公共经济学公共支出规模.pptx

12024/3/26 周二第三章 公共支出规模引 言2024/3/26 周二第三章 公共支出规模2uu研究背景研究背景研究背景研究背景 政府作用（为什么需要政府和政府该做什么）政府作用（为什么需要政府和政府该做什么）政府作用（为什么需要政府和政府该做什么）政府作用（为什么需要政府和政府该做什么）政府手段（政府如何做）政府手段（政府如何做）政府手段（政府如何做）政府手段（政府如何做）公共支出的核心：支出规模公共支出的核心：支出规模公共支出的核心：支出规模公共支出的核心：支出规模 /支出结构支出结构支出结构支出结构 /支出效率支出效率支出效率支出效率uu核心问题核心问题核心问题核心问题uu公共支出的最优规模（效率和民主政治两个视角）公共支出的最优规模（效率和民主政治两个视角）公共支出的最优规模（效率和民主政治两个视角）公共支出的最优规模（效率和民主政治两个视角）uu公共支出规模的决定因素（实证理论和中国现实两个层面）公共支出规模的决定因素（实证理论和中国现实两个层面）公共支出规模的决定因素（实证理论和中国现实两个层面）公共支出规模的决定因素（实证理论和中国现实两个层面）uu研究思路研究思路研究思路研究思路 公共物品理论（切入点）公共物品理论（切入点）公共物品理论（切入点）公共物品理论（切入点）公共支出最优规模理论公共支出最优规模理论公共支出最优规模理论公共支出最优规模理论 公共支出规模决定理论公共支出规模决定理论公共支出规模决定理论公共支出规模决定理论uu技术路线技术路线技术路线技术路线引 言2024/3/26 周二第三章 公共支出规模3第一节 公共物品理论的基本问题2024/3/26 周二第三章 公共支出规模4一、公共物品的基本特征二、公共物品的分类三、免费搭车者问题四、公共物品的需求与效率产量一、公共物品的基本特征2024/3/26 周二第三章 公共支出规模5（一）公共物品的含义（一）公共物品的含义（二）纯公共物品的基本特征（二）纯公共物品的基本特征（一）公共物品的含义2024/3/26 周二第三章 公共支出规模61.定义定义 纯纯公公共共物物品品(pure public goods)：任任何何一一个个人人对对某种物品的消费不会减少别人对这种物品的消费。某种物品的消费不会减少别人对这种物品的消费。纯纯私私人人物物品品(pure private goods)：只只有有获获得得某某种种物品的人才能消费该物品的物品。物品的人才能消费该物品的物品。2.数学表达数学表达（2）纯私人物品：可加性、可分性）纯私人物品：可加性、可分性（1）纯公共物品：不可加、不可分）纯公共物品：不可加、不可分（二）纯公共物品的基本特征2024/3/26 周二第三章 公共支出规模71.非排他性非排他性(non-excludability)物物品品和和服服务务在在消消费费过过程程中中产产生生的的利利益益不不能能被被某某个个消消费费者者所所专专有有，若若要要限限制制其其他他人人享享受受这这种种物物品品带带来来的的好好处处或或消消费费这这种种物物品品是是不不可可能的或代价太大：能的或代价太大：（1）技术上不易排除）技术上不易排除 （2）排除成本高）排除成本高 （3）不可拒绝性）不可拒绝性 2.非竞争性非竞争性(non-rivalness)在在生生产产水水平平既既定定的的情情况况下下，一一个个人人的的消消费费不不会会减减少少其其他他人人的的消消费费数数量量，也也称称集集体体消消费费、共共同同消消费费特特性性（增增加加一一个个消消费费者者的的边边际际成成本为本为0）。但这种特征并不意味着人们的收益程度是完全相同的。但这种特征并不意味着人们的收益程度是完全相同的。非竞争性是公共物品的基本属性，是由自身因素所决定非竞争性是公共物品的基本属性，是由自身因素所决定的，而非排他性则是由外生因素决定的。的，而非排他性则是由外生因素决定的。二、公共物品的分类2024/3/26 周二第三章 公共支出规模8（一）按公共物品的性质划分：（一）按公共物品的性质划分：1.纯公共物品纯公共物品(pure public goods)2.准公共物品准公共物品(quasi public goods)/混合品混合品（二）按公共物品的地域划分：（二）按公共物品的地域划分：1.全球性公共物品全球性公共物品(global public goods)2.