财务会计与从业管理知识资格证.docx

实验一系统管理操作【实验内容1：操作员管理】系统管理考点一：增加操作员（重要）【实验资料11增加操作员】操作员信息表操作员编号操作员姓名操作员口令操作员部门Z01郑明明无财务部W02王蕊无财务部W03王海燕无财务部Z04郑丽无财务部Z05张瑜无采购部X06肖莹无销售一部L07李倩无销售二部L08刘青云无销售二部Z09张琛无采购部【视频演示文件：xtgl1.exe】【操作指南】1、 在Windows桌面上双击T3的“系统管理”图标或者执行“开始程序用友T3系列管理软件T3系统管理”命令，打开T3的“系统管理”功能窗口。考试时每道操作题完成后都应该退出系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入系统。2、 执行系统注册菜单命令，打开系统管理的注册窗口。在用户名处输入系统管理员的名称Admin，口令默认为空，没有密码，然后单击【确定】按钮。3、 执行权限操作员菜单命令，进入“操作员管理”窗口。4、 在“操作员管理”窗口下，点击【增加】按钮，按上表操作员信息表中的资料录入内容。每增加一个操作员，需要单击【增加】按钮进行保存。系统管理考点二：修改操作员【实验资料12修改操作员】将08号操作员刘青云的所属部门修改为采购部。【视频演示文件：xtgl2.exe】【操作指南】1、 在Windows桌面上双击T3的“系统管理”图标或者执行“开始程序用友T3系列管理软件T3系统管理”命令，打开T3的“系统管理”功能窗口。如果“系统管理”窗口已经打开，直接执行第2步。考试时每道操作题完成后都应该退出系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入系统。2、 执行系统注册菜单命令，打开系统管理的注册窗口。在用户名处输入系统管理员的名称Admin，口令默认为空，没有密码，然后单击【确定】按钮。3、 执行权限操作员菜单命令，进入“操作员管理”窗口。4、 在“操作员管理”窗口下，点击【修改】按钮，将L08号操作员刘青云的所属部门修改为采购部后，单击【修改】按钮退出。5、 回到“操作员管理”窗口后，点击【刷新】按钮可看到修改后的结果。考点三：删除操作员【实验资料13删除操作员】将Z09号操作员张琛从系统中删除。【视频演示文件：xtgl3.exe】【操作指南】1、 在Windows桌面上双击T3的“系统管理”图标或者执行“开始程序用友T3系列管理软件T3系统管理”命令，打开T3的“系统管理”功能窗口。如果“系统管理”窗口已经打开，直接执行第2步。考试时每道操作题完成后都应该退出系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入系统。2、 执行系统注册菜单命令，打开系统管理的注册窗口。在用户名处输入系统管理员的名称Admin，口令默认为空，没有密码，然后单击【确定】按钮。3、 执行权限操作员菜单命令，进入“操作员管理”窗口。4、 在“操作员管理”窗口下，选中Z09号操作员张琛后，点击【删除】按钮，回答“是”后，即可删除操作员。【提示】操作员的增加、修改、删除及注销操作均在此功能下进行。操作员的删除及修改是有条件的，并且只能以系统管理员admin的身份进行，如果操作员已被使用或启用过，则不能对操作员进行修改及删除。操作员在进行修改时不能对操作员编号进行修改。【实验内容2：建立账套并启用系统】系统管理考点四：账套建立（重要）【实验资料21建立账套】账套信息账套号：707账套名称：大众科技启用会计期：2009年1月单位名称：北京大众科技有限公司单位简称：大众科技单位地址：北京市中关村220号法人代表：杨明联系电话及传真：65423556税务登记号：11023221023233本币名称及代码：人民币，RMB企业类型：工业行业性质：2007新会计准则，建账时按行业性质预置会计科目账套主管：Z01郑明明基础信息：存货、客户、供应商需要分类；企业有外币业务业务流程：标准业务流程分类编码方案：科目编码级次4222；客户分类编码级次122；部门编码级次122；结算方式编码12数据精度定义：均保留2位小数。