业在项目立项时进行资金可行性测算，从而让企业降低资金运作风险；该系统还需要覆盖集团跨区域、多项目的应用。 1.3 组织架构备注：因书面板块等原因，不能完全展现城建组织架构图，请直接参考《附件-广州城建组织架构图》 1.4 越秀城建信息化整体蓝图 1.5 实施范围及目标 1.5.1 项目目标通过与集团领导的沟通以及对下属企业的详细调研，我们确定了越秀城建财务信息化项目的主要目标：通过强化财务核算控制，逐渐使集团财务管理从核算型会计向管理型会计的三个转型，即： 1、从静态的事后核算向动态的、参与经营过程的财务管理方向转型； 2、从战术性、事务性的管理向战略性、全局性的经营理财方向转型； 3、从内部的、独立的职能管理向开放的、三流（物流、信息流、资金流）合一的集成管理方向转型。为实现业务与财务等方面的一体化信息管理打下良好基础。虽然集团及下属企业目前对信息化都有很迫切的需求，但是需要遵循总体规划、分步实施的原则，因此我们将以上主要目标分解成两个阶段，具体如下： Ø 项目一期实施目标项目一期实施目标主要集中在集团基本财务核算及管控方向，整合原有K3多帐套不能穿透查询、及时反馈等信息孤岛的特有现状，主旨在在于提高集团数据统计获取能力，具体如下： n 实现集团财务核算的及时性、准确性、灵活性。实现实时动态的核算监控；实时的跨期间、跨单位的查询、汇总数据的获得；实现表帐组合查询、多维查询；强化内部单位间的往来帐管理。在核算上要分对象核算，并能按对象实现多角度、多方位的分析、统计。 n 加强财务信息的集团化、集中化管理功能，实现帐务实时查询即一本帐的管理；实时的集团帐务合并汇总查询，将基层单位帐务合并为一本帐，以及在一个帐簿中分别列示查询。同时实现集团的合并报表的统一下发和汇总合并功能。 n 加强固定资产管理，实现集团统一固定资产编码，集团范围的资产汇总。卡片可实现批量输入输出，方便在集团内部之间调拨。基本信息齐全，可以增加必要的附件功能（如定购设备的电子文档和图片信息等），可方便按部门、类别、使用状况等信息分类组合、统计。 n 加强预算管理，集团对分公司统一布置预算表样，分公司上报预算、审批并反馈，集团预算表上报后的汇总表。基层公司每月预算执行情况的反馈统计表。公司对内部部门制定预算并下达，日常提供考核、预警等机制，一期主要规划财务费用预算及控制。 Ø 项目二期实施目标项目二期的目标在于全面提高业务系统与财务系统的关联性，业务系统能准确的查询财务单据走向，财务系统能获取一定业务系统数据报表，且全面提高业务系统控制能力及决策能力，具体如下： n 成本管理系统，以全面提升成本管理职能为宗旨，结合工程项目管理理念、业内实践经验和先进的信息技术，帮助企业运用先进的管理工具，快速准确的处理繁琐的数据和事务，优化纷繁多变的管理流程，降低成本、提高效率，赢取更多的时间和精力去分析和解决深层次的战略性问题 n 同时依靠原始业务数据的积累和管理工具的协助，类似项目之间很方便进行比较，挖掘成本降低潜力，进行更科学的市场决策，从而提高企业的核心竞争力，推进企业的可持续性健康发展 n 成本数据与财务之间相互调用，协调高效，各项目成本数据集中反馈，即时了解项目动态成本和利润状况，项目定位和领导决策更加准确 1.5.2 项目实施范围本项目分为一期财务、二期财务及房地产，其中二期的房地产成本实施根据一期实施进展情况接到甲方通知后方才开始。一期实施范围主要是由本部、项目公司及下属五个子公司组成，二期主要由物业公司及有关房地产开发的相关项目公司组成。