2024年农村信用社小额贷款.doc

西南大学网络教育学院毕 业 论 文学习中心编号： 678 学习中心名称： 广东紫金奥鹏学习中心 论 文 题 目：农村商业银行农户小额信贷浅析学 生 黄远其 学 号 7 专 业 经济管理 层 次 专升本 通讯地址 紫金县苏区黄布田心小组1号邮政编码 517400 指引教师 熊大生 学生姓名黄远其学号7入年级0909专业经济管理所属学习中心名称广东紫金奥鹏学习中心毕业论文（设计）题 目农村商业银行农户小额信贷浅析指引教师意见：评分：指引教师（署名）年 月 日评审意见：评审组长（署名）年 月 日备注西南大学网络教育学院毕业论文（设计）评定表目录摘要4序言51.我国农村商业银行发展农户小额信贷的意义51.1处理我国农村小额信贷矛盾的必要性51.2我国农村商业银行发展的必要性62.农户小额信贷发展中存在的问题62.1利率的不合理72.2小额信贷的扶贫性质与农村商业银行商业化运作之间的矛盾72.3日益扩大的信贷资金需求与有限的信贷资金供应之间的矛盾83.改革农村商业银行小额信贷的有关提议83.1合理的利率水平83.2构建完善的保障制度103.3加强监管11参考文献12致谢12农村商业银行农户小额信贷浅析摘要我国突出的城镇二元经济结构，是导致农村金融市场“贫血”的根本原因，而农村商业银行农户小额信贷是农村金融领域的一个制度创新，是破解中国农户贷款难题的核心，农村商业银行小额信贷是我国农村经济发展的重要资金供应渠道，不过伴随这项工程的进行，贷款利率、缺乏监管、贷款品种单一、风险大等某些新的问题开始出现出来并成为妨碍小额信贷深入发展的障碍。文章针对目前农户小额信贷的现实状况，就其中比较普遍和重要的问题进行了分析总结，并依照国外的有关经验和对国内有关政策的了解有的放矢地提出了一系列对策，以便愈加好地促进农村商业银行农户小额信贷的健康发展。核心词：农村商业银行，农户小额信贷，障碍，对策序言目前，农户小额信贷已在全国各地履行，授信对象由本来只有农户扩大到城市下岗职工等弱势群体。但从小额信贷的覆盖面和影响力来看，由农村信用社操作的农户小额信贷已成为我国小额信贷的主流，代表和反应了我国小额信贷的发展现实状况。据中国人民银行数据显示，1季度我国涉农贷款余额为7.59万亿元，同比增加11.9%，占各项贷款余额的20.8%。其中，全国农户小额信用贷款余额为2518.6亿元，同比增加17.5%。这些近期的数据显示出我国涉农小额信贷正展现出不停改进的面貌，数字背后是各有关部门对涉农金融服务工作的不懈努力，是各金融机构响应政策对农村金融工作的连续改进。不过从我国10余年农户小额信贷运行的总体情况来看，虽然在局部地区或在个别时段收到了一定的效果，形成了各具特色的小额信贷模式，但客观地讲，小额信贷在我国并没有取得真正的成功。小额贷款在国外也不乏失败的教训。各国政府每年为小额贷款提供大量的资金，但真正成功的并不多。出现这一现象的重要原因在于我国农村商业银行信贷的思维模式仍然停留在一般商业银行信贷模式中，在对小额信贷中的设计、运作和评价都存在着一定的问题，商业银行在实践中将小额信贷的功效扩大化，使小额信贷不能充足显示其应有的制度特性。正确地辨别小额信贷和商业银行信贷不但能够在理论上澄清各种错误的认识，对小额信贷的实践起到正确的导向作用，并且在一定程度上还能够完善我国的小额信贷制度，填补农村贫困阶层信贷服务体系的空白。本文针对目前农户小额信贷的现实状况，就其中比较普遍和重要的问题进行分析总结，并依照国外的有关经验和对国内有关政策的了解有的放矢地提出了一系列对策，以便愈加好地促进农村商业银行农户小额信贷的健康发展。1. 我国农村商业银行发展农户小额信贷的意义1.1处理我国农村小额信贷矛盾的必要性我国城镇二元经济结构中以小农经济为主的农村经济，在农村信贷市场，存在着某些寻租、设租行为，变相地提升了贷款成本，使得农户虽然有巨大的资金需求不过对小额信贷的需求却大大减少。农业生产如畜牧业，种植业等的发展都和自然亲密有关，一旦发生自然灾害农户就会减产导致损失。