全国性公共物品全国性公共物品(national public goods)3.区域性公共物品区域性公共物品(regional public goods)4.地方性公共物品地方性公共物品(local public goods)特征特征特征特征排他性排他性排他性排他性非排他性非排他性非排他性非排他性竞争性竞争性竞争性竞争性纯私人物品纯私人物品1.排他成本很低排他成本很低2.由私人企业生产由私人企业生产3.通过市场分配通过市场分配4.资金来源是销售收入资金来源是销售收入例如：食品、衣服等例如：食品、衣服等混合品（拥挤性公共物品）混合品（拥挤性公共物品）1.集体消费，但存在着拥挤集体消费，但存在着拥挤2.由私人部门生产或直接由公共部由私人部门生产或直接由公共部 门提供门提供3.通过市场或国家预算分配通过市场或国家预算分配(PPP)4.资金来源是销售收入或税收收入资金来源是销售收入或税收收入例如：公园、公共游泳池、共同产例如：公园、公共游泳池、共同产 权资源权资源(如城市绿地如城市绿地)等等非竞争性非竞争性非竞争性非竞争性混合品（排他性公共物品）混合品（排他性公共物品）1.具有外部性的私人物品具有外部性的私人物品2.由私人企业生产由私人企业生产3.通过市场分配，辅之以补贴或校正通过市场分配，辅之以补贴或校正 性税收性税收(PPP:public private parter)4.资金来源是销售收入资金来源是销售收入 例如：学校、交通、社会保障、接例如：学校、交通、社会保障、接 种疫苗、有线电视、非拥挤种疫苗、有线电视、非拥挤 性桥梁等性桥梁等纯公共物品纯公共物品1.排他成本极高排他成本极高2.直接由政府提供或在与政府签直接由政府提供或在与政府签 约情况下由私人企业生产约情况下由私人企业生产3.通过国家预算分配通过国家预算分配4.资金来源是强制性税收收入资金来源是强制性税收收入例如：国防、法律制度、社会治例如：国防、法律制度、社会治 安、环境保护等安、环境保护等92024/3/26 周二第三章 公共支出规模全球性公共物品全国性公共物品区域性公共物品地方性公共物品二、公共物品的分类二、公共物品的分类按地域划分按地域划分2024/3/26 周二第三章 公共支出规模辖区外溢效应（辖区外溢效应（Jurisdictional spillover effects）：）：某一辖区地方政府的政策和措施某一辖区地方政府的政策和措施给其他辖区居民带来利益或造成给其他辖区居民带来利益或造成成本的现象。成本的现象。三、免费搭车者问题不承担任何成本而消费或使用公共物品的行为称不承担任何成本而消费或使用公共物品的行为称为为免费搭车行为免费搭车行为（free riding）有这种行为的人或具有让别人付钱而自己享受公有这种行为的人或具有让别人付钱而自己享受公共物品收益动机的人称为共物品收益动机的人称为免费搭车者免费搭车者（free rider）结果：整体利益得不到最大化结果：整体利益得不到最大化两个重要概念两个重要概念囚徒困境囚徒困境(prisoners dilemma)合作均衡与不合作均衡合作均衡与不合作均衡税收税收价格价格(tax price)强制性支付公共物品成本强制性支付公共物品成本2024/3/26 周二第三章 公共支出规模11 囚徒困境A和B的支付矩阵 A A用用用用2 2小时生产面包小时生产面包小时生产面包小时生产面包A A用用用用1 1小时生产大坝小时生产大坝小时生产大坝小时生产大坝B B用用用用2 2小时小时小时小时生产面包生产面包生产面包生产面包A-6A-6单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用B-6B-6单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用(不合作均衡不合作均衡不合作均衡不合作均衡-Nash-Nash均衡均衡均衡均衡)A-5A-5单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用B-8B-8单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用B B用用用用1 