商业银行业务复习题答案.doc

商业银行业务复习题
一、 单项选择题
1、我国商业银行自营贷款期限最长一般不得超过（C）年，超过此年限应当报监管部门立案。
A.3 B.5 C.10 D.15
2、目前我国商业银行资金的重要来源为（ B ），利润的重要来源为（ ）。
A.存款；中间业务 B.存款；贷款 C.贷款；存款 D.贷款；中间业务
3、票据贴现的期限最长不得超过（ A ）个月。
A.6 B.12 C.18 D.24
4、某银行推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于（B）品种。
A.市场利率 B.浮动利率 C.固定利率 D.行业公定利率
5、带有自动清偿性质的贷款是（ A）。
A.以商业行为为基础的短期贷款 B.长期设备贷款 C.不动产贷款 D.消费贷款
6、如下措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是（ D ）。
A.存贷款期限构造匹配 B.提高存货周转速度 C.提高应收账款的周转速度 D.提高二级市场股票的换手率
7、（B）是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。
A.担保 B.承兑 C.信用证 D.信贷承诺
8、企业向银行借款属于（ C ），发行债券、股票属于（ ）。
A.直接融资；间接融资 B.间接投资；直接投资 C.间接融资；直接融资 D.直接投资；间接投资
9、（ C ）是国家实现宏观调控的一种工具。
A.固定利率 B.市场利率 C.法定利率 D.行业公定利率
10、某银行于向张女士办理了一笔房贷，协议约定总利息金额为16万元。届时，张女士总计偿还利息5万元，此时张女士祈求提前还贷，则银行（ C ）。
A.应按照实际的借款期限收取利息 B.有权规定张女士支付赔偿金 C.有权规定张女士偿还剩余11万元利息 D.有权拒绝张女士祈求
11、有关商业银行“安全性、流动性和效益性原则”的说法，不对的的是（ D ）。
A.为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限
B.在信贷资金总量一定的状况下，资金的周转速度加紧，效益性对应较差
C.在贷款规模一定的状况下，一般贷款期限越长，收益越大
D.贷款期限越长，安全性越高
12、王某为某企业向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷款到期时，如某企业仍未偿还贷款，银行（ B ）。
A.可规定某企业或王某任何一者偿还，但只能规定偿还部分金额
B.可规定某企业或王某中任何一者偿还所有金额
C.只能先规定某企业偿还，然后才能规定王某偿还
D.只能规定王某先偿还，然后才能规定某企业偿还
13、借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为（ A ）。
A.质押贷款 B.抵押贷款 C.信用贷款 D.留置贷款
14、我国商业银行长期贷款的展期期限合计不得超过（ B ），短期贷款的展期期限合计不得超过（ ）。
A.原贷款期限的二分之一；原贷款期限的二分之一 B.3年；原贷款期限
C.原贷款期限二分之一；原贷款期限 D.3年；原贷款期限二分之一
15、借款人存货周转率是指用一定期期内的（ C ）除以（ ）得到的比率。
A.平均存货余额，销货收入 B.销货收入，平均存货余额
C.销货成本，平均存货余额 D.平均存货余额，销货成本
16、假定在其他条件相似的状况下，下列企业中最有也许获得银行贷款的是（ A ）。
A.利息保障倍数为1.5，流动比率为2
B.利息保障倍数为0.8，流动比率为2
C.利息保障倍数为0.6，流动比率为0.5
D.利息保障倍数为1.2，流动比率为4
17、下列对现金流量的理解对的的是（ C ）。
A是存量的概念，反应一段时间内现金的发生额
B.重要讨论现金及现金等价物之间的变动
C.可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量
D.计算时要以资产负债为基础，根据损益表初期末的变动数调整
18、商业银行对借款人最关怀的就是其目前和未来的（ C ）。
A.技术水平 B.销售业绩 C.偿债能力 D.信息披露
19、重要通过流动资产与流动负债的关系反应借款人到期偿还债务能力的指标是（ D ）。
A.成本费用率 B.存货持有天数 C.应收账款回收期 D.流动比率
20、下列有关质押率说法不对的的是（ D ）。
A.质押率确实定要考虑质押财产的价值和质押财产的价值的变动原因
B.质押率确实定要考虑质物、质押财产价值的变动趋势
C.质押权利价值也许出现增值
D.对于变现能力较差的质押财产，应合适提高质押率
21、在贷款质押业务风险中，最重要的风险原因是（ A ）。
A.虚假质押风险 B.司法风险 C.汇率风险 D.操作风险
22、有关防备质押操作风险的说法，不对的的是（ D ）。
A.银行应当确认质物与否需要登记
B.银行应当收齐质物的有效权利凭证
C.银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施
D.银行借出质押证件时，应书面告知登记部门或托管方撤销质押
23、保证协议不能为（ B ）。
A.书面形式 B.口头形式 C.信函、传真 D.主协议中的担保条款
24、下列质押品中，不能用其市场价格作为公允价值的是（ D ）。
A.国债 B.银行承兑汇票 C.上市企业流通股 D.上市企业限售股
25、质押与抵押最重要的区别是（ B ）。
A.抵押权可反复设置，质权不可以
B.抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有
C.抵押权人无保管标的义务，质权人负有善良管理人注意义务
D.抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利
26、抵押贷款中，在认定抵押物时，除查对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意证明的企业形式是（C ）。
A.国有企业 B.实行租赁经营责任制的企业
C.集体所有制或股份制企业 D.法人企业
27、下列有关抵押物认定的说法，错误的是（ D ）。
A.只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物B.银行对选定的抵押物要逐项验证产权
C.对国有企业，应查对抵押物的所有权
D.用共有财产作抵押物时，应获得共有人同意抵押的证明，以整个财产为限
28、某上市企业目前正与一家风险投资谈判并购事宜，并以其法人股权为质押向银行申请质押贷款，下面是按不一样形式确定的法人股权价值，则银行应确定质押品的公允价值（ B ）。
A.企业近来一期经审计的财务汇报中标明法人股权的价值为500万元
B.以5月—5月的财务报表为基础，测算企业未来现金流得到的质押品现值为450万元
C.企业与并购方谈判质押品价格为470万元
D.企业向银行提交的价格550万元
二、问答题
1、比较发行金融债券与吸取存款的不一样。商业银行经营学P90
（1）筹资目的不一样。吸取存款为的是全面扩大银行资金来源的总量，而发行金融债券则着眼于增长长期资金来源和满足特定用途的资金需要。
（2）筹资机制不一样。吸取存款是常常性的、无限额的，而金融债券的发行则是集中性的、有限额的。吸取存款取决于存款客户的意愿，属于买方市场；而发行金融债券的积极权在于银行，属于卖方市场。
（3）筹资效率不一样。金融债券的利率一般高于同期存款利率，因而筹资效率一般高于存款。
（4）所吸取资金的稳定性不一样。金融债券有明确的偿还期，一般不能提前还本付息，资金的稳定程度高；而存款的期限具有弹性，资金稳定程度相对要低某些。
（5）资金的流动性不一样。除特定的可转让存单外，一般存款的信用关系固定在银行和存款客户之间，不能转让；而金融债券一般不记名，有广泛的二级市场可以流通转让，因而比存款具有更强的流动性。