一期实施公司清单如下：序号公司名称 1 广州市城市建设开发有限公司 2 广州市城市建设开发集团有限公司 3 广州宏城发展有限公司 4 广州市美华城市房产有限公司 5 广州市中基城市房产有限公司 6 广州市湾华城市房产有限公司 7 广州市联威城市房产有限公司 8 广州市诚安城市房产有限公司 9 广州市益丰城市房产有限公司 10 广州市安威城市房产有限公司 11 广州市致胜城市房产有限公司 12 广州市广运城市房产有限公司 13 广州市永力城市房产有限公司 14 广州市万升城市房产有限公司 15 广州市瑞峰城市房产有限公司 16 广州市峻威城市房产有限公司 17 广州市广秀城市房产有限公司 18 广州市东盛城市房产有限公司 19 广州市忠胜城市房产有限公司 20 广州市祺东城市房产有限公司 21 广州市聚贤城市房产有限公司 22 广州市广基城市房产有限公司 23 广州市东威城市房产有限公司 24 广州市胜基城市房产有限公司 25 广州市致威城市房产有限公司 26 广州市高展城市房产有限公司 27 广州市恒胜城市房产有限公司 28 广州市永华城市房产有限公司 29 广州市瑞兴城市房产有限公司 30 广州市盛兴城市房产有限公司 31 广州市荣盛城市房产有限公司 32 广州市信盛城市房产有限公司 33 广州市智领城市房产有限公司 34 广州市祥港房地产开发有限公司 35 广州市祥发房地产开发有限公司 36 广州市祥广房地产开发有限公司 37 碧秀实业（深圳）有限公司 38 广州体育大厦有限公司 39 广州锦发实业公司 40 广州永恒城市实业有限公司 41 广州市兴禾投资有限公司 42 广州市兴城实业发展有限公司 43 广州华振科技投资有限公司 44 广州越声实业有限公司 45 广州越力实业有限公司 46 广州越程实业有限公司 47 广州越汇实业有限公司 48 广州市城秀房地产有限公司 49 广州市宏秀房地产有限公司 50 广州市宏锦房地产有限公司 51 广州越秀城建国际金融中心有限公司 52 广州城建开发景城房地产有限公司 53 广州城建开发南沙房地产有限公司 54 广州城建开发兴业房地产中介有限公司 55 广州市越汇房地产开发有限公司 56 广州城建物业服务有限公司 57 广州祥荷房地产有限公司 58 广州市畅运房地产有限公司二期财务实施公司清单如下：序号公司名称 1 广州城建开发物业有限公司 2 广州城建开发宏城车场物业管理有限公司 3 广州市城市建设集团名特网络发展有限公司 4 广州城建开发装饰有限公司 5 广州城建开发装饰设计有限公司 6 广州城建开发设计院有限公司 7 广州城建开发投资顾问有限公司 8 广州城建开发伟城实业有限公司 9 广州市玫瑰园西餐酒廊有限公司 10 广州怡城物业管理有限公司 11 广州白马服装市场有限公司 12 广州白马物业管理有限公司 13 广州城建开发工程监理有限公司 14 广州宏城连锁超级市场有限公司 15 广州逸泉国际大酒店有限公司 1.5.3 项目实施策略及步骤根据越秀城建对企业管理信息化系统的实施目标，依据集团的组织机构，结合各下属公司的业务特点，金蝶公司制定了系统实施的整体策略如下： Ø “自上而下，由集团（越秀城建）牵头统一行动” 首先从越秀城建本部入手，围绕建立越秀城建统一管理模式为核心，通过调研下属公司（重点：集团本部、子公司）来形成集团统一的会计核算办法、会计核算制度、会计科目、客商编码规则等，从而完善和提升集团控制、分析管理体系 Ø “一个核心、两条主线、” 以建立越秀城建统一管理模式为核心，理顺 “两条业务主线”(集团财务管理线、下属公司财务物流一体化线)；进行越秀城建财务管理信息化系统的实施 Ø “突出重点、分步实施” 首先：以越秀城建本部及下属分公司为重点，进行总帐、报表、固定资产、合并报表的全面实施工作，完成集团基础财务模块、现金管理、合并报表、固定资产，完成越秀城建集团基本财务实施。