1小时小时小时小时生产大坝生产大坝生产大坝生产大坝A-8A-8单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用B-5B-5单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用A-7A-7单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用B-7B-7单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用单位面包的效用(合作均衡合作均衡合作均衡合作均衡-效用最大效用最大效用最大效用最大)2024/3/26 周二第三章 公共支出规模12三、免费搭车者问题三、免费搭车者问题公共物品的非排他性个体利益最大免费搭车问题 整体利益得不到最大化囚徒困境不合作均衡三、免费搭车者问题三、免费搭车者问题2024/3/26 周二第三章 公共支出规模产权、排他性与外部性排排他他性性的的有有些些问问题题不不是是源源自自排排他他的的可可行行性性，而而是是法法律律制制度度的的不不完完善善使使得得难难以以排排他他。科科斯斯（Coase）认认为为，如如果果允允许许排排他他的的产产权权确确立立，许多公共物品和外部性问题会得到解决。许多公共物品和外部性问题会得到解决。我我们们以以拥拥挤挤的的房房间间为为例例。房房间间的的空空气气是是公公共共物物品品：房房间间里里的的所所有有人人基基本本上上呼呼吸吸同同样样的的空空气气。任任何何人人吸吸烟烟，都都会会给给其其他他人人带带来来外外部部性性。没没有有产产权权，他他就就无无法法在在他他的的决决策策中中把把吸吸烟烟考考虑虑进进来来。但但是是如如果果分分配配产产权权，问问题题就就会会得得到到解解决决。假假定定给给特特定定的的人人以以空空气气的的“权权利利”。接接着着他他会会进进行行一一场场拍拍卖卖，他他会会问问吸吸烟烟者者和和非非吸吸烟烟者者各各自自为为吸吸烟烟和和禁禁烟烟支支付付多多少少钱钱，最最后后他他会会将将空空气气卖卖给给售售价价最最高高的的人人，然然后后就就实实现现了了效效率。率。但但是是这这种种办办法法忽忽略略了了“搭搭便便车车”问问题题：个个别别吸吸烟烟者者/不不吸吸烟烟者者不不想想表表露有权吸烟的全部价值，希望以支付较少的价格来实现预期的目标。露有权吸烟的全部价值，希望以支付较少的价格来实现预期的目标。虽虽然然在在有有些些情情况况下下，分分配配产产权权会会减减少少或或者者消消除除外外部部性性或或公公共共物物品品问问题题，但但是是很很多多时时候候分分配配产产权权不不现现实实，也也不不能能解解决决根根本本问问题题。（Stigliz，Economics of the public sector,1999）四、公共物品的需求与效率产量2024/3/26 周二第三章 公共支出规模15（一）公共物品的需求曲线（一）公共物品的需求曲线 个个人人需需求求曲曲线线：边边际际支支付付意意愿愿曲曲线线，反反映映的的是是消消费费者者对对公公 共物品给自身带来效用的评价共物品给自身带来效用的评价边际收益边际收益 市场需求曲线：个人需求曲线的横向相加市场需求曲线：个人需求曲线的横向相加 社社会会需需求求曲曲线线：即即公公共共物物品品的的需需求求曲曲线线，为为每每个个人人需需求求曲曲 线的纵向相加。线的纵向相加。私人物品的需求上，边际支付意愿相同，数量可能不同；私人物品的需求上，边际支付意愿相同，数量可能不同；公共物品的需求上，数量相同，边际支付意愿可能不同公共物品的需求上，数量相同，边际支付意愿可能不同（二）公共物品的效率产量（二）公共物品的效率产量（一）公共物品的需求曲线2024/3/26 周二第三章 公共支出规模DA,DB：个人需求曲线：个人需求曲线需求曲线上的需求价格需求曲线上的需求价格=边际收益边际收益（二）公共物品的效率产量公共物品的效率产量公共物品的效率产量：由不同产量水平的边际收：由不同产量水平的边际收益和边际成本对比来确定。益和边际成本对比来确定。