同时“谷贱伤农”的市场规律也是小额信贷形成呆账、坏账的重要原因。有些农户以为小额信用贷款的“支农、扶贫”性质决定其无市场硬约束，到期不用偿还。因此他们无论自己有无资金需要，就极力求取贷款，得到款项以后又怕还贷后难以再次贷出，虽然有偿还能力也采取各种伎俩来逃避还贷；同时，有的农户取得贷款却没有生产技术，对于贷款的各种成本收益缺乏基本的权衡，往往盲目扩大生产投资以至投资失败昀终导致无法还贷；尚有些贫困农户的生产资金和生活消费资金没有分开，得到贷款不是用于发展生产，而是挪作他用例如赌博、消费，没有形成还款能力导致无法还贷。这些现象都严重阐明我国农村小额信贷没有落到实处。1.2我国农村商业银行发展的必要性农村商业银行由农村信用社改制而成，这是一次重大的制度变迁，适应了农村经济、金融环境的变化和农村信用社内在发展的要求。不过，股份制改革并非是制度变迁的所有。实质上，股份制改革恰恰是破坏了本来的制度均衡，使改革后的农村商业银行处在一个制度结构非均衡状态，也就是体现为诸多与股份制商业银行这一制度安排不相适应的困境和约束。因此，必需以农村商业银行作为新的起点，深化有关改革，调整有关政策，实现新的制度均衡，才能促进农村商业银行实现可连续发展。而农户小额信贷留给农村商业银行的又一条出路，从农户小额信贷的实行效果看，农村商业银行农户小额信贷促进了农村商业银行资产的优化和自身业务的健康发展，深入增强支农实力，形成良性循环。如今的农村商业银行已经是商业化了的独立经济主体，以追求利润的最大化为首要目标。因此，假如农村商业银行开展农户小额信贷不能为其带来任何好处的话，其必然会退出小额信贷市场。不过从现实的情况来看，农村商业银行开展农户小额信贷的热情不停高涨。从风险的角度看，小额农贷的风险低于企业贷款，而对利息收入的贡献却不小于企业贷款；从农户小额信贷与企业贷款的成本收益比较来看，假如考虑坏账损失这一风险成本原因在内，农户小额信贷总体收益率反而比企业贷款总体收益率高。因此，作为我国农村金融中坚力量的农村商业银行开展农户小额信贷业务不不过顺应时代时尚，不停满足农户贷款需求的一个积极体现，同时也是培育自身新的金融业务点和盈利点的需要。2.农户小额信贷发展中存在的问题为了优化我国农户小额贷款环境， 中国人民银行相继提出农村商业银行要适时创办农户小额贷款，简化贷款手续，以便农民借贷。这标志着中央银行决定在正规金融制度框架内开展过去重要由非政府机构或组织实行的贷款方式，并希望通过金融创新的方式改进缺乏抵押和担保能力的中低收入群体的金融服务。在中央银行的推进下，全面试行并推广小额信贷活动在近年来农村小额贷款取得了较大的发展。不过农村商业银行农民小额贷款仍然存在着诸多问题。2.1利率的不合理我国农户小额信贷发展的现实情况是还处在探索发展阶段，发展过程中的问题还是显而易见的，其中贷款利率方面就存在某些不合理之处。首先，我国小额信贷实行利率管制，贷款利率过低。在我国农户小额信贷的试点地区，经营小额信贷业务的机构包括：正规金融机构和“只贷不存”的小额信贷企业，同时，中国人民银行对小额信贷的贷款利率做出要求：“贷款利率超出法定利率4倍为高利贷”。贷款利率作为信贷资金价格的体现形式，它既反应了金融机构经营小额信贷业务的各项成本，也反应了小额信贷市场的资金供求关系。农户小额信贷立足于我国广大的农村市场，因而操作成本和管理费用都较大，并且，农村金融市场宽广，自身就轻易出现资金的供小于求的情况，因此利率较高是理所当然的，但实际上，我国农户小额信贷利率由国家管制，利率较国际上的小额信贷利率一般标准要低。我国对于小额信贷实行的这种利率管制产生了比较大的负面影响，它使小额信贷自身所具备的经济优势得不到很好的发挥，小额信贷项目自身无法实现收支平衡，这种“入不敷出”的情况严重减弱了小额信贷机构连续经营的积极性和积极创新性。其次，利率市场化意识不强，对贷款利率定价机制建设缺乏全面认识。