实现集团财务核算平台—财务数据集中；其次：在集团财务系统顺利上线后，开始进行实施的第二阶段：其他下属子公司单位的集团财务核算模块实施工作，同时总部和下属单位完成资金管理、预算管理等功能的实施；并且依照一期实施开展情况，根据甲方通知开展二期房地产成本模块实施；根据系统的整体策略制订各阶段相应的实施步骤如下 n 数据准备根据实施目标和范围，按照实施方案规定的要求和提供的数据准备表准备企业基础数据、财务数据、业务数据。 1．明确企业基于实施目标的企业基础数据项和准备方法； 2．明确企业基于实施目标的财务数据准备数据项和准备方法； 3．明确企业基于实施目标的相关业务数据准备数据项和准备方法 n 业务流程测试根据越秀城建实施范围进行关键业务流程测试，通过关键业务流程原型的测试，明确实施关键节点，使越秀城建的最终操作人员掌握未来业务处理模型和方法 n 业务流程操作指南编写根据提供的标准业务流程和测试，编制客户化业务流程蓝图，便于实施项目组对用户开展后期培训和系统运行监控 n 系统上线（切换）计划策划如何从上线准备和并行环境切换至正式运行环境的计划。按照计划进行系统上线，并在上线后进行总结 n 改进实施建议和后续支持总结完成后，针对总结评价，对每个部门和企业提出系统运行的进一步优化建议第一篇财务核算基础资料篇 1 组织架构方面 1.1 组成公司设定原则(管理单元参考《附件一：广州城建组织架构图.xls》) 代码段长度编码和名称规则说明集团码 4 YXCJ 取汉字前拼音字母组成板块码 2 YXTZ 取汉字前拼音字母组成区域码 2 JN 境内 JW 境外取汉字前拼音字母组成业务板块码不定例如： FDC 房地产开发 WY 物业板块 CS 超市板块编码规则为：取汉字前拼音字母组成公司码 7 例如： FDC.01 祥港房地产公司 FDC.02 安基房地产公司编码规则为：业务板块码+两位流水码若有新增公司按照流水码进行增加子集团码例如： FDC.AD.01 FDC.XT.01 编码规则为：业务板块码+“.”+公司码+“.”+流水码若有新增项目按照“.”+流水码进行增加 n 组织架构设定的原则是按照越秀城建现有公司构成为前提，分为3大部分：房地产公司部分，物业公司部分和超市部分 n 每个管理单元进行独立核算，其中对于物业公司的“管理中心”不进行独立核算但需要独立出具报表的特殊要求，设定为一个房地产为一个上级管理单元，此上级管理单元包括房地产公司本部和其他房地产管理中心，都设置为管理单元，在房地产公司本部通过报表系统的跨组织取数，得到其他房地产管理中心的汇总数据；（注意） n 具体的编码规范包括： 1. 集团码：越秀投资（取XXX前两位大写字母）； 2. 板块码：SN(水泥)、ZZ（造纸）、DC(地产)（取XXX前两位大写字母）； 3. 区域码：JN(境内)、JW（境外） 4. 业务板块码：FDC（房地产）、WY（物业）、CS（超市） 5. 公司码：业务板块码+两位流水码，若有新增房地产公司，则按照“.”+两位流水码进行增加，例如：FDC.01 广州市XX房地产公司； 6. 子集团编码：编码规则为：业务板块码+“.”+公司码+“.”+流水码，若在子集团下新增房地产公司，例如：FDC.AD.01 广州市XX房地产公司 1.2 组成属性设置原则 n 对于集团、区域、城市、公司、部门都确定为行政组织；（注意） n 对于集团、区域、城市、公司都确定为财务组织；（注意） n 对于集团、区域、城市、公司、部门都确定为责任中心成本中心；（注意） n 对于具体的地产公司（独立核算实体组织），和房地产本部、房地产管理中心都设置为“财务中心实体组织”；（注意） n 对于房地产公司中设定的部门设定为“成本中心实体组织”；（注意） n 对于房地产本部，需要设置其部门组成，把房地产本部的部门设置为行政组织和成本中心实体组织；（注意） 