启用系统：总账系统；启用时间：2009年1月1日【视频演示文件：xtgl4.exe】【操作指南】1、 在Windows桌面上双击T3的“系统管理”图标或者执行“开始程序用友T3系列管理软件T3系统管理”命令，打开T3的“系统管理”功能窗口。如果“系统管理”窗口已经打开，直接执行第2步。考试时每道操作题完成后都应该退出T3系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入T3系统。2、 执行系统注册菜单命令，打开系统管理的注册窗口。在用户名处输入系统管理员的名称Admin，口令默认为空，没有密码，然后单击【确定】按钮。如果已经用admin注册过系统管理，则可以直接从第3步开始。3、 执行账套建立菜单命令，打开建立账套的窗口，按以上信息一步一步录入完毕。4、 账套建立成功后，系统会询问是否立即启用各子系统，这时回答【是】按钮，进入“系统启用”窗口。在“总账系统”前的“”内单击鼠标，选择启用日期为2009年1月1日，完成对总账系统的启用操作。5、 系统启用可以以系统管理员的身份在建立好账套后立即启用，也可以在以后以账套主管的身份注册“系统管理”窗口启用。在此立即启用账套，选择对应要启用的系统后，确定启用日期即可。【提示】总账系统应该最先启用，其他系统的启用时间都要在总账系统的启用时间之后。系统管理考点五：账套修改【实验资料22修改账套】修改707账套的信息，将基础信息中的供应商需要分类修改为供应商不分类。【视频演示文件：xtgl5.exe】【操作指南】1、 先选择系统注销命令，注销原来的操作员系统管理员admin，再执行系统注册菜单命令，打开系统管理的注册窗口。在用户名处输入707账套主管的代码Z01，如果有口令，输入口令，如果没有口令，也要单击口令文本框，然后选择707账套，再单击【确定】按钮。2、 执行账套修改菜单命令，打开修改账套的操作界面，单击【下一步】按钮直到“基础信息”窗口，将“供应商分类”前复选框中的“”的取消。然后下一步直至完成。系统管理考点六：设置账套备份计划、备份账套、恢复账套【实验资料23账套备份计划设置、备份账套、恢复账套】设置707账套的日常备份计划如下，并对707账套进行备份及恢复操作，备份路径及恢复路径均为C:。计划编号：01计划名称：日常备份备份类型：账套备份发生频率：每天开始时间：17：00：00备份路径：C:有效触发：2小时备份账套：707【视频演示文件：xtgl6.exe】【操作指南】1、 先选择系统注销命令，注销原来的操作员账套主管Z01，再执行系统注册菜单命令，打开系统管理的注册窗口。在用户名处输入系统管理员的名称Admin，口令默认为空，没有密码，然后单击【确定】按钮。2、 执行系统设置备份计划菜单命令，打开“备份计划设置”窗口，单击【增加】按钮，打开“增加备份计划”窗口，按以上题目信息录入及选择信息完毕后，单击【增加】后再单击【退出】。3、 执行账套备份菜单命令，打开账套备份对话窗口，选择需要进行备份的账套707，然后确定，稍候出现选择备份目标对话窗口，在此窗口中选择备份目标D:EXAM并双击鼠标后确定。4、 执行账套恢复菜单命令，打开恢复账套对话窗口，选择D:EXAM文件夹中的UF2KAct.Lst并双击鼠标后确定，恢复后显示“账套恢复成功！”。5、系统管理考点七：启用系统【实验资料24启用系统】启用707账套的工资系统、固定资产系统、核算系统、购销存系统，启用日期均为2009-01-01。【视频演示文件：xtgl7.exe】【操作指南】1、 先选择系统注销命令，注销原来的操作员系统管理员admin，再执行系统注册菜单命令，打开系统管理的注册窗口。在用户名处输入707账套主管的代码Z01，如果有口令，输入口令，如果没有口令，也要单击口令文本框，然后选择707账套，确定会计年度后再单击【确定】按钮。