市场经济发展到一定阶段，利率市场化是贷款定价机制顺应市场经济时尚的必然要求和趋势，然而目前，我国农户小额信贷利率一般都采取在基准利率的基础上有适当的浮动幅度的定价措施，利率定价方式简单，档次偏少，没有依照不一样的贷款客户群体的不一样情况制定有区分的利率，贷款定价缺乏科学性、系统性。对贷款利率定价机制认识不清，发放贷款前缺乏细致的调查研究分析、发放贷款后缺乏对应的跟踪反馈机制。利率定价的这种不合理性，影响了农户小额信贷的可连续发展。假如不进行彻底的利率改革，将会对农村经济发展不利，进而不利于协助农民实现脱贫致富的目标，最后影响国家“三农”政策的落实。2.2小额信贷的扶贫性质与农村商业银行商业化运作之间的矛盾 从全社会的角度来看农村商业银行小额信贷，其无疑是一箭双雕的好事喜事，即为中低收入群体提供了信贷服务，为其脱贫致富创造条件；又为农村商业银行带来了新的也许的利润增加点。不过，但从农村商业银行的角度来说，太多的利益外溢，因为其经济行为所产生的社会收益是无法体目前其收益表上的，也就是外部化了，并且在既有体制下又得不到合理赔偿，甚至尚有也许负担部分社会成本。因为在没有完善的保障制度，尤其是农业保险和农业贷款担保制度尚未广泛建立的情况下，农村商业银行也许会负担本应通过保险由社会共同负担的风险。这也就是为何在农村商业银行开展农户小额信贷的过程中仍出现严重的“扶富不扶贫”的现象。据报道，80%左右的农户小额信用贷款实际上是投向了高收人农户，在对中低收人农户发放贷款时，农村商业银行仍然较为谨慎，中低收人农户可取得性仍然没有较大的改观。在经济发达地区更是如此，因为发达地区小额信贷资金机会成本会很高，农村商业银行有更多的资金投向渠道。2.3日益扩大的信贷资金需求与有限的信贷资金供应之间的矛盾从资金供应方面看，截至底，全国商业银行不良贷款5千多亿元，占总贷款额的约37%，已由近期内2万多家商业银行资不抵债，占机构总数的55%。巨额亏损严重减弱了商业银行的资金投放能力。央行为填补商业银行贷款资金的不足，采取了输血型的再贷款，但资金规模远不能满足，并且农户小额信贷对农村商业银行来说毕竟还是个新事物，处在试行阶段要其把大部分信贷资金转向小额信贷对于一向具备“城市化偏好”的农村商业银行来说确实还需要时间和勇气。从资金需求方面看，农村商业银行小额信贷的成功运行，是解除我国需求型金融抑制的最佳途径。首先阐明农村商业银行的借贷资金不再遥不可及，另首先，许多因为取得了小额信贷资金支持而走上了脱贫致富道路的农户已经成为本地农民致富的活广告，在这种示范效应下，需要农村商业银行信贷资金的农户肯定会有越来越多。伴随该项业务的不停发展，农户的资金需求额也会越来越大。3.改革农村商业银行小额信贷的有关提议3.1合理的利率水平国际经验表白，合理的利率水平是小额信贷连续发展的重要条件之一。所谓合理的利率是指能赔偿管理费用、资金成本、与通货膨胀有关的资金损失及贷款损失，因此小额信贷利率应当是商业化的利率。首先，要让参加小额信贷的金融机构能赢利，这是这些金融机构乐意扩大并能连续提供小额信贷的根本确保。伴随我国金融改革的逐渐深入，银行商业化的程度提升，一个不可回避的现实是假如农村商业银行在小额信贷项目中长期处在亏损状态又得不到有关部门的补贴，那么目前开展得轰轰烈烈的小额信贷工作就不也许持久，也不也许更大规模地深入发展下去。世界上不少小额贷款项目半途而废的原因归根到底都是因为亏损，尤其是由国际组织，国外资金所资助的小额贷款项目，往往是国际组织撤出之日，就是小额贷款活动的完结之时。这与这些项目长期依托国际上资金补贴不无关系。要使参加小额贷款的金融机构能盈利，国际经验证明，最核心的是利率的高低。小额信贷与银行一般贷款的操作程序不一样，有额度小成本高的特点。有较高的存贷差才能填补操作成本。不能用一般银行对工商业，甚至较大的农业项目标利率水平来套小额信贷的利率。在国际上成功小额贷款的存贷差要高达8%-15%左右。在中国，因为不需要建立新的金融组织来发放小额信贷，加之贷款的方式也较国外简便，因此成本也许比国外同类贷款低某些，但也许也需要5%-7%左右的利差。在目前农村商业银行资金成本在3.5%左右的情况下，贷款利率在8%-10%左右才能使项目自负赢亏。