2、银行应怎样营销存款工具？商业银行经营学P81
（1）研究确定客户的金融需要。银行应针对客户的存款动机推出对应的存款品种，如保值和折实储蓄，能适应客户货币增值的需求；零存整取、整存整取和专题储蓄，能满足客户几乎消费的目的；对规定存取以便的客户，可供应通存通兑、工资转存等存款工具等。
（2）根据研究成果规划新的服务或改善原有服务。银行应根据经验环境的变化、自身的规模和经营特点，规划新的服务或改善原有的服务。如在通货膨胀较严重的状况下，应在保证合适盈利的前提下着重规划保值储蓄，而在经济繁华物价相对稳定的环境下，应重点规划计划消费型存款和存取以便型存款，并有针对性地引进国际通行的告知储蓄、自动转账存款等。
（3）定价和促销。一家自负盈亏的银行全面推行保值存款工具应遵照的原则有：①存款工具的定价，既要考虑满足客户的需要，又必须顾及银行的经济效益。
②不一样存款工具的价格信息必须是可沟通的，要简朴明了，易为存户进行价格比较。③不可过度地以损害某些细分市场的利益去补助另某些细分市场。否则，受损害的市场将会趋于萎缩，而为其他竞争者所得，在不存在竞争者的状况下，也会导致银行存款构造的畸形变化。

3、简介银行抵押贷款的管理。商业银行经营学P139
（1）抵押物的选择。银行应根据借款人提供的抵押物财产清单，从中选择具有预期性、稳定性、易于转让的抵押物，并进行法律审查和技术鉴定。
（2）抵押物的估价。即评估抵押物的现值。我国没有详细规定，一般是由中介机构或银行自行评估。抵押物自建成交付之日起至借款申请之日止，未满1年的，买卖协议价即视为抵押物价值；抵押物交付使用超过1年的，需进行评估。
（3）抵押率确实定。银行会根据抵押物的合用性、变现能力以及价值的变动趋势确定抵押率，同步会综合考虑贷款风险、借款人信誉、抵押物的品种、贷款期限等原因。
（4）抵押贷款额度确实认。抵押人所担保的债权不得超过其抵押物的价值。财产抵押后，该财产价值不小于所担保债权的余额部分，可以再次担保。
（5）抵押协议的签订。贷款发放前，抵押人与银行签订抵押协议。明确被担保的主债权种类、数额；债务人履行债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权的权属；抵押担保的范围；其他需要约定的事项。
（6）抵押物的产权设定与登记。抵押人要将财产契约交指定机构登记，明确银行为保险受益人

三、分析题
1、对借款人为企业，应重要分析哪些财务项目，怎样分析？
2、分析借款人企业的短期偿债能力要用哪些财务比率，为何？
3、怎样从贷款人角度分析借款人的现金流量表？