2、 执行账套启用菜单命令，打开系统启用的操作界面，单击“工资管理”前的“”复选框，选择启用日期为2009年1月1日，完成对工资系统的启用操作。3、 按第二个步骤的操作，依次启用固定资产、核算及购销存系统后退出。【提示】账套的建立及备份、删除工作由系统管理员admin完成，而账套的修改、系统的启用及所有涉及到年度账的处理工作均由账套主管完成。系统管理考点八：权限设置（重要）【实验内容3：权限设置（财务分工）】【实验资料31权限设置】权限明细表操作员编号操作员姓名权限Z01郑明明全部系统功能，账套主管W02王蕊总账、工资、固定资产和财务报表全部功能W03王海燕往来、项目全部Z04郑丽总账出纳签字现金管理Z05张瑜采购、应付、库存及核算全部X06肖莹销售、应收、库存及核算全部L07李倩销售、应收、库存及核算全部L08刘青云库存【视频演示文件：xtgl8.exe】【操作指南】1、 先选择系统注销命令，注销原来的操作员账套主管Z01，再执行系统注册菜单命令，打开系统管理的注册窗口。在用户名处输入系统管理员的名称Admin，口令默认为空，没有密码，然后单击【确定】按钮。如果已经用admin注册过系统管理，则可以直接从第二步开始。考试时每道操作题完成后都应该退出系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入系统。2、 执行权限权限菜单名称，打开权限设置窗口。3、 先在左窗口选择要授权的操作员，再选择右上角对应的账套，然后点击【增加】按钮，打开权限窗口。4、 在权限窗口的左窗是T3的各个子系统，右窗是左窗中选中的子系统所对应的明细权限。如果要将某个子系统的所有权限授给某个操作员，则在左窗中选中对应的子系统，然后在授权单元格双击，即表示授权。如果只授给某个子系统的某项权限，则在左窗选中对应的子系统后，再到右窗找到对应的权限后双击授权单格即可。系统管理考点九：权限修改【视频演示文件：xtgl9.exe】【实验资料32权限修改】将操作员L08刘青云指定为707账套的账套主管。为操作员W02王蕊增加“公用目录设置”的全部权限及“应付管理”系统中的“发票制单”权限。【操作指南】1、 执行系统注册菜单命令，打开系统管理的注册窗口。在用户名处输入系统管理员的名称Admin，口令默认为空，没有密码，然后单击【确定】按钮。如果已经用admin注册过系统管理，则可以直接从第2步开始。考试时每道操作题完成后都应该退出T3系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入T3系统。2、 执行权限权限菜单名称，打开权限设置窗口。3、 先在左窗口选择要授权的操作员L08刘青云，再选择右上角对应的账套707，然后点击“账套主管”前的“”复选框，将其授予账套主管的权限。4、 在左窗口选择要授权,的操作员W02王蕊，再选择右上角对应的账套707，然后点击【增加】按钮，打开权限设置窗口，在左窗口找到“公用目录设置”子系统，然后在其前面的授权单元格双击鼠标即可。再在左窗口找到“应付管理”子系统后单击，然后在右窗口找到“发票制单”明细权限，在其前面的授权单元格双击鼠标即可。确定的退出。【提示】在第一列中的授权单元格双击鼠标表示授权，再双击鼠标则可取消授权。也可以通过删除按钮删除某项权限或全部权限。实验二基础档案设置【实验要求】以“Z01郑明明”的身份进行基础档案设置，操作日期：2009-01-01总账系统考点一：部门档案及职员档案设置【实验内容1：机构设置部门档案设置】【实验资料】部门信息表部门编码部门名称部门助记码负责人部门属性1企管办2财务部3采购部4销售部401销售一部402销售二部5生产部【视频演示文件：zw1.exe】【操作指南】1、 在Windows桌面上双击T3的“T3”图标或者执行“开始程序用友T3系列管理软件T3T3”命令。