公共物品的边际成本公共物品的边际成本：用于生产这种物品的资源：用于生产这种物品的资源成本成本公共物品的边际收益公共物品的边际收益：所有个人对公共物品的综：所有个人对公共物品的综合支付意愿合支付意愿社会边际收益社会边际收益效率产量效率产量 MSB=MBi=MSC（i=1,2,n）2024/3/26 周二第三章 公共支出规模17（二）公共物品的效率产量2024/3/26 周二第三章 公共支出规模18DSDBDA每米价格（支付意愿）大坝高度（米）02802001801301007010MC效率产量：效率产量：DS=MC(边际成本边际成本)第二节 公共支出的最优规模资源配置效率标准：资源配置效率标准：一、边际效用理论一、边际效用理论 二、最大社会收益理二、最大社会收益理论论 三、自愿交换理论三、自愿交换理论政治民主程序：政治民主程序：四、公共选择理论四、公共选择理论2024/3/26 周二第三章 公共支出规模19一、边际效用理论(marginal utility theory)公公共共物物品品配配置置的的边边际际效效用用理理论论是是把把社社会会成成员员在在消消费费公公共共物物品品中中获获取取的的边边际际效效用用与与其其向向政政府府纳纳税税（为为公公共共物物品品融融资资）的的边边际际负负效效用用联联系系在在一一起起，确确定定公公共共支支出出最最优优规规模模的的理理论论（Pigou,1928）。）。纳税的负效用：因纳税而牺牲的私人物品消费的正效用纳税的负效用：因纳税而牺牲的私人物品消费的正效用公共物品的边际效用公共物品的边际效用MUpg =社会边际效用社会边际效用MSU 纳税的边际负效用纳税的边际负效用MDt=私人边际效用私人边际效用MPU公共部门与私人部门间的最优资源配置：公共部门与私人部门间的最优资源配置：MUpg =MDt MSU=MPU2024/3/26 周二第三章 公共支出规模20一、边际效用理论2024/3/26 周二第三章 公共支出规模21EDFABCabcMUpgMDtO公共物品的边际效用（+）纳税的边际负效用（-）政府预算（公共支出+税收）问题：问题：(1)效用量化效用量化(2)社会层面社会层面收入分配收入分配一、边际效用理论 边边际际效效用用理理论论的的诞诞生生可可称称为为“边边际际革革命命”，它它对对公公共共经经济济学学理理论论产产生生了了重重大大的的影影响响，主主要要表表现现在在：明明晰晰了了政政府府公公共共服服务务是是具具有有价价值值的的“公公共共产产品品”，基基本本上上明明确确了了“公公共共产产品品”的的概概念念、内内涵涵及及其其价价值值，从从而而解解决决了了公公共共产产品品具具有有价价值值和和等等价价交交换换原原则则也也适适用用于于公公共共活活动动等等问问题题。这这种种理理论论的的形形成成，使使得得公公共共财财政政活活动动和和政政府府公公共共产产品品提提供供的的目目的的，从从政政府府需需要要转转到到了了私私人人需需要要这这一一基基本本点点上上，人人们们能能以以统统一一的的“边边际际效效用用”尺尺度度去去考考察察私私人人经经济济和和公公共共经经济济问问题题，最最终终解解决决了了市市场场效效率率准准则则在在公公共共经经济济上上的的适适用用性性问问题题。2024/3/26 周二第三章 公共支出规模一、边际效用理论 边际效用理论的应用：边际效用理论的应用：在在我我国国，“教教育育”在在很很大大程程度度上上可可以以视视作作一一种种公公共共物物品品，特特别别是是义义务务教教育育，而而且且教教育育这这种种服服务务具具有有不不可可替替代代性性，所所以以我我国国都都规规定定了了九九年年的的义义务务教教育育年年限限。因因此此，在在这这一一阶阶段段，家家庭庭和和个个人人考考虑虑的的不不是是是是否否接接受受教教育育的的问问题题，而而是是接接受受什什么么样样的的教教育育的的问问题题。在在我我国国，对对学学生生就就读读的的学学校校有有相相应应规规定定，就就是是按按照照地地区区划划分分的的“就就近近入入学学”政政策策：住住在在某某一一地地区区的的学学生生被被分分配配到到某某一一所所指指定定公公立立学学校校去去上上学学。家家长长只只有有搬搬迁迁到到另另一一个个地地区区才才能能为为子子女女重重新新选选择择学学校校，或或者者缴缴纳纳高高昂昂的的择择校校费费。这这样样的的费费用用就就是是边边际际负负效效用用，家家长长在在择择校校时时就就要要把把它它和和学学生生接接受受的的教教育育的的边边际际正正效效用用结结合合起起来来考考虑虑。可可见见，在在义义务务教教育育阶阶段段对对教教育育的的选选择择（也也就就是是对对学学校校的的选选择择）就就是是一一种种对对边边际际效用理论的应用。