当然各地的情况有所不一样，应测算后确定赢亏平衡点，再加上正常利润来算出小额信贷的合理利率水平来。看似有这么一个矛盾。首先开展小额信贷的目标在于支持农业协助弱势群体，首先又要收高利率。其实否则，首先，我们应当指出农村信用社的小额信贷是商业贷款，并不是政府的扶贫款，不亏损经营，是最起码的商业要求。第二，国内外各种调查都几乎一致地显示，对于农民来说，他们更关心的是能否借到钱，利率稍高某些是完全能够承受的。以3000元的小额信贷为例，高一个百分点的利率，借款者一年要多付出利息30元。这一个百分点对借款者来说不算什么，但对农村信用社来说都是愿不乐意大规模开展小额信贷的核心所在。最后，由小额信贷利率导致的负担与对农民所加的税费负担是两个根本不一样的概念。税费对农民来说是强制性的，是没有回报的。然而，对贷款来说农民有选择的权力。他能够贷也能够不贷。尽管贷款要付利息，但能够创造出更多的财富，当农民以为利息太高，不划算，他们能够不借。有关小额信贷的利率问题，不但在中国，在全世界都是一个相称重要的课题。各国政府都十分关心农民贷款，尤其是扶贫贷款的问题。通过了数年的实践，人们也慢慢地领悟出合理利率对小额贷款可连续性的重要性。到目前为止，除了个别国家之外，几乎所有的亚洲国家都已经放开了小额贷款的利率限制。由执行小额贷款的机构来决定利率水平。制定一个较合理的利率水平对农村信用社开展的小额信贷来说尚有着特殊的意义。中国农村对小额信贷的需求很大。从试点地区所揭示出来的趋势来看，当小额信贷比较成熟，群众与信用社的积极性都充足发挥起来，信用观念也建立起来后，有60%-70%的农民都会有小额信贷的需求。假如经若干年后户均贷款达成5000元左右，那么一个成熟的中国小额信贷市场的极限就也许达成3500亿-5000亿人民币。如此大规模的贷款完全靠农村信用社的现行的吸储措施与能力显然不行。而增加农村信用社的吸储的竞争性或间接地通过其他金融机构的拆借(例如把邮政储蓄从农村吸取的存款返回到农村)都需要农信社有一定的付息能力。这只有通过较高的贷款利率才能做到。3.2构建完善的保障制度农业的双风险性使我们在小额信用贷款的推广过程中，为确保小额信用贷款的良性循环，应要求农户投资的农业项目向保险企业投保。这是一个将自然灾害经济损失转嫁给了社会的有效途径，并且符合分摊风险的互助原理。当今世界上许多国家都开展了农业保险业务，我国自1992年由中国人民保险企业开展农业保险以来，在诸多地方进行了试点，但因为商业保险机构的商业利润动机和实际政策功效之间的矛盾，使其发展困难重重。实践证明，这种商业化的农业保险模式是不符合我国农业发展形势的。这就要求我们建立起符合我国农村实际情况的新型农业保险和农业保险制度。能够建立专门的政策性农业保险企业，明确界定农业保险企业的性质，专门办理农业种植业和养殖业保险，确定农业保险的法律地位，确定其重要经营目标不是盈利，其经营目标、方式和规则等都是与商业保险不一样。 给中低收入人口尤其是贫困人口提供贷款具备社会性，能增加社会福利。研究表白给穷人贷一美元比给富人贷同等数额的款能产生更大的社会效益。假如农信社的农户小额信贷将服务群体扩大到贫困者或低收入人群，则不再是完全意义上的商业行为，并且带有公共品性质。按照微观经济学的原理，因为存在搭便车的现象，公共品的供应永远是低于最佳供应水平，即公共品的供应是不足的。因此农村商业银行在没有任何外部条件激励的情况下，向贫困者提供小额信贷显然是没有动力的。作为反贫困主体的国家，不能将带有反贫困性质的业务完全推给已商业化的农村商业银行，应通过减少税费或资金的优惠来协助农村商业银行发展小额信贷。如在再贷款利率方面给以适当的优惠以减少农村商业银行的资金成本或调整支农再贷款期限以适应农业生产周期，或实行税收优惠政策，减免小额信贷营业税与所得税，激励农村商业银行多发放小额贷款。同时，深入加大对农村商业银行的信贷资金支持，允许像邮政储蓄等机构进入农村小额信贷市场。