以“Z01-郑明明”的身份注册桌面的T3软件，输入用户名“Z01”，单击密码框，输入密码，如果没有密码，也要单击密码框，然后选择对应的操作账套707，确定会计年度，再确定操作日期2009-01-01后，确定进入T3主窗口。考试时每道操作题完成后都应该退出T3系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入T3系统。2、 执行基础设置机构设置部门档案菜单命令，进入“部门档案”设置窗口。3、 单击【增加】按钮，输入部门信息表中的内容，每增加一个部门，点击【保存】按钮。4、 依次输入部门信息表中的内容。【提示】第一次增加部门档案时，负责人不能输入，必须等职员档案录入完毕后，再返回部门档案修改部门负责人。【实验内容2：机构设置职员档案设置】【实验资料】职员档案表职员编号职员名称所属部门职员属性101杨明企管办总经理201郑明明财务部部门经理202王蕊财务部会计203王海燕财务部会计204郑丽财务部出纳301张瑜采购部部门经理401肖莹销售一部部门经理402李倩销售二部部门经理501刘青云生产部生产主管【视频演示文件：zw2.exe】【操作指南】1、 在Windows桌面上双击T3的“T3”图标或者执行“开始程序用友T3系列管理软件T3T3”命令。以“Z01-郑明明”的身份注册桌面的T3软件，输入用户名“Z01”，单击密码框，输入密码，如果没有密码，也要单击密码框，然后选择对应的操作账套707，确定会计年度，再确定操作日期2009-01-01后，确定进入T3主窗口。如果“T3”窗口已经打开，直接执行第2步。考试时每道操作题完成后都应该退出T3系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入T3系统。2、 执行基础设置机构设置职员档案菜单命令，进入“职员档案”设置窗口。3、 双击职员编码单元格开始输入职员档案表中的内容，每增加一个职员，按回车键一直到产生下一条空行后自动保存上一条记录。4、 依次输入职员档案表中的内容。【提示】增加完部门档案后，再增加职员档案，职员档案录入完毕后，再返回部门档案修改部门负责人。【提示】增加完部门档案后，再增加职员档案，职员档案录入完毕后，再返回部门档案修改部门负责人。总账系统考点二：地区分类设置【实验内容3：地区分类设置】【实验资料】地区分类表地区分类编码地区分类名称01华北区02华东区03中南区04西南区【视频演示文件：zw3.exe】【操作指南】1、 在Windows桌面上双击T3的“T3”图标或者执行“开始程序用友T3系列管理软件T3T3”命令。以“Z01-郑明明”的身份注册桌面的T3软件，输入用户名“Z01”，单击密码框，输入密码，如果没有密码，也要单击密码框，然后选择对应的操作账套707，确定会计年度，再确定操作日期2009-01-01后，确定进入T3主窗口。如果“T3”窗口已经打开，直接执行第2步。考试时每道操作题完成后都应该退出T3系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入T3系统。2、 执行基础设置往来单位地区分类菜单命令，进入“地区分类”设置窗口。3、 单击【增加】按钮，输入地区分类表中的内容，每增加一个分类，点击【保存】按钮。4、 依次输入地区分类表中的内容。总账系统考点三：客户分类设置【实验内容4：往来单位客户分类设置】【实验资料】客户分类表客户分类编码客户分类名称1一级批发商2一级代理商3零散客户【视频演示文件：zw4.exe】【操作指南】1、 在Windows桌面上双击T3的“T3”图标或者执行“开始程序用友T3系列管理软件T3T3”命令。以“Z01-郑明明”的身份注册桌面的T3软件，输入用户名“Z01”，单击密码框，输入密码，如果没有密码，也要单击密码框，然后选择对应的操作账套707，确定会计年度，再确定操作日期2009-01-01后，确定进入T3主窗口。如果“T3”窗口已经打开，直接执行第2步。