效用理论的应用。2024/3/26 周二第三章 公共支出规模二、最大社会收益理论 最大社会收益原则：(Principle of maximum social gain)政府从事经济活动时，应选择社会收益最大限度超过其成本的方案（Dalton,1992）。(一)最大社会收益原则的基本要求 (二)财政支出最优规模2024/3/26 周二第三章 公共支出规模24（一）最大社会收益原则的基本要求2024/3/26 周二第三章 公共支出规模25v 最小检验最小检验(minimum test)：预期收益预期收益预期成本预期成本v 最大检验最大检验(maximum test)：Max(预预期收益期收益-预期成本预期成本)（二）财政支出最优规模2024/3/26 周二第三章 公共支出规模26三条假设：三条假设：1.假定私人部门的所有市场在理想状态下运行，即：假定私人部门的所有市场在理想状态下运行，即：不存在外溢性、成本递减等现象。不存在外溢性、成本递减等现象。2.假定存在着某些私人部门不能生产的公共物品，而假定存在着某些私人部门不能生产的公共物品，而 且这些公共物品也不能在私人市场上出售。这些公且这些公共物品也不能在私人市场上出售。这些公 共物品的提供构成政府的全部经济活动。共物品的提供构成政府的全部经济活动。3.假定政府已对用于生产全部公共物品的各种方案进假定政府已对用于生产全部公共物品的各种方案进 行了评价，而且知道每种方案所产生的社会收益。行了评价，而且知道每种方案所产生的社会收益。生产和经营公共物品的社会收益与社会成本2024/3/26 周二第三章 公共支出规模27社会收益cbaO1300 301财政支出（元）TSB（社会总收益）（二）财政支出最优规模增加增加1 1元财政支出的社会收益元财政支出的社会收益最大检验最大检验2024/3/26 周二第三章 公共支出规模28社会成本社会收益O财政支出社会成本社会收益O财政支出45bcAATSC（社会总成本曲线）TSB（社会总收益曲线）MSB（社会边际收益曲线）MSC（社会边际成本曲线）公共支出最优规模最小检验区域最小检验区域三、自愿交换理论（一）核心思想（二）基本假定（三）消费均衡点的确定及其轨迹（四）林达尔均衡2024/3/26 周二第三章 公共支出规模29（一）核心思想公公共共物物品品配配置置方方式式应应当当等等同同于于市市场场中中价价格格机机制制下下的的资资源源配配置置方方式式：个个人人应应通通过过纳纳税税来来购购买买公公共共物物品品适适用用标标准准的的消消费费者者“满满足足最最大大化化”均衡原则均衡原则(Lindahl,1919)。通过税收价格来配置公共物品：通过税收价格来配置公共物品：纳税人纳税人 购买者（消费者）购买者（消费者）2024/3/26 周二第三章 公共支出规模30（二）基本假定1.“消费者消费者纳税人纳税人”表露其对公共物品的表露其对公共物品的 真实偏好，收税与收益成正比。真实偏好，收税与收益成正比。2.收入分配现状合理，人们仅关心资源在收入分配现状合理，人们仅关心资源在 公共部门与私人部门之间的配置状况。公共部门与私人部门之间的配置状况。2024/3/26 周二第三章 公共支出规模31（三）消费均衡点的确定及其轨迹1.国民收入价值构成：国民收入价值构成：Y=XA+XB+G2.国民收入分配：国民收入分配：税前：税前：Y YA YB 税后：税后：YA XA t YB XB (1t)3.消费均衡点及其轨迹消费均衡点及其轨迹2024/3/26 周二第三章 公共支出规模32（三）消费均衡点的确定及其轨迹：以A为例2024/3/26 周二第三章 公共支出规模33预算线：预算线：YAC效用函数：效用函数：UA最大效用点：最大效用点：EYA不变：不变：t YD消费均衡点轨迹消费均衡点轨迹：AA（四）林达尔均衡2024/3/26 周二第三章 公共支出规模34A的的消消费费均均衡衡点点轨轨迹迹AA：税税负负越越低低，对对公公共共物物品品需需求求越越大大E：帕帕累累托托最最优优公公共共支支出出水水平平林林达尔均衡达尔均衡四、公共选择理论2024/3/26 周二第三章 公共支出规模35 现现代代民民主主社社会会中中，政政治治程程序序也也是是公公共共物物品品供给的一个决定因素。供给的一个决定因素。