中国电信（香港）有限公司现金管理调研工作文档（顺德市）.docx

中 国 电 信 （香 港）有 限 公 司现 金 管 理 调 研 工 作 文 档(顺 德 市 )一九九九年八月廿 七 日文 档 目 录 一 、 公 司 概 述3二 、 差 异6三 、 工 作 流7四 、 问 题 列 表8一 、 公 司 概 述 广 东 移 动 通 信 有 限 责 任 公 司 机 构 (公 司 级 )由 省 、 市 、 县 三 级 所 组 成 。 顺 德 分 公 司 划 归 佛 山 公 司 管 理 。 顺 德 分 公 司 在 短 期 内 划 归 佛 山 分 公 司 管 理 。 目 前 报 表 也 是 直 接 报 上 省 公 司 。 顺 德 分 公 司 目 前 共 有 员 工 156人 ， 19个 监 工 ， 组 织 机 构 如 下 ： 总 用 户 数 为 18万 户 ， 总 网 络 容 量 40万 ， 公 司 预 计 99年 营 业 额 为 6亿 及 估 计 用 户 增 长 数 会 达 到 22万 左 右 。 顺 德 分 公 司 有 1个 营 业 点 和 28个 代 办 点 ， 而 公 司 业 务 发 展 集 中 于 通 信 业 务 ， 所 以 无 手 机 及 配 件 销 售 ， 及 没 有 商 品 库 存 。 顺 德 分 公 司 目 前 正 在 使 用 的 计 算 系 统 及 管 理 的 范 围 如 下 所 示 ： 1. 业 务 系 统 有 惠 讯 系 统 ； 2. 财 务 系 统 有 神 采 系 统 ， 计 财 部 用 于 帐 务 处 理 ， 报 表 生 成 及 固 定 资 产 管 理 ； 和 3. 计 费 系 统 有 立 信 系 统 。 二 、 差 异 分 公 司 处 理 现 金 管 理 的 流 程 跟 其 在 佛 山 市 的 完 全 相 同 。 三 、 工 作 流 流 程 名 称 1. 现 金 管 理 高 层 次 流 程 2. 现 金 管 理 流 程 3. 月 度 银 行 手 工 对 帐 流 程 四 、 问 题 列 表 问 题 所 涉 及 部 门 问 题 根 源 问 题 类 别 1. 对 分 级 财 务 现 金 管 理 没 有 指 引 ， 现 时 现 金 只 放 于 银 行 活 期 户 口 (利 息 收 益 少 于 1%年 息 计 )， 现 金 余 额 没 有 上 下 限 ， 理 想 的 现 金 余 额 没 有 与 现 金 结 余 以 及 现 金 预 算 挂 勾 。计划财务部现 没有明确/实际资金管理政策 政 策2. 没 有 现 金 流 动 预 测 表。 计划财务部因 为 其 他 应 收 应 付 帐 资 信 未 能 配 合 。系 统3. 县 级 的 银 行 对 帐 表 和 现 金 盘 点 没 有 提 交 市 级 的 有 关财务 复 核 。 计划财务部没有明确指令政策4. 在 付 款 时 没 有 明 确 金 额 限 制 和 批 准 的 机 制 。 计划财务部没有明确指令政策5. 每 月 银 行 对 帐 是 手 工 做 均 十 分 费 时 费 力 。 计 划 财 务 部 因 现 有 系 统 没 有 这 功 能 。 系 统