2 主数据方面 2.1 科目表 n 按照与越秀城建集团讨论结果，设置了越秀城建集团科目表，具体请参考《附件二：广州城建集团科目表.xls》 n 科目体系按照国家有关制度的规定和EAS相关要求制定及城建集团业务核算要求，包括科目代码的确定，集团规定科目级次的确定，核算外币的制定，数量金额核算的制定，往来核算的制定，往来通知的制定，科目余额方向的制定等方面（具体可以参见编码原则中关于科目方面的说明） n 集团规定的科目采用分配的方式下发到各个子公司，若以后有集团规定新科目下发也采用分配的方式，如下属各公司有新的业务要求并且集团未开放新增科目权限，需要集团统一新增及分配。 n 集团对集团规定的已经下发的科目修改会影响到子公司对相关科目的使用，所以需要及时通知相关子公司，保证数据的安全。 2.2 客商资料管理模式 n 供应商的标准分类由集团设定，主要分成如下四类：经营单位、房地产、物业、超市 n 供应商建立的编码原则为：分类代码+“.”+ 流水码（6位）。 n 为了达到以后集团供应商的统一分析要求，各子公司对于供应商的名称需要输入该供应商的全称，即该供应商在税务或者工商管理机关登记的标准法人名称，而不能使用简称。（注意） n 客商资料全部由集团进行添加、删除管理。 2.3 职位管理 n 职位的编码原则为：公司代码 +“.”+ 流水码（3位） n 本阶段不涉及到复杂工作流的设置，所以对于“职位管理”只是作为简单配置，在集团总部设置一个临时使用的职位职位，分公司也相应的按照编码原则建立一个临时使用的职位（通用职位）（如广州XX房地产公司设置“023.01通用职位”）；具体公司编码请查看《城建编码规则.xls》（注意） n 本阶段职位的建立作用只是为建立用户、分配权限及帐务核算做准备 2.4 职员管理 n 职位的编码原则为：公司代码 +“.”+ 流水码（3位） n 本阶段不涉及到复杂工作流的设置，所以对于“职员管理”只是作为简单配置，在建立好职位的原则上建立职员信息，把现阶段把财务部人员的职员信息建立在“通用职位”里面。（注意） 3 辅助资料 3.1 会计期间 n 按照自然月份设置会计期间（01月-12月），集团所有公司遵循该会计期间的设定 n 第13月为调整期间。（注意） 3.2 币别 n 币别的编码说明为“BB+流水码”； n 集团设置的币别包括：人民币（RMB），美元（USD），港币（HKD），日元（JY），欧元（OUR），澳元（AY）； n 如有新增币别则需要总部统一设置，按照国际标准设置名称和代码。（注意） 3.3 汇率 n 集团建立基本汇率表 n 对于基本汇率的录入和维护由集团财务部定时维护。（注意） 3.4 系统设置核算项目 n 系统预设置了核算项目，对应科目进行关联和操作 n 主要包括：序号名称备注 01 供应商对应于采购业务的相关科目使用，并为以后集团的集中采购系统建立统一的供应商名称体系； 02 银行账户对应于银行科目的详细帐号使用，这也是跟以前变动比较大的地方，在K3系统中设置的银行帐号的明细科目需要都设置为银行帐户的核算项目，并且按照集团规定的编码原则和实际帐号进行录入，并且为出纳系统的银企互联做基础；（注意） 03 公司不需要设置明细，自动对应于组织设置中的财务实体组织，就本次项目而言，地产独立核算的公司，地产公司本部，地产公司服务中心都是公司，即财务实体组织的范畴；（注意） 04 职员由于本次项目不涉及到人力资源系统，所以职员的设置不需要将所有职员进行设置，只需要将和财务数据有关的人员进行设置； 05 成本中心组织对于费用管理等科目而言，需要将部门设置为“成本中心实体组织”； 06 