公共选择理论认为，在公共部门中，资源公共选择理论认为，在公共部门中，资源配置的决策是一种集体选择：个人投票选出代配置的决策是一种集体选择：个人投票选出代表，由代表表达全体选民的意见或偏好，对政表，由代表表达全体选民的意见或偏好，对政治家决定的公共支出水平作出表决，最终形成治家决定的公共支出水平作出表决，最终形成财政支出规模。财政支出规模。2024/3/26 周二第三章 公共支出规模36以效用表示的边际收益和边际成本O政府支出效用O政府支出边际成本(取决于税制)边际收益G*G*个个人人选选择择偏偏好好的的最最优优公公共共支支出出水水平平四、公共选择理论四、公共选择理论效用最大化：效用最大化：净边际收益净边际收益=0个个人人最最优优公公共共支支出出规规模模的的决决定定单单峰偏好峰偏好2024/3/26 周二第三章 公共支出规模37统一税制下的效用O公共物品的数量累进税制下的效用OGr富人的效用中等收入者的效用穷人的效用公共物品的数量富人的效用GpGmGrGpGm作作为为政政府府支支出出函函数数的的效效用用水水平平穷人的效用公公共共支支出出水水平平的的个个人人选选择偏好：择偏好：1.1.公共物品公共物品 的偏好的偏好2.2.收入收入3.3.税制税制Y YA AX XA At t 第三节 公共支出的增长趋势：理论分析经济因素：经济因素：一、政府活动扩张论一、政府活动扩张论 二、梯度渐进增长论二、梯度渐进增长论 政治制度：政治制度：三、官员行为增长论三、官员行为增长论 四、多数票规则增长论四、多数票规则增长论 五、公共支出增长趋势的基本决定因五、公共支出增长趋势的基本决定因素素 2024/3/26 周二第三章 公共支出规模38经济因素经济因素政治因素政治因素社会因素社会因素相互交织相互交织官员行为增长论官员行为增长论多数票规则增长论多数票规则增长论政府活动扩张论政府活动扩张论梯度渐进增长论梯度渐进增长论人口状况、文人口状况、文化背景等化背景等公共支出增长趋势的理论分析2024/3/26 周二第三章 公共支出规模一、政府活动扩张论（一）基本思想瓦瓦格格纳纳在在考考察察发发达达国国家家工工业业化化进进程程时时指指出出，工工业业化化经经济济发发展展与与公公共共支支出出存存在在函函数数关关系系：工工业业化化人人均均收入增加收入增加政府活动扩张政府活动扩张公共支出比率提高公共支出比率提高瓦瓦格格纳纳法法则则：(Wagners Law)在在工工业业化化进进程程中中，随随着着人人均均国国民民生生产产总总值值的的提提高高，公公共共支支出出占占GNP的比率相应提高（的比率相应提高（Bird,1971）。2024/3/26 周二第三章 公共支出规模40一、政府活动扩张论2024/3/26 周二第三章 公共支出规模41（二）图示（二）图示a发生在b之前公共支出比率提高公共支出比率提高政府活动扩张政府活动扩张人均收入增加人均收入增加工业化工业化a发生在b之前一、政府活动扩张论（三）基本内容（三）基本内容 （1）公共支出比率）公共支出比率:Gb/Yb Ga/Ya （2）公共支出的收入弹性）公共支出的收入弹性:(G/Ga)/(Y/Ya)1 （3）公共边际支出倾向）公共边际支出倾向:G/Y公共支出比率上升趋势的基本原因公共支出比率上升趋势的基本原因工业化工业化 (1)市场失灵市场失灵(市场变得复杂市场变得复杂建立司法体系规范行为；不完全建立司法体系规范行为；不完全 竞争结构更加突出，需要政府更多介入竞争结构更加突出，需要政府更多介入)；(2)城市化城市化 (3)公共服务需求收入弹性大公共服务需求收入弹性大(教育、文化和医疗保健教育、文化和医疗保健)公共支公共支 出快速增加出快速增加不足：不足：(1)未能解释经济成熟阶段，公共支出膨胀原因；未能解释经济成熟阶段，公共支出膨胀原因；(2)没有考虑政治制度、文化背景和公共选择因素；没有考虑政治制度、文化背景和公共选择因素；(3)总需求角度，没有从供给面入手总需求角度，没有从供给面入手2024/3/26 周二第三章 公共支出规模42二、梯度渐进增长论（一）基本思想（一）基本思想 以以英英国国发发展展实实践践为为基基础础，强强调调公公共共支支出出增增长长趋趋势势的的时时间间格格局局和和内内外外因因素素（Peacock and Wiseman,1961）：）：正常时期：公共支出呈现一种渐进的上升趋势（内因）正常时期：公共支出呈现一种渐进的上升趋势（内因）社会激变时期：公共支出会急剧上升（外因）社会激变时期：公共支出会急剧上升（外因）激变时期过后，公共支出水平将下降，但不会低于原来激变时期过后，公共支出水平将下降，但不会低于原来的趋势水平。