考试时每道操作题完成后都应该退出T3系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入T3系统。2、 执行基础设置往来单位客户分类菜单命令，进入“客户分类”设置窗口。3、 单击【增加】按钮，输入客户分类表中的内容，每增加一个分类，点击【保存】按钮。4、 依次输入客户分类表中的内容。【提示】本实验资料在建立账套时要求要进行客户分类，所以应该先进行客户分类的设置，才能录入客户档案，如果不需要进行客户分类，则可以直接录入客户档案。也就是说，企业的客户可以进行分类管理，也可以不进行分类管理，供应商的情况和客户一样。总账系统考点四：客户档案设置（重要）【实验内容5：往来单位客户档案设置】【实验资料】客户档案表编号名称简称分类码地区码税号开户行账号分管部门专营业务员001北大软件学院北大软件1012155225553254126工行北京分行12223514541销售一部肖莹002微星系统集成公司微星公司2021385695485142545工行上海分行22136525234销售二部李倩003新远数码公司新远数码3033254545872212325工行天津分行10362521254销售二部李倩【视频演示文件：zw5.exe】【操作指南】1、 在Windows桌面上双击T3的“T3”图标或者执行“开始程序用友T3系列管理软件T3T3”命令。以“Z01-郑明明”的身份注册桌面的T3软件，输入用户名“Z01”，单击密码框，输入密码，如果没有密码，也要单击密码框，然后选择对应的操作账套707，确定会计年度，再确定操作日期2009-01-01后，确定进入T3主窗口。如果“T3”窗口已经打开，直接执行第2步。考试时每道操作题完成后都应该退出T3系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入T3系统。2、 执行基础设置往来单位客户档案菜单命令，进入“客户档案”设置窗口。3、 先在左窗口选择某个客户所对应的分类，然后再单击【增加】按钮，输入客户分类表中的内容，每增加一个客户档案，点击【保存】按钮。4、 依次输入客户档案表中的内容。【提示】增加客户档案时，应先选择每一个客户所对应的客户分类，然后再单击【增加】按钮进行增加，所增加的客户档案必须增加在客户分类的某一个最末级分类上。在增加客户档案时，客户编号、客户名称、客户简称及分类码为必录项。总账系统考点五：供应商档案设置（重要）【实验内容6：往来单位供应商档案设置】【实验资料】供应商档案表编号名称简称分类码地区码税号开户行账号分管部门专营业务员001云众印务云众00012321254563254545工行北京分行42135625141采购部张瑜002黑马电子黑马00012021242521100002工行北京分行24211156325采购部张瑜【视频演示文件：zw6.exe】【操作指南】1、 在Windows桌面上双击T3的“T3”图标或者执行“开始程序用友T3系列管理软件T3T3”命令。以“Z01-郑明明”的身份注册桌面的T3软件，输入用户名“Z01”，单击密码框，输入密码，如果没有密码，也要单击密码框，然后选择对应的操作账套707，确定会计年度，再确定操作日期2009-01-01后，确定进入T3主窗口。如果“T3”窗口已经打开，直接执行第2步。考试时每道操作题完成后都应该退出T3系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入T3系统。2、 执行基础设置往来单位供应商档案菜单命令，进入“供应商档案”设置窗口。3、 先在左窗口选择“无分类”，然后再单击【增加】按钮，输入供应商档案表中的内容，每增加一个供应商档案，点击【保存】按钮。4、 依次输入供应商档案表中的内容。【提示】增加供应商档案时，应先选择每一个供应商所对应的供应商分类，然后再单击【增加】按钮进行增加，所增加的供应商档案必须增加在供应商分类的某一个最末级分类上。