内部帐户对应银行的设置而言，分为外部银行和结算中心，城建主要是外部银行的帐号，属于银行帐号范畴，子公司直接通过各自银行账户进行结算；总部进行监控； 07 工程项目各个公司独立维护，但需要按照集团的编码原则层次关系建立，直接和房地产成本系统关联；（注意） 08 产品类型由集团统一维护，直接和房地产成本系统关联；（注意） 09 金融机构金融机构分为外部金融结构和内部结算中心，金融机构的设置是建立“银行帐户”和“内部帐户”的前提，金融机构和“银行帐户”和“内部帐户”的关系是紧密联系在一起的，如一个“金融机构”下面可以设置多个“银行帐户”，但反之，多个“金融机构”不能对应一个“银行帐户”； n 银行帐号和内部帐号的设定补充说明：（注意） Ø 1002 银行存款（核算项目为“银行帐号”） 3.5 集团规定核算项目 n 地产公司自定义核算项目类别（集团规定部分）设置为“全局维护全局共享”或者“集团维护全局共享” n 核算项目的具体设置为： Ø 002出租单元（全局维护全局共享）（注意） Ø 003出租项目（全局维护全局共享） Ø 004单元号（全局维护全局共享） Ø 009配套项目（全局维护全局共享） Ø 008合同号（全局维护全局共享）（注意） Ø 011所属区（集团维护全局共享） Ø 017工程类别（全局维护全局共享） Ø 015 中介客户（全局维护全局共享）（兴业专用） n 出租单元 1. 出租单元编码规则按照公司不同纬度有不同方法进行定义，主要是子公司与集团定义不同。 2. 集团出租单元编码规则为：公司码+所属区码+项目+单元号+租户 3. 集团租赁单元示例：编码级次名称 001 公司码 00101 所属区码天河区翠城花园 00101.001.0101 项目翠城花园第一期 00101.001.0101.01 单元翠城花园第一期101单元 00101.001.01.01.00001 租户1 翠城花园第一期第一栋101单元（张三） 00101.001.01.01.00002 租户2 翠城花园第一期第一栋101单元（李四） 4. 子公司出租单元编码规则为：公司码+项目+产品功能+单元+客户 5. 子公司租赁单元示例：编码级次名称 012 公司码 01201 项目天河区翠城花园 00101.01 产品功能翠城花园公寓 00101.001.0001 单元翠城花园公寓101单元 00101.001.01.01.001 租户1 翠城花园公寓第一栋101单元（张三） 00101.001.01.01.002 租户2 翠城花园公寓第一栋101单元（李四） n 出租项目 1. 出租项目编码采用与出租单元同等级定义，公司码+所属区码+项目码 n 单元号 1. 单元号集团强制定义的原因在于保证售楼系统和EAS的接口正常，规范此部分编码集团现实情况不统一的情况 2. 编码的规范为：区码+公司码+工程项目码+期数码+栋号码+单元码（可以采用字母等，但级次需要按照集团规定的建立，如编码的长度不够，需要补“0”处理）；（注意） 3. 楼盘房号名称需要规范（按照集团有关文件），如“翠城花园”，而不能够简单称为“翠城”或者“花园”；（注意） 4. 关于财务报表或税务报表需要查询某区合计数时，需到辅助张相关报表查询获取，在科目余额表、总分类帐、明细分类帐中不能进行体现。 5. 如果在单元号中有车位的情况下，需在单元号此级把增加字母“P”进行识别。 6. 示例：天河区翠城花园第一期第一栋101单元编码级次名称 00101 区码+公司码天河区 00101.001 工程项目翠城花园 00101.001.01 期数码翠城花园第一期 00101.001.01.01 栋号翠城花园第一期第一栋 00101.001.01.01.00001 单元号翠城花园第一期第一栋101单元 n 配套项目 1. 