这么不但能够减低因农户业务不停扩大而带来的资金压力，并且通过竞争，不停完善我国农村小额信贷市场，提升其运行的效率和质量。伴随小额信贷的不停发展，其覆盖面会越来越大，单纯依赖老式的、基于定性信息的风险防范措施必然会带来决议上的失误，导致风险放大。因此，可模仿商业银行先进的风险防范伎俩，对小额信贷风险进行量化衡量与防范，例如使用信用等级评分模型。目前，该模型已在某些国家使用，如玻利维亚、哥伦比亚等国。实践证明，这一措施确实能够提升对风险判断的准确性，从而提升小额信贷的成功率。但必须注意的是，等级评分需要详尽的历史数据，对我国来说，当务之急是建立农户的征信体系。另外，等级评分模型也不是唯一的，因为借贷技术、客户群、竞争和总体经济环境的不一样，以一家贷款机构数据库为基础开发出来的模型不一定适合用于另一家，这也是小额信贷特殊性与复杂性的体现。 3.3加强监管首先，转变政府职能，优化小额信贷发展的外部环境。因为小额信贷自身具备金融和社会双重属性，因此，我们在主张利率实行市场化的前提下，也不能忽视政府在小额信贷运行过程中的所发挥的重要作用。从另一个角度讲，小额信贷所具备的扶贫的社会属性使得其具备正外部性，这种外部性要求政府发挥应有的调控作用，因此我们无法单纯依托市场机制来处理扶贫问题，必须依托政府的调控和监督来实现资源的最优配备。我们在强调政府所发挥的重要作用的基础上，也要预防政府部门和机构对农户小额信贷的干预和限制。政府应把调控的侧重点转向对我国广大落后农村地区的当代化建设上来，首先，加强优化农村地区信用体系和市场化建设，为贫困地区的经济发展寻找商业机遇，使信贷资金实现价值增值的最大化。另首先，政府要增加对贫困地区的基础设施如道路、教育等方面的建设资金，加大新农村建设的力度。总之，政府要把职能重点放在创造有利于我国小额信贷可连续发展的大环境方面，推进构建友好稳定的农村金融环境。其次，加强小额信贷组织贷款利率监测管理。中国人民银行要利用自己在金融体系中的特殊地位，加强对小额信贷利率变化的监控，建立起畅通快捷的利率信息反馈系统，使政府和金融监管部门能够及时了解小额信贷运行过程中出现的问题，以便迅速采取对应有效的措施；另首先，中国人民银行作为货币政策的制定和实行机构，要及时有效地向小额信贷组织传达各种金融信息，通过对其进行道义劝说，影响其小额信贷款的投入方向，从而达成引导小额贷款机构躲避潜在的经济风险，控制信用，使货币政策发挥最大的作用。将小额贷款利率纳入国家利率管理体系，通过探索和总结，我国的金融监管机构要逐渐形成与我国的市场化利率体系相适应的监管伎俩和调控能力，以期达成防范贷款风险、提升资金运行安全性的目标。参考文献1 杜晓山，刘文璞.小额信贷原理及运作M.上海财经大学出版社， 2 鲍静海，尹成远.商业银行业务经营与管理M.人民邮电出版社，3 何广文.以金融创新促进农村商业银行小额贷款业务健康发展J.中国农村信用合作，（2）4 殷红霞.农村小额信贷的政策效应及风险防范.J.理论导刊，（9）5 邓金炉.农村小额信贷利率探析.中国商界，;(9):18-196 黄艳艳.发展中国家小额信贷发展模式分析.银行家,;(3)7 庞正阳.小额信贷的功效演进与发展创新.西部金融，;(11):67-688 沙瑛.浅析我国农村小额信贷.企业家天地:254-2559 张丞，梁丽红.我国发展小额贷款业务的有关提议.科技创新导报,;33:13110 曹凤岐，郭志文.我国小额信贷问题研究.金融市场:42-47致谢我在论文的写作过程中,首先要感激我的指引老师熊大生老师,因为有他的指引,我在很迷茫的写作过程中逐渐清楚起来；因为有他的指引,使我的论文能够顺利地完成.虽然我的论文也还存在某些问题,但我在写作过程中对论文的写作有了很深的体会,要想论文写得好,必须要有很渊博的知识和经验,也要有博览群书,获取他人更优秀的东西。同时,我也谢谢学习中心的老师,他们能够及时地给我信息和提示我写作时间,使我没有因为工作而疏忽了论文写作。无论我的论文成绩怎么样,但我已经尽力了,我也从中受益非浅,我要感激给我指引和协助的人,真心的谢谢您们！