项目信息系统操作外债业务额度管理核准件.pptx

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,资本项目信息系统,外债相关功效讲解,3月,第1页,主要内容,一、额度管理,二、外债签约及开户,三、外债提款,四、外债结汇和使用,五、外债还本付息,六、外债关户与注销,七、外债统计查询,第2页,一、额度管理,（一）中资企业额度管理,第3页,第4页,第5页,第6页,第7页,第8页,第9页,（二）外资企业额度管理,第10页,第11页,第12页,第13页,第14页,第15页,第16页,第17页,（三）境内非金融机构跨境担保 额度管理,注：跨境担保额度管理不再区分中资和外资机构。,第18页,第19页,第20页,第21页,第22页,（四）银行额度管理,第23页,第24页,第25页,第26页,第27页,第28页,第29页,几个时点关系与要求,1,、生效日期不得早于核定日期。,2,、核定日期不得晚于当前日期。,第30页,第31页,第32页,第33页,第34页,第35页,第36页,第37页,二、外债签约及开户,（一）外债签约,第38页,第39页,第40页,第41页,第42页,第43页,第44页,第45页,第46页,第47页,第48页,第49页,第50页,外债签约内容关键点,1,、尚可借债额计算公式,尚可借债额初始可借债额已占用短期外债额度已占用中长久外债额度,已占用短期外债额度未注销短期循环外债签约金额未注销且未提款完成短期非循环外债签约金额未注销且已经提款完成短期非循环外债未偿余额,第51页,已占用中长久外债额度未注销中长久外债签约额已注销中长久外债累计提款额,2,、境内主体类型为外债专有信息,必须在主体基本信息中录入境内主体类型才能办理外债签约登记,3,、部分债权人必填代码,各国政府、各国央行、各国资本市场、各国非居民个人、境外母企业、境外子企业,第52页,（二）企业迁移,第53页,第54页,第55页,第56页,第57页,第58页,第59页,第60页,第61页,第62页,第63页,第64页,第65页,第66页,（三）核准开立外债专户,第67页,第68页,第69页,第70页,第71页,第72页,第73页,第74页,三、外债提款,（一）现汇提款,第75页,第76页,第77页,第78页,第79页,第80页,第81页,第82页,第83页,第84页,第85页,第86页,（二）非现汇提款,第87页,第88页,第89页,第90页,第91页,因为系统原因，最终做以下非资金流入：,实物,100,美元,境外提款,999900,美元,无形资产,10,万美元,提醒：现汇外债（包含提款和还本）变动反馈专用于政府外债办理，境内非金融机构外债现汇提款和还本必须经过国际收支申报路径。,第92页,第93页,四、外债结汇和使用,第94页,第95页,第96页,第97页,异常情况测试：,1,、开立,120,万美元外债结汇核准件，银行实际结汇,100,万美元，结汇后银行未核注该核准件。,2,、企业该笔外债签约金额,500,万美元，发生,5,次提款，按次序先后分别是：,300,万美元现汇、,100,美元实物提款、,999900,美元境外提款、,10,万美元无形资产提款和,100,万美元现汇提款。累计提款超签约金额,10,万美元。,第98页,第99页,五、外债还本付息,第100页,第101页,第102页,为测试异常情况，造以下两笔交易：,1,、没有核准件，造一笔外债结汇,100,万美元；,2,、没有核准件，造一笔自有外汇还本,50,万美元。,业务查询结果以下：,第103页,第104页,第105页,第106页,第107页,第108页,第109页,第110页,第111页,第112页,第113页,第114页,第115页,六、外债关户与注销,第116页,第117页,第118页,第119页,第120页,第121页,第122页,第123页,第124页,第125页,第126页,第127页,第128页,七、外债统计查询,第129页,统计查询功效点,1,、在各业务办理过程中，有简单查询功效。,2,、主体选择,境内非金融机构,协议管理,外债,外债签约历史查询,注：该功效查询结果还提供了打印（或展示）外债业务凭证功效。,第130页,3,、综合查询,（,1,）组合查询,侧重汇总数据查询,（,2,）业务条线查询,侧重微观逐笔债务查询,4,、统计报表,第131页,谢 谢！,第132页,