配套项目编码采用：公司码+配套项目 n 合同号 1. 合同号采用公司码+流水码 n 所属区 1. 所属区采用集团统一管理，因现有城建集团设计区域多为广州地区项目，故采用两位流水码，如下：编码名称 01 天河区 02 海珠区 03 白云区 04 越秀区 05 荔湾区 06 黄浦区 07 罗岗区 08 南沙区 09 番禺区 10 花都区 11 增城区 12 从化区 n 工程类别工程类别为西塔公司专用，才有2位流水码编码方式。 n 中介客户中介客户为兴业公司专用，采用与集团本部租赁单元一样编码。备注：关于其他编码详细编码规则说明，请参考《越秀城建集团编码规则.xls》 3.6 辅助张类型 n 辅助帐类型组合的建立关联于科目核算体系的建立，和财务数据的分析，属于非常重要的部分 n 集团规定的辅助帐类型包括: 编码名称 00001 客户 00002 供应商 00003 银行账户 00004 公司 00005 职员 00006 物料 00007 行政组织 00008 工程项目 00009 金融机构 0001 单元号 00010 产品类型 00011 成本中心 0002 工程类别 0003 出租单元 0004 出租项目 0005 中介客户 0006 配套项目 0007 所属区 0008 销售项目 0009 合同号 0010 费用分类 A001 供应商+合同号+工程项目 A002 配套项目+合同号 A003 工程项目+配套项目 A004 工程项目+供应商 A005 成本中心+费用分类 A006 金融机构+供应商 A007 客户+金融机构注意：对于“集团规定的核算项目/自定义核算项目”之间的辅助帐组合一定需要集团来建立全集团数据的统一性，如“单元号”和“银行帐号”需要建立一个辅助帐组合，则一定需要集团来建立，子公司如遇集团没有建立的辅助帐可以提出申请 3.7 工程项目 n 工程项目属于集团非常重要的一个核算项目，直接关联于EAS成本系统 n 工程项目的的编码原则规范此部分编码集团现实情况不统一的情况，但是基本采用公司吗+项目名称+期码的方式进行编码 n 工程项目的设置由各个子公司独立设置，但必须由集团来进行稽核检查，保证数据的正确。（注意） 3.8 产品类型 n DC005产品类型的定义规则 n 产品类型码属于“集团维护全局共享”类别，内容需要集团进行统一；（注意） n 产品类型包括：编码名称 01 别墅 02 G型别墅 03 商业街 04 住宅 05 酒店 06 HJK型综合 3.9 计量单位 n 计量单位的设定包括“计量单位组”的设定和“明细计量单位”的设定； n 计量单位组编码为“流水码”，如“001平方米组”“002股组”，计量单位编码为“计量单位组码+流水码”，如“001.01平方米”“002.01股”； n 计量单位主要关联的部分包括“数量金额核算的科目”，“固定资产计量单位”以及以后成本核算系统和集团采购系统的集成应用，所以关于计量单位的建立原则上有集团统一设定，如遇需要增加，可以申请集团建立新的计量单位； n 现阶段建立的计量单位包括：计量单位组计量单位代码计量单位名称 WK001 面积 WK001.01 平方米 WK002 股票 WK002.01 股 WK003 机械 WK003.01 套 WK004 运输工具 WK004.01 辆 WK005 房屋 WK005.01 栋 WK006 电子设备 WK006.01 台 WK007元-固定资产装修费 WK007.01 元-固定资产装修费 WK008 个 WK008.01 个 … … … 3.10 地址簿 n 地址薄的类别设定的原则为“ADD公司码”，如XX公司地址为“ADD001”； n 地址编码的设定的原则为“公司码+“.”