年度企业所得税汇算清缴纳税申报资料目录清单.docx

年度企业所得税汇算清缴纳税申报资料目录清单
（适用于查账征收的单位）
纳税人编码：
纳税人名称（公章）：
管理机关：
税收管理员：
序号
资料名称
需报送
（有发生，请打“√”）
不需报送（无发生，请打“×”）
一、企业所得税汇算清缴申报鉴证报告
1
企业所得税汇算清缴纳税申报鉴证报告

二、《企业所得税年度纳税申报表（A类）》
2
主表：中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）
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附表一(1)：收入明细表

4
附表一(2)：金融企业收入明细表

5
附表一(3)：事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表

6
附表二(1)：成本费用明细表

7
附表二(2)：金融企业成本费用明细表

8
附表二(3)：事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表

9
附表三：纳税调整项目明细表

10
附表四：企业所得税弥补亏损明细表

11
附表五：税收优惠明细表

12
附表六：境外所得税抵免计算明细表

13
附表七：以公允价值计量资产纳税调整表

14
附表八：广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表

15
附表九：资产折旧、摊销纳税调整明细表

16
附表十：资产减值准备项目调整明细表

17
附表十一：长期股权投资所得（损失）明细表

18
附表十二：企业所得税其他优惠明细表

19
附表十三：职工教育经费支出跨年度纳税调整表

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附表十四：职工福利费支出纳税调整表

三、《企业年度关联业务往来报告表》
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1.关联关系表

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2.关联交易汇总表

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3.购销表

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4.劳务表

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5.无形资产表

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6.固定资产表

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7.融通资金表

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8.对外投资情况表

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9.对外支付款项情况表
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四、年度财务会计报告
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资产负债表（资产与负债情况）

31
利润表（收支与结余情况）

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现金流量表

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会计报表附注

34
财务情况说明书

35
审计报告

36
其他附表或报表

五、其他资料
37
其他资料

纳税人申明：
1．我单位需报送　　　年度企业所得税汇算清缴纳税申报资料共　　　份（注：上表一个“√”代表一份），明细详见上表“需报送”栏打“√”。
2．我单位　　　年度□有/□没有涉及关联方业务往来。（注：纳税人根据实际情况在“有”或“没有”前面的“□”处打“√”）
3．上表“不需报送”栏打“×”的申报资料共　　　份（注：上表一个“×”代表一份），为我单位在　　　年度没有发生申报内容的申报表或按规定不需报送的资料，因此不需填报。