的趋势水平。梯度渐进增长论也称之为内外因素论。梯度渐进增长论也称之为内外因素论。2024/3/26 周二第三章 公共支出规模43二、梯度渐进增长论（二）基本内容（二）基本内容1.内在因素内在因素公民可以忍受的税收水平的提高；公民可以忍受的税收水平的提高；税税制制结结构构变变化化（累累进进税税制制税税收收进进而而公公共共支支出出比比收收入水平增加幅度大入水平增加幅度大公共支出比率提高）公共支出比率提高）2.外在因素：社会动荡对公共支出造成的压力外在因素：社会动荡对公共支出造成的压力 置置换换效效应应(displacement effect)：公公共共支支出出高高水水平平置置换低水平；公共支出对民间支出的置换。换低水平；公共支出对民间支出的置换。审视效应审视效应(inspection effect)：预防性支出：预防性支出集中效应集中效应(concentration effect)：中央政府集中财力：中央政府集中财力2024/3/26 周二第三章 公共支出规模44二、梯度渐进增长论（三）图示2024/3/26 周二第三章 公共支出规模45说明民用支出说明民用支出在战后公共支在战后公共支出增长中的作出增长中的作用用战争支出对公共支出格局的影响二、梯度渐进增长论2024/3/26 周二第三章 公共支出规模46二、梯度渐进增长论梯度渐进增长理论不足：梯度渐进增长理论不足：基于英国经济实践，对于别的国家适用性较基于英国经济实践，对于别的国家适用性较 差（瑞典）差（瑞典）无法解释和平时代和经济繁荣时期公共支出无法解释和平时代和经济繁荣时期公共支出 的持续膨胀趋势的持续膨胀趋势2024/3/26 周二第三章 公共支出规模47三、官员行为增长论（一）基本思想（一）基本思想 从从制制度度角角度度分分析析公公共共支支出出规规模模与与官官员员行行为为的的关关系系（国国家家预预算算是是各各种种政政治治团团体体的的协协商商和和交交易易的的结结果，政府官员扮演了重要角色）果，政府官员扮演了重要角色）内在动因：政府官员追求自身利益最大化（权力和机构内在动因：政府官员追求自身利益最大化（权力和机构规模最大化）规模最大化）外在条件：缺乏外在条件：缺乏竞争压力；缺乏成本压力；缺乏成效评竞争压力；缺乏成本压力；缺乏成效评价压力价压力方法：增加预算规模；低效率保护方法：增加预算规模；低效率保护2024/3/26 周二第三章 公共支出规模48三、官员行为增长论（二）图示2024/3/26 周二第三章 公共支出规模49预算最大化：总收益总成本总成本与总收益的斜率相等福利损失三、官员行为增长论官员行为增长论的不足：官员行为增长论的不足：官员的效用函数非常复杂，原非单纯地追求权官员的效用函数非常复杂，原非单纯地追求权力和机构规模最大化力和机构规模最大化夸张了政府官员行为具有潜在配置无效率夸张了政府官员行为具有潜在配置无效率与经济发达国家的事实不符：转移性支出增长与经济发达国家的事实不符：转移性支出增长居主导地位居主导地位2024/3/26 周二第三章 公共支出规模50四、多数票规则增长论 多多数数票票规规则则增增长长论论强强调调公公共共支支出出规规模模增增长长与与政政治治程程序序之之间间的的关关系系，政政治治程程序序参参与与者者自自身身利利益益行行为为导致政府规模的过度增长（导致政府规模的过度增长（Gullis,1992）。）。（一）利益集团与公共支出增长（一）利益集团与公共支出增长 在在多多数数票票规规则则情情况况下下，利利益益集集团团会会导导致致多多数数人人的的税税收收价价格格降降低低，享享有有公公共共支支出出利利益益而而支支付付低低税税收收价价格格的的利利益益集集团团就就会会赞赞同同更更多多的的公公共共支出。支出。（二）选民的财政错觉与公共支出增长（二）选民的财政错觉与公共支出增长财财政政错错觉觉(fiscal illusion)：选选民民低低估估公公共共支支出出计计划划成成本本，因因而而他他们们会支持公共支出的增加。会支持公共支出的增加。