+“流水码”，如“广州XXX房地产有限公司”的某个地址为“ADD01.0001某某地址”，。 n 这样设置的意义在于防止地产公司和物业公司在同样的城市中的编码重复问题； n 如遇集团没有涉及到的城市，则子公司需要申请，由集团统一建立；（注意） n 现阶段的地址类别包括：编码简体中文_名称 ADD755 深圳市地址 ADD020 广州市地址 … … 3.11 摘要 n 摘要类别编码编码简体中文_名称 WK01 基础资料摘要 WK02 财务总帐摘要 WK03 固定资产摘要 … … n 若以后有增加，类别由集团统一增加；（注意） n 摘要编码：公司码+“.”+流水码； 3.12 行业 n 行业的制定由集团统一进行，关联的部分包括集团、区域和子公司的行业选择，以及供应商的行业选择； n 编码原则按“HY+流水码”进行，现阶段集团规定的结算方式包括：编码名称编码名称 HY001 零售行业 HY012 冶金行业 HY002 电子行业 HY013 采掘行业 HY003 机械行业 HY014 服务行业 HY004 建材行业 HY015 房地产行业 HY005 塑胶行业 HY016 咨询行业 HY006 食品行业 HY017 旅游行业 HY007 医药行业 HY018 金融行业 HY008 化工行业 HY019 交通运输行业 HY009 纺织行业 HY020 IT行业 HY010 汽车行业 HY021 其它行业 HY011 烟草行业 … … 3.13 金融机构 n 金融机构设定一共非为三级，第一级和第二级由集团统一建立，具体分类为第一级：金融机构类别第二级：城市金融机构 n 具体的编码原则为：第一级：银行代码，如01中国银行，02中国工商银行，…… n 第二级：银行码 +3位流水码 n 例如：广州XXX地产有限公司需要建立“” 编码名称 01 中国银行 01.001 中国银行-广州支行 n 现阶段集团建立的金融机构包括：金融机构代码金融机构名称 01 建行 02 中行 03 工行 04 农行 05 招行 … … n 若有增加，请报集团统一增加。（注意） 3.14 银行账户 n 银行帐号为各个公司独立设置，银行帐号的编码规则为：“公司码”+“流水码”（4位） n 银行帐号分为外部帐号和内部帐号，外部帐号选择关联的银行为各外部商业银行，内部帐号选择的关联银行为集团结算中心，并且需要选择该子公司在结算中心的内部帐号，此种设置是为以后银企互联和资金系统的使用作为基础。（注意） 3.15 银行账户用途 n 银行帐户用途由集团统一设置，如子公司遇集团没有设置的帐户用途，可以申请由总部增加 n 现阶段集团统一设置的银行帐户用途包括： 1. 一般户（结算户，纳税户，债转股专户，增发专户，保证金，活期一本通，零存整取，整存整取，通知存款） 2. 基本户 3. 监控户具体明细如下：编码名称性质 004 定期户定期 003 监控户活期 009 房改户活期 001 一般户活期 005 外债专户活期 006 贷款户贷款 002 基本户活期 007 拆迁户活期 999 其他活期 008 保证金户活期 3.16 现金流量编码 n 设置目的在于凭证指定T型帐和出具现金流量表 n 因城建现有确定使用EAS现金流量项目方式出具出现金流量，但暂未确定使用T型账户指定出具，还是凭证指定方式出具，所以此项待后续实施过程中讨论确定。 3.17 国家 n 编码规则：按照国际规定的国家和地区的缩写进行，如中国为“CN” 编码名称编码名称编码名称 CN 中国 KW 科威特 HT 海地 GH 加纳 KZ 哈萨克斯坦 HU 匈牙利 GI 直布罗陀 LA 老挝 ID 印度尼西亚 E

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