本题由于在建立账套时不要求进行供应商分类，所以可以直接增加供应商档案。【提示】增加供应商档案时，应先选择每一个供应商所对应的供应商分类，然后再单击【增加】按钮进行增加，所增加的供应商档案必须增加在供应商分类的某一个最末级分类上。本题由于在建立账套时不要求进行供应商分类，所以可以直接增加供应商档案。在增加供应商档案时，供应商编号、供应商名称、供应商简称及分类码为必录项。总账系统考点六：外币档案设置【实验内容7：外币档案设置】【实验资料】外币档案本企业采用固定汇率核算外币，外币涉及美元一种，美元币符为USD，2009年1月初的汇率为6.8。【视频演示文件：zw7.exe】【操作指南】1、 在Windows桌面上双击T3的“T3”图标或者执行“开始程序用友T3系列管理软件T3T3”命令。以“Z01-郑明明”的身份注册桌面的T3软件，输入用户名“Z01”，单击密码框，输入密码，如果没有密码，也要单击密码框，然后选择对应的操作账套707，确定会计年度，再确定操作日期2009-01-01后，确定进入T3主窗口。如果“T3”窗口已经打开，直接执行第2步。考试时每道操作题完成后都应该退出T3系统，再点击题板上的下一题后，重新点击打开财务/应用程序按钮重新注册进入T3系统。2、 执行基础设置财务外币种类菜单命令，进入“外币汇率”设置窗口。3、 在币符文本框中输入“USD”，币名文本框中输入“美元”，然后再单击【确认】按钮。4、 选择2009年1月份的记账汇率单元格，输入汇率“6.35”，按回车键确认后退出。总账系统考点七：会计科目设置（重点）【实验内容8：会计科目设置】【实验资料81会计科目设置】科目编码表类型科目编码科目名称计量/币种账页格式辅助账类型余额方向资产1001库存现金金额式日记账借资产1002银行存款金额式日记账、银行账借资产100201工商银行金额式日记账、银行账借资产10020101 人民币户金额式日记账、银行账借资产10020102 美元户外币金额式日记账、银行账借资产100202农业银行金额式日记账、银行账借资产1003存放中央银行款项金额式借资产1011存放同业金额式借资产1012其他货币资金金额式借资产1021结算备付金金额式借资产1031存出保证金金额式借资产1101交易性金融资产金额式借资产1111买入返售金融资产金额式借资产1121应收票据金额式借资产1122应收账款金额式客户往来借资产1123预付账款金额式供应商往来借资产1131应收股利金额式借资产1132应收利息金额式借资产1201应收代位追偿款金额式借资产1211应收分保账款金额式借资产1212应收分保合同准备金金额式借资产1221其他应收款金额式借资产122101 备用金金额式部门核算借资产122102 应收个人款金额式个人往来借资产1231坏账准备金额式贷资产1301贴现资产金额式借资产1302拆出资金金额式借资产1303贷款金额式借资产1304贷款损失准备金额式贷资产1311代理兑付证券金额式借资产1321代理业务资产金额式借资产1401材料采购金额式借资产1402在途物资金额式借资产1403原材料金额式借资产140301 光盘张数量金额式借资产140302 复印纸包数量金额式借资产1404材料成本差异金额式借资产1405库存商品金额式借资产140501 工具软件套数量金额式借资产140502 ERP多媒体课件套数量金额式借资产140503 电算化实施案例集册数量金额式借资产140504 ERP模拟光盘金额式借资产140505 