（1）大量选民承担；）大量选民承担；（2）其他收入筹措方式（公债）；）其他收入筹措方式（公债）；（3）自动增加政府收入：累进税制下通货膨胀增加名义收入）自动增加政府收入：累进税制下通货膨胀增加名义收入2024/3/26 周二第三章 公共支出规模51五、公共支出增长趋势的基本决定因素2024/3/26 周二第三章 公共支出规模经济因素 经济发经济发展水平、展水平、物价水平物价水平 经济经济管理体管理体质质：市市场场/政府政府(集集权权规规模大模大)政府征税能力政府征税能力 政府干政府干预预政策：政策：减少管制减少管制规规模小模小政治因素 政局是否政局是否稳稳定定 行政效率高低行政效率高低社会因素 人口状况：数人口状况：数量、老量、老龄龄化化 文化背景文化背景第四节 公共支出的增长趋势：实证分析一、中国公共支出的增长趋势一、中国公共支出的增长趋势二、公共支出增长的潜在压力二、公共支出增长的潜在压力2024/3/26 周二第三章 公共支出规模53一、中国公共支出的增长趋势1.公共支出比率变化的三阶段（1）20世纪50年代到70年代末：高支出比率（2）20世纪80年代到90年代中期：持续下降（3）1996年至今：逐年上升195219541956195819601962196419661968197019721974197619781980198219841986198819901992199419961998200020022004200620080.0%10.0%20.0%30.0%40.0%50.0%60.0%财政支出比率税收收入比率一、中国公共支出的增长趋势（二）公共支出比率不断下降的原因（二）公共支出比率不断下降的原因 1.经济体制的变革经济体制的变革 2.税收限制：无弹性税制税收限制：无弹性税制（三）公共支出比率上升的原因（三）公共支出比率上升的原因 1.经济体制变革不大经济体制变革不大 2.税收收入大幅增加税收收入大幅增加 3.扩张性财政政策扩张性财政政策2024/3/26 周二第三章 公共支出规模55二、公共支出增长的潜在压力（一）理论（一）理论 鉴鉴于于今今后后我我国国经经济济仍仍会会继继续续持持续续高高速速增增长长，人人均均收收入入水水平平不不断断提提高高，再再加加上上我我国国是是一一个个集集权权制制国国家家，且且政政府府对对经经济济活活动动的的干干预预力力度度较较大大，这这些都是公共支出比率不断上升的影响因素。些都是公共支出比率不断上升的影响因素。（二）现实（二）现实 1.公共物品：数量和质量上都明显不足公共物品：数量和质量上都明显不足 2.社会保障制度：老龄化社会保障制度：老龄化 2024/3/26 周二第三章 公共支出规模56小结公共物品具有非竞争性和非排他性。因此每个人消费的公共物公共物品具有非竞争性和非排他性。因此每个人消费的公共物品数量都是相同的，但是不一定是其偏好的数量。品数量都是相同的，但是不一定是其偏好的数量。公共物品的效率产量是个人边际收益的加总社会边际成本；公共物品的效率产量是个人边际收益的加总社会边际成本；而私人物品则是个人边际收益个人边际成本。而私人物品则是个人边际收益个人边际成本。有关公共支出的最优规模的理论是分别从资源配置效率角度提有关公共支出的最优规模的理论是分别从资源配置效率角度提出的边际效用理论、最大社会收益理论和自愿交换理论；以及出的边际效用理论、最大社会收益理论和自愿交换理论；以及从政治民主角度提出的公共选择理论。从政治民主角度提出的公共选择理论。从世界各国的历史发展来看，公共支出的总趋势都是增长的。从世界各国的历史发展来看，公共支出的总趋势都是增长的。政府活动扩张论和梯度渐进增长理论从经济角度进行了论证，政府活动扩张论和梯度渐进增长理论从经济角度进行了论证，而官员行为增长论和多数票规则增长论则从政治制度上进行了而官员行为增长论和多数票规则增长论则从政治制度上进行了论证。论证。我国从建国以来的财政支出经历了三个明显不同的发展阶段，我国从建国以来的财政支出经历了三个明显不同的发展阶段，这与我国的经济体制变革、税收制度改革和财政政策态势的改这与我国的经济体制变革、税收制度改革和财政政策态势的改变有着密切的关系。变有着密切的关系。第三章 公共支出规模本章重点公共物品搭便车自愿交换理论公共物品配置的公共选择理论政府活动扩张论官员行为增长论2024/3/26 周二第三章 公共支出规模