ERP教程金额式借资产1406发出商品金额式借资产1407商品进销差价金额式借资产1408委托加工物资金额式借资产1411周转材料金额式借资产1421消耗性生物资产金额式借资产1431贵金属金额式借资产1441抵债资产金额式借资产1451损余物资金额式借资产1461融资租赁资产金额式借资产1471存货跌价准备金额式贷资产1501持有至到期投资金额式借资产1502持有至到期投资减值准备金额式贷资产1503可供出售金融资产金额式借资产1511长期股权投资金额式借资产1512长期股权投资减值准备金额式贷资产1521投资性房地产金额式借资产1531长期应收款金额式借资产1532未实现融资收益金额式借资产1541存出资本保证金金额式借资产1601固定资产金额式借资产1602累计折旧金额式贷资产1603固定资产减值准备金额式贷资产1604在建工程金额式借资产1605工程物资金额式借资产1606固定资产清理金额式借资产1611未担保余值金额式借资产1621生产性生物资产金额式借资产1622生产性生物资产累计折旧金额式贷资产1623公益性生物资产金额式借资产1631油气资产金额式借资产1632累计折耗金额式借资产1701无形资产金额式借资产1702累计摊销金额式贷资产1703无形资产减值准备金额式贷资产1711商誉金额式借资产1801长期待摊费用金额式借资产1811递延所得税资产金额式借资产1821独立账户资产金额式借资产1901待处理财产损溢金额式借负债2001短期借款金额式贷负债2002存入保证金金额式贷负债2003拆入资金金额式贷负债2004向中央银行借款金额式贷负债2011吸收存款金额式贷负债2012同业存放金额式贷负债2021贴现负债金额式贷负债2101交易性金融负债金额式贷负债2111卖出回购金融资产款金额式贷负债2201应付票据金额式贷负债2202应付账款金额式供应商往来贷负债2203预收账款金额式客户往来贷负债2211应付职工薪酬金额式贷负债2221应交税费金额式贷负债222101 应交增值税金额式贷负债22210101 进项税额金额式贷负债22210102 销项税额金额式贷负债2231应付利息金额式贷负债2232应付股利金额式贷负债2241其他应付款金额式贷负债2251应付保单红利金额式贷负债2261应付分保账款金额式贷负债2311代理买卖证券款金额式贷负债2312代理承销证券款金额式贷负债2313代理兑付证券款金额式贷负债2314代理业务负债金额式贷负债2401递延收益金额式贷负债2501长期借款金额式贷负债2502应付债券金额式贷负债2601未到期责任准备金金额式贷负债2602保险责任准备金金额式贷负债2611保户储金金额式贷负债2621独立账户负债金额式贷负债2701长期应付款金额式贷负债2702未确认融资费用金额式贷负债2711专项应付款金额式贷负债2801预计负债金额式贷负债2901递延所得税负债金额式贷共同3001清算资金往来金额式借共同3002货币兑换金额式借共同3101衍生工具金额式借共同3201套期工具金额式借共同3202被套期项目金额式借权益4001实收资本金额式贷权益4002资本公积金额式贷权益4101盈余公积金额式贷权益4102一般风险准备金额式贷权益4103本年利润金额式贷权益4104利润分配金额式贷权益410401 未分配利润金额式贷权益4201库存股金额式贷成本5001生产成本金额式借成本500101 直接材料金额式项目核算借成本500102 直接人工金额式项目核算借成本500103 制造费用金额式项目核算借成本500104 其他金额式项目核算借成本500105 生产成本转出金额式项目核算借成本5101制造费用金额式借成本510101 工资金额式项目核算借成本510102 折旧费金额式项目核算借成本510103 其他金额式项目核算借成本5201劳务成本金额式借成本5301研发支出金额式借成本5401工程施工金额式借成本5402工程结算金额式借成本5403机械作业金额式借损益6001主营业务收入金额式贷损益600101 工具软件套数量金额式贷损益600102 ERP多媒体课件套数量金额式贷损益600103 电算化实施案例集册数量金额式贷损益600104 ERP模拟光盘金额式贷损益600105 ERP教程金额式贷损益6011利息收入金额式贷损益6021手续费及佣金收入金额式贷损益6031保费收入金额式贷损益6